案例7 信用证与合同关系处理不当纠纷案等

1、进出口业务案例分析2015-2016 2015-2016 学年学年 第二学期第二学期广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003第五章 案例 7信用证与合同信用证与合同关系处理不当关系处理不当纠纷案纠纷案（P99）1 1、合同条款、合同条款 商商 品：品： （畅销）（畅销） 装运条件：装运条件： 1212月至次年月至次年6 6月，每月月，每月 等量装运等量装运 支付条款：不可撤销远期信用证支付条款：不可撤销远期信用证 信用证条款信用证条款：总金额和总数量与合：总金额和总数量与合同相符同相符, , 最迟装运期为最迟装运期为6 6月月3030日日, ,“分数分数批装运批装运”。2 2、装货情况、装

2、货情况 卖方卖方1212月按合同定的数量装运；月按合同定的数量装运；1 1月底将一季度应交数量一起装出月底将一季度应交数量一起装出, ,中国中国银行凭单议付；银行凭单议付；2 2月底又将二季度应交月底又将二季度应交数量一起装运数量一起装运, ,中国银行凭单议付中国银行凭单议付, ,并并先后向开证行索汇先后向开证行索汇, ,开证行付汇。开证行付汇。 3 3、收货情况、收货情况 客户接到装船通知后客户接到装船通知后, ,发现第二批和发现第二批和第三批货物装出的时间和数量与合同规定第三批货物装出的时间和数量与合同规定不符不符, ,即提出异议。即提出异议。4 4、结果、结果 开证行致电中国银行开证行致

3、电中国银行:“:“开证申请人开证申请人要求缓付第二批和第三批货款，待买卖双要求缓付第二批和第三批货款，待买卖双方达成协议后方达成协议后, ,再告受益人确认。再告受益人确认。”信用证与合同的关系是什么？问题问题1 1UCP500 第第3 3条条 a. a.就性质而言，信用证与可就性质而言，信用证与可能作为其依据的销售合同或其它合同是相互独能作为其依据的销售合同或其它合同是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行亦立的交易。即使信用证中提及该合同，银行亦与该合同完全无关，且不受其约束。与该合同完全无关，且不受其约束。UCP600 第第4 4条条 a. a.就性质而言，信用证与可就性质而言，信用

4、证与可能作为其依据的销售合同或其它合同是相互独能作为其依据的销售合同或其它合同是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行亦立的交易。即使信用证中提及该合同，银行亦与该合同完全无关，且不受其约束。与该合同完全无关，且不受其约束。卖方安排装运按L/C条款照办，这样做有无不妥？为什么？问题问题2 2选择题：选择题： 信用证的受益人，既要受国际货物买卖合同的信用证的受益人，既要受国际货物买卖合同的约束，又要受信用证的约束。当信用证条款与合同约束，又要受信用证的约束。当信用证条款与合同条款不一致时，他应该怎么办？条款不一致时，他应该怎么办？ A.A.按信用证规定办，则违反合同，可能遭索赔。按信用证规

5、定办，则违反合同，可能遭索赔。 B. B.按合同规定办，则违反信用证，得不到货款。按合同规定办，则违反信用证，得不到货款。 这个问题实际是个两难选择，好像选哪个都不这个问题实际是个两难选择，好像选哪个都不合适。合适。开证行能否以卖方未按合同要求装运货物为由而不付款？为什么？ 问题问题3 3信用证的特信用证的特 点点1、信用证属银行信用，开证行负首要付款义务。信用证属银行信用，开证行负首要付款义务。2 2、信用证是一项自足文件，不受制于其他文件。、信用证是一项自足文件，不受制于其他文件。3 3、信用证业务是纯单据交易，不触及货物。、信用证业务是纯单据交易，不触及货物。开证行能否以卖方未按合同要求

6、装运货物为由而不付款？为什么？ 问题问题3 3UCP500UCP500 第第1313条条 a. a.银行须合理小心地审核信用银行须合理小心地审核信用证规定的一切单据，以便确定这些单据是否表面与证规定的一切单据，以便确定这些单据是否表面与信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准银行信用证条款相符合。本惯例所体现的国际标准银行实务是确定信用证所规定的单据表面与信用证条款实务是确定信用证所规定的单据表面与信用证条款相符的依据。单据之间表面不一致，即视为表面与相符的依据。单据之间表面不一致，即视为表面与信用证条款不符。信用证条款不符。UCP600UCP600 第第1414条条 a. a.按照指定行事的

