银行信贷人员如何进行贷前调查

1、银行信贷人员如何进行贷前调查银行信贷人员如何进行贷前调查?信贷调查的实施 受理并审核客户申请 受理客户信贷申请(调查报告在申请之后） 客户申请主要包括客户基本情况、申请信用品种、金额、期限、担保方式、还款来源等内容。 搜集客户需要提供的相关基础资料。 根据客户提供的基础资料，建立客户档案。基础资料合规性 借款人及担保人客户资料，包括： （1）合法有效的营业执照、机构代码证、税务登记证明、公司章程 ，三证合一的不需分别提供； （2）法定代表人身份证明及其必要的个人信息、董事会成员等成员签字样本； （3）近3年、最近3期财务报告，近1年纳税证明； （4）抵押担保的，需提供抵押物产权证明和抵押物清单

2、。 （5）环评、安评、特种行业经营许可等资质证书 （6）其他单项信贷业务要求需提供的必要资料或我行要求的其他资料。主体资格审查（1）审查借款人主体资格是否合法 借款人必须是符合贷款通则规定的经工商行政管理机关核准登记的企业法人、其他经营单位。如果借款人是企业法人的分支机构，需取得法人书面授权书； 借款人名称是否与营业执照、公司章程载明的全称完全一致； 营业执照有效期限、是否年检；主体资格审查 借款人注册资本、认缴实缴资本审查 对允许注册资本分期到位的企业，其分期到位期限是否会影响公司的顺利运作，股东对后期到位资金是否出具了书面承诺，股东对后期到位资金是否有相应的出资能力。 举例：某企业注册资本

3、1000万元，甲认缴700万元，实缴100万元；乙认缴300万元，实缴300万元。股东会决议怎么签？主体资格审查 公司法中规定除章程中另有规定外，一般是按实缴出资额来分红，但是投票表决权就没有明确表述除章程规定外的一般情况下是按认缴出资还是实际出资额。两种观点在法律界均有支持。 所以我的建议是： 主体资格审查、核对经营业务与经营范围，确认是否合法经营，贷款用途是否超出借款人经营范围。从事能源、食品、药品、巨毒化学品、农药、印刷等特殊行业的，需要提供有权机关颁发的特殊行业经营许可证； 、核对企业章程或协议。企业章程或协议是企业对外出具法律文本合法有效性的重要依据。要重点审核企业章程或协议的内容是

4、否涉及对外融资、对外担保等内容，有无对对外融资、担保设置限制性条件或对经营管理人员权利做出限制，如有限制内容的，需出具董事会、股东会授权书或决议；金额、子公司等；主体资格审查 、查询人行征信系统，核实借款人在各行的信用情况，形态，对外担保等。对企业的法定代表人、主要股东及重要管理人员，也要查询其个人信用报告； 、符合我行规定的其他基本条件。（2）审查担保人主体资格是否合法 、担保人是否符合担保法规定，属于企业法人、其他组织、自然人及符合规定的事业法人； 、担保人为企业法人分支机构的，是否取得法人合法书面授权； 、担保人与被担保人有无关联关系，对外担保是否符合法律和公司章程规定，是否按规定须经董

5、事会或股东会同意； 、营业执照记录的担保人名称与借款担保合同及有关法律文书上担保人的名称是否完全一致，与公章是否保持一致； 、担保人营业执照、资质证书是否有效。制定信贷调查方案 在对客户提供的资料进行初步审核和对客户生产经营情况、财务情况、行业前景等进行初步分析符合我行信贷准入条件后，拟订出一份需客户予以配合的信贷调查方案。特别应针对资料审核的过程中发现的一些疑问而拟定有针对性的调查方案。搜集客户信息资料 现场搜集： 主要通过实地现场调查搜集 非现场搜集：通过信贷管理系统、人行征信系统、天眼查等搜集客户相关信息。 通过因特网搜集客户和行业、产品、市场等信息，同时对于所有客户要通过“天眼查”工具

6、对公司的基本信息、股东及关联企业架构、涉诉信息等进行查询。搜集客户信息资料 通过广播、电视、报刊等媒介以及相关行业的权威部门、专业咨询机构发布的统计资料、分析报告等，积累客户信息资料。同时依托工商、税务、环保、电力等部门以及社会公众的评价，了解客户法人的品性、产品质量、环保措施、社会形象等方面的信息。 通过对客户上下游企业和竞争对手咨询，侧面了解客户和保证人的实力、生产、经营、信用、同业地位等情况。客户信息搜集 客户信息搜集的五个必须: 必须查阅客户原始资料文件 必须登录人行信贷征信系统及法院被执行信息系统 必须深入客户生产经营现场 必须核实企业有效资产 必须查询行业信贷政策、国家产业政策核实

7、客户资料的真实性 要对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料进行核实，主要核实资料的合法性、真实性、有效性、完整性，并在复印件上签署“与原件核对相符”字样。客户现场调查 经营现场的调查 1、到企业的车间现场生产情况：检查企业的机器设备是否满负荷运转，是否存在部分或全部停产的情况。一些企业由于不堪经营亏损的重负，设备运转可能会对企业造成更大的损失。一些企业常常以检修为名，欺骗银行信贷调查人员。因此建议凡是出现停产情况的企业，不论是何原因，作为信贷调查人员应引起高度的关注，应对停产原因进行进一步的调查落实。举例：某企业说夜间生产。客户现场调查 2、到企业的仓库检查存货情况： 存货包括原材

8、料、在产品、库存商品、周转材料等，周转材料包括委托加工物资、发出材料、包装物、低值易耗品。首先我们应知道存货存在的理由：防止因原材料短缺而出现停工停产；保证生产加工环节的正常的在产品和半成品的需求；保证销售活动不因缺货而中断 查看企业商品库存是否与财务报表衔接，是否存在虚增存货的情况。客户现场调查 存货一般情况下越少越好，寻求最低合理存货规模。但高档服装、烟酒等厚利企业的存货占比高于薄利多销企业。存货过多，或者过少均是不正常的。我们到仓库查看企业存货一方面客户与企业报表反映的存货数量是否相符，是否存在虚增存货的情况，另一方面也是对企业的产品销售情况有一个更深入的了解，查看企业是否存在由于滞销而

9、导致的产品积压情况。下面有一个各类行业存货占比的平均情况，大家可以在调查的过程中参考：各行业存货占多少行业行业占资产比占资产比行业行业占资产比占资产比行业行业占资产比占资产比行业行业占资产比占资产比高速公路0.03%水上运输3%农业种植9%-15%有色金属12%-15%港口0.1%水泥3%-5%日用电子10%普通机械12%-18%机场0.1%化学原料3%-6%食品加工10%金属制品15%酒店0.2%服装4%-8%啤酒10%林业15%石油开采0.5%家电5%-10%饮料10%橡胶制品15%信息服务0.5%造纸5%-10%专用设备8%-14%陶瓷15%-20%公共交通0.1%-0.6%纺织业5%-

10、25%制药10%-15%机械仪表20%热电生产1%-2%医药制造6%生物制品10%-15%通讯设备20%广播电视1%-3%玻璃6%-10%汽车制造8%-20%计算机25%航空运输1%-5%化纤6%-12%钢铁10%-18%办公用品30%软件服务1%-8%摩托车8%电器10%-20%贸易批发35%土木建筑2%-8%塑料制品8%白酒10%-30%电子器件30%-80%商业零售2%-9%信息技术8%石油冶炼12%房地产30%-80%客户现场调查 3、对企业的资产情况现场核实： 企业的固定资产一般包括房屋、建筑物、机器设备等。我们可以查看企业的房产、土地证、机器设备发票等原始单据与现场目测相结合核实企