7、指定银行、按照指定行事的指定银行、保兑行（如有）以及开证行必须对提交的单据进行保兑行（如有）以及开证行必须对提交的单据进行审核，并仅以单据为基础，以决定审核，并仅以单据为基础，以决定单据在表面上单据在表面上是是否构成相符交单。否构成相符交单。若发现L/C后条款与合同有出入，怎么做？按合同办或按L/C办，还是有别的办法吗？问题 今后，若在履约时遇到疑问，应及今后，若在履约时遇到疑问，应及时与对方沟通，解决疑问，修改时与对方沟通，解决疑问，修改L/CL/C，使使L/CL/C条款与合同一致。条款与合同一致。卖失策 收到收到L/CL/C后发现包装条款后发现包装条款与合同有出入，没有及时与与合同有出入，

8、没有及时与买方沟通修改买方沟通修改L/CL/C，造成纠，造成纠纷。纷。1 1 加强国际贸易知识的学加强国际贸易知识的学习，正确理解习，正确理解“等量装运等量装运”的概念。的概念。2 2方失策 信用证是银行根据进口人的信用证是银行根据进口人的请求请求, , 开给出口人的一种保证付开给出口人的一种保证付款的凭证款的凭证, , 只要出口人提交符合只要出口人提交符合信用证规定的单据信用证规定的单据, , 开证行就必开证行就必须付款。须付款。 在信用证业务中在信用证业务中, , 银行银行处理处理的是单据的是单据, , 而不是单据所涉及的而不是单据所涉及的货物、服务货物、服务/ / 或其他行为。或其他行为

9、。 违反国际贸易惯例，企图不违反国际贸易惯例，企图不付款。付款。1 1开证行开证行1 1、合同条款、合同条款 商商 品：品： 不详不详 总总 值：值： USD5,000USD5,000 支付条款：不可撤销信用证支付条款：不可撤销信用证2 2、装货情况、装货情况 国外开证行开立不可撤销信用证时国外开证行开立不可撤销信用证时, , 将总金额误写为将总金额误写为50,00050,000美元美元( (来证未列来证未列明货物数量明货物数量), ),我公司未与客户联系确我公司未与客户联系确认，自做主张按合同单价增加数量认，自做主张按合同单价增加数量, ,凑足凑足货值货值50,00050,000美元交了货。

10、美元交了货。 3 3、议付和索汇情况、议付和索汇情况 我方银行议付后我方银行议付后, ,向国外开证行索汇。向国外开证行索汇。开证行接到单据时发现信用证金额有误开证行接到单据时发现信用证金额有误, , 即致电我方银行说明因工作疏忽造成信用即致电我方银行说明因工作疏忽造成信用证错误证错误, , 并以汇票金额超出有关进口许可并以汇票金额超出有关进口许可证额度为由证额度为由, ,表示无法付款表示无法付款, ,要求将条款更要求将条款更正为正为5,0005,000美元美元, ,希我方确认。希我方确认。信用证写明是50,000美元，我方按此价值装船能不能获得货款？问题问题1 1 在信用证业务中在信用证业务中

11、, ,银行银行处理的是单据处理的是单据, ,而而不是单据所涉及的货物、服务不是单据所涉及的货物、服务/ /或其他行为。或其他行为。 只要交付的单据符合信用证条款的要求，只要交付的单据符合信用证条款的要求，就能获得货款。就能获得货款。按L/C条款照办，有无不妥？为什么？问题问题2 2 这样做不妥。因为虽然符合了信用证条款这样做不妥。因为虽然符合了信用证条款的要求，却违反了合同条款，日后买方会根据的要求，却违反了合同条款，日后买方会根据合同提出索赔。合同提出索赔。 第五章 案例 2开证行可否以单据开证行可否以单据在邮寄途中丢失而在邮寄途中丢失而拒付拒付 （P90）1 1、信用证条款、信用证条款 自