11、业的固定资产的真实性，查看是否存在虚增资产情况。对于企业的流动资产，我们认为有疑问的可以通过账务进一步核查。客户现场调查 4、对企业的账务进行核查(还原财务数据真实性） 账务核查主要包括了解、判断客户财务制度是否健全、内控机制是否完善、有效；了解判断客户的主要会计政策是否合理、是否发生重大变动；如有必要应调阅企业会计账簿，查看是否“账实相符”；特别是对于一些异常变动的会计科目应重点查看。目前一些企业为了套取银行信用，而虚增经营收入，骗取银行信用，因此对民营企业，特别是中小型企业应加强对经营收入的真实性进行核实。我们一般通过对企业的纳税申报系统、存货管理软件、销售发票、产品出入库单等原始单据进行

12、查验，核实企业的经营收入。客户现场调查 5、与企业主要股东及其他管理人员进行面谈。 授信调查人员应根据调查需要与企业主要股东、财务部门负责人、销售部门负责人进行交谈，了解主要股东、管理人员的资产情况、信用情况、主要个人经历、个人道德品质、综合素质以及管理能力。同时还可以对企业是否存在其他关联企业以及关联企业的经营、资产负债情况进行了解。分析论证及专家咨询 在获取完整、真实、有效的客户信息的前提下，通过财务分析及非财务分析等手段，对拟授信的信贷业务的必要性、可行性、风险程度进行分析和论证，最终确定合理、可行的授信执行方案。调查方法中注意六个结合 现场调查与非现场调查相结合 历史调查与现实调查相结

13、合 定性分析与定量分析相结合 财务分析与非财务分析相结合 银行调查与社会调查相结合 行内论证与专家咨询相结合24我行瑕疵贷款特点 法人治理结构相对落后 市场综合竞争力整体不强 企业融资渠道单一 对外投资行为短线 受国家宏观经济政策影响较大 企业领导人道德风险突出 资金及利润关联交易频繁 法律意识淡薄，避税逃税现象普遍 信息披露不够，财务数据失真25什么样的企业可以积极准入？1、所属行业或产业符合国家政策、我行信贷导向，发展前景良好。2、产权清晰，经营稳定，管理科学，设备先进，具有一定的发展潜力和市场竞争能力。3、业主、股东品德良好，无不良信用记录；合法经营，照章纳税，职工基本权益得到保障，无重

14、大违法行为。4、具有一定的规模。5、保持较低的负债水平。生产型小企业资产负债率不超过60%，外贸型、科技型小企业资产负债率不超过70%。6、具有较强的盈利能力。最近二个会计年度持续盈利，销售利润率、净资产利润率一般在10%以上。7、具有稳定的现金流量。年经营性现金流入量在200万元以上，最近二个会计年度经营性现金净流量为正值。8、成长性良好。近二年销售收入增长率、净利润增长率、净资产增长率一般在8%以上。9、能提供有效担保（建议积极争取抵质押担保方式，或有实力的大中型企业担保）26什么样的企业可以积极准入？企业要有好的产品（服务），该项产品（服务）有市场、有信誉、有前景；企业及业主品行良好，没

15、有不良信用记录；企业自有资本充足、融资渠道通畅，不涉及非法集资与高利借贷；企业及业主有现实、稳定的资产，有充足可靠的担保来源；企业有稳定、银行可预测与控制的现金流，生产经营活动、销售货款回笼、资金往来情况正常；企业有真实、与贷款额度相匹配的销售或营业收入，税款、水电费、工资支付等与其反映的经营规模相匹配。27什么样的企业可以积极准入？ “四种品质”：诚信、价值、稳健、责任。 诚信是前提，不诚信的客户要实行“一票否决”； 价值是根本，无回报或低回报的客户对银行而言没有合作的意义； 稳健是基础，好的客户应具有健康的企业文化、审慎的经营行为和较强的经营风险控制能力，这也是双方建立信贷关系的前提； 责任是保障，缺乏起码社会责任、法律责任、道义责任的企业难以做到可持续经营，不具有合作的基础28什么样的企业可以积极准入？ “三个要求”是“真实、准确、全面”所谓真实，是指获取的客户资料等信息有据可查、值得信赖；所谓准确，是指调查人员对客户的分析判断是基于客观事实的合理逻辑推理，没有夸大其辞，没有主观臆断；所谓全面，是指调查报告反映的要素齐备、内容完整，没有遗漏或隐瞒重大事项，符合尽