12、由议付。自由议付。 以以B B为受益人。为受益人。2 2、交单情况、交单情况 A A通过通过I I银行开立信用证，银行开立信用证，N N银行收银行收到到B B公司交来的信用证项下出口单据。经公司交来的信用证项下出口单据。经审核，认为单据与信用证要求一致，遂审核，认为单据与信用证要求一致，遂议付并将全套单据寄往议付并将全套单据寄往I I银行，并按信用银行，并按信用证规定，向证规定，向I I银行的纽约分行（偿付行）银行的纽约分行（偿付行）寄汇票索汇，寄汇票索汇，N N银行的寄单面函上列明了银行的寄单面函上列明了提示的单据及单据的份数。提示的单据及单据的份数。3 3、寄单情况、寄单情况 一个月后，一

13、个月后，N N银行收到银行收到I I银行来银行来电，称尚未收到电，称尚未收到N N银行在银行在I I银行信用证项银行信用证项下议付的单据。下议付的单据。N N银行随即向快递公司银行随即向快递公司查询得知单据在邮寄过程中丢失。查询得知单据在邮寄过程中丢失。4 4、查单情况、查单情况 N N银行将此事通知了受益人，同时银行将此事通知了受益人，同时告知开证行单据已在邮寄过程中丢失，告知开证行单据已在邮寄过程中丢失，责任不在责任不在N N银行，现银行，现N N银行拟将副本单据银行拟将副本单据、（包括副本提单、遗失证明）补寄开证（包括副本提单、遗失证明）补寄开证行，开证行电复同意。行，开证行电复同意。5

14、 5、最终结果、最终结果 N N银行补寄了有关单据。不久，开银行补寄了有关单据。不久，开证行来电称不接受单据并提出退单，同证行来电称不接受单据并提出退单，同时；要求时；要求N N银行退回其纽约分行已偿付银行退回其纽约分行已偿付的信用证款项并支付利息。的信用证款项并支付利息。单据遗失的风险有多大？导致的风险是什么？问题问题1 1 在国际贸易中，通过快递公邮寄的单在国际贸易中，通过快递公邮寄的单据遗失的概率大约为据遗失的概率大约为1 1。虽然概率低，。虽然概率低，但是一旦遇到就会成为非常棘手的问题。但是一旦遇到就会成为非常棘手的问题。 1 1、进口商无法及时提货；、进口商无法及时提货； 2 2、被

15、他人恶意提货；、被他人恶意提货； 3 3、超长时间滞留带来的滞港费、仓、超长时间滞留带来的滞港费、仓储费等杂费；储费等杂费； 4 4、出口商无法及时收汇。、出口商无法及时收汇。开证行为什么开始同意副本支付，后来却又提出要退单？问题问题2 2 银行担保，副本交单是可以的。银行担保，副本交单是可以的。只要开证行同意副本单据付款，出口只要开证行同意副本单据付款，出口商委托银行出具提货担保，协助进口商委托银行出具提货担保，协助进口商提货。商提货。 要求退单的原因：要求退单的原因： 1 1、买方不同意付款、买方不同意付款 2 2、开证行对、开证行对UCPUCP条款不熟悉条款不熟悉 单据遗失，开证行可以以

16、此为由拒付货款吗？问题问题3 3UCP600UCP600 第第3535条规定：条规定：“当报文、信件或单据按照信当报文、信件或单据按照信用证的要求传输或发送时，或当信用证未作指示，银行自行用证的要求传输或发送时，或当信用证未作指示，银行自行选择传送服务时，银行对报文传输或信件或单据的递送过程选择传送服务时，银行对报文传输或信件或单据的递送过程中发生的延误、中途遗失、残损或其他错误产生的后果，概中发生的延误、中途遗失、残损或其他错误产生的后果，概不负责。不负责。”UCP600UCP600 第第3535条规定条规定：“如果指定银行确定交单相符如果指定银行确定交单相符并将单据发往开证行或保兑行，无论指定银行是否已经承付并将单据发往开证行或保兑行，无论指定银行是否已经承付或议付，开证行或保兑行必须承付或议付，或偿付指定银或议付，开证行或保兑行必须承付或议付，或偿付指定银行，即使单据在指定银行送往开