汇总整编ISBP745修订综述

1、国际结算与贸易融资 交流中国外汇2013年5月下半月刊新版ISBP745修订综述ISBP具有国际结算领域信用证审单的“圣经”之称。刚刚过去的4月17日，新版ISBP745在国际商会银行委员会葡萄牙里斯本春季年会上，以86票赞成1票反对的表决结果正式通过。国内外银行界、贸易界和法律界，相关培训、研讨和推广准备工作在一年前早就已经如火如荼 展开，之后业内也已着手正式推广的各项工作。那么，新版ISBP745与UCP60是个什么样的关系，其修订遵循了什么样的修订原则？与旧版相比有哪些重大变化呢？新版ISBP745何时生效实施呢？一、修订概况新版ISBP745的前身是ISBP681,二者均适用于 UCP

2、600下的信用证审单。ISBP681是对 UCP500F的ISBP645的简单调整，并于 2007年7月1日，随同UCP600勺实施而实施。ISBP681 的调整是与UCP60O勺大工作量修订同时展开，而 UCP600g草组的工作重心主要放在 UCP600 的修订上，所以，ISBP681的调整显得比较粗糙。为此，国际商会在UCP600实施一年多后于 2008年底正式发起动议，修订起草新版ISBP745,以反映不断发展中的信用证审单实务。整体修订进度如下：2009年表决形成修订框架；2010年第1稿：涵盖原版所有部分；2011年第2稿：涵盖原版先期事项、总则、汇票、发票和原产地证明部分；2012

3、年2月份第3稿：涵盖原版所有部分；2012年6月份第4稿：涵盖原版所有部分，新增装箱单、重量单、受益人证明、检验证明 部分；2012年12月份第5稿：再新增不可转让海运单部分。至此，已经涵盖新版所有部分；2013年3月份终稿，以提交表决；2013年4月份，国际商会银行委员会葡萄牙里斯本春季年会上表决通过，并立即实施。预 计7月1日发布正式版本。从上述情况可以知道，ISBP745的修订如果从2008年发起动议至今已经5年，如果从2010 年正式起草至今也已经 3年。如果与UCP600勺修订进度相交替，还可以知道，UCPffi ISBP的修订周期大体会掌握在10-12年，而每5-6年将有一轮大的U

4、CP£ ISBP的修订。换言之，如果 不出意料，将在最近的1-2年可能就会发起下一轮UCP勺修订动议，那将是又一轮重大修订。二、ISBP745主要变化（一）先期事项部分2项变化：1、第I段和第II段，澄清了 ISBP745与UCP60庆系，以及ISBP745与信用证规定的关 系；强调了 ISBP745必须结合UCP600a行解读，ISBP745仅仅是描述了 UCP600T没有被信用 证明确修改的审单实务。2、第V段澄清了新ISBP下开证行应该如何执行申请人的不清晰指示，即必须在申请人没 有明确表示相反意见的情况下，补充和细化该指示的内容，从而得以使用；确认了信用证下开 证行必须对信用

5、证的不清晰条款和矛盾条款承担责任。（二）总则部分14项变化：1、第A1段确认了信用证文本中使用过的缩略语，不管是否普遍接受，单据上均可照抄使 用。2、第A2段对“/”进行了重新规定，确认如无上下文解释，其意味着斜杠前后是多项选 择关系；并增加对“，”的含义作出类似于“ /”的规定。3、第A3段扩展了证明种类至 Statements,并对证明书如何显示日期加了举例说明。4、第A7段对受益人出具单据、受益人以外的一方出具单据、以及经合法化处理的单据如 何更正证实，进行了分门别类的细化规定。5、第A10段确认用于证实寄送单据的快递收据，并不是 UCP6001 25条下的运输单据，并 规定了其审核标准

6、。6、第A14段b款，明确了信用证中的日期常用短语“ WITHN的含义，并举例说明。7、第A19段重定义了什么是“装运单据”？什么是“过期单据可接受”？增加定义了什 么是“第三方单据可接受”、“第三方单据不可接受”？什么是“船公司”？什么是“提交单 据可接受”？8、第A21段明确了单据内容在信用证没有要求语言的情况下，可以使用任何语言显示； 明确了单据内容在信用证要求语言的情况下，必须使用要求的语言显示，但盖章、签字、背书等文字内容可以例外；并确认了银行必须审核所有可接受语言显示的单据内容。9、第A22段删除了单据上“详细”的数学计算的说法，改为银行对单据上的数学计算只 负责总量核对。10、第

7、A26段，增加了非单据化条件的规定，并举例说明：信用证规定“以木箱包装 packing in wooden cases"，而没有要求该内容应当显示在规定单据上时，任何规定单据上显 示的不同包装类型将视为数据矛盾。11、第A27到第A31段增加了单据正副本的规定，第 A29段d款明确了什么是经签署发票 的复印件等。12、第A32段明确了单据问陵头信息的顺序可以不一致。13、第A35段c款和d款，明确了什么是电子签字。14、第A36段b款，规定了分支机构签字视同实体签字。（三）14种分项单据部分，共48项变化：1、保留9种旧单据，共39项变化，包括：汇票5个/发票4个/多式运输单据2个/

8、提单 10个/租船提单3个/空运单2个/保险单据8个/原产地证5个。重大变化列举如下：汇票部分增加了第B1段关于汇票付款人和汇票性质的规定，增加了第 B12段承兑信用证下 决定不承兑的付款行如何处理汇票，如何寄送单据，修改了第B14段关于金额大小写的规定等。发票部分增加了第 C5段发票的货描额外信息不得改变货物性质、等级和类别的要求，修 改了第C12段关于未规定货物的规定，增加了第 C15段定义了分期时间表，并规定了分期时间 表和非分期时间表如何满足，并确定了与部分支款 /装运的关系等。多式运输单据部分增加了第D1段c款的规定：“当信用证要求提交多式或联合运输单据以外的运输单据，且信用证规定的

9、货物运输路线清楚地表明应使用一种以上的运输方式，例如， 信用证显示了内陆收货地或最终目的地，或者信用证的装货港或卸货港栏位填写了一个地点， 该地点事实上是一个内陆地点而不是港口时，该单据的审核应适用 UCP6001 19条。”提单部分细化了第E6段关于装船批注的规定，明确了装货港无须显示国别，细化了第 E19 段多套提单的规定，增加了第 E22段关于卸货港交货代理的规定。租船提单部分增加了第G徽关于“康金提单”或者“油轮提单”的规定，第 G21段关于混 合货物的规定和第G27段关于租船合同的审核。空运单据部分增加了第H5段增加了关于航空公司代码的规定，第 HH10段关于机场代码的 规定和第H1

10、3段关于指示收货人的规定。保险单据部分增加了第K6段关于保险公司商号的规定，第 K7段关于共同保险人签署的规 定，修改了第K10段“仓至仓”条款用于认定保险生效日期的规定，增加了第K11段关于副签日期用于认定保险生效日期的规定，增加了第K22段关于一般性保险条款的审核和第 K23段关于保费支付的审核。原产地证明部分第L1段删除了对出具日期白要求，增加了第 L3段类似机构视同商会的规 定，第L8段磁于发票号码及日期、运输路线的审核。2、增加5种新单据，共9个变化：新增不可转让海运单1个/装箱单2个/重量单/受益人 证明2个/检验证明4个。重大变化列举如下：新增不可转让海运单部分第F11段增加了指

11、示收货人的规定。装箱单、重量单和受益人证明、检验证明部分第 M1/N1/P1/Q1段定义了各种单据的功能性 要求。检验证明部分第 Q8段规定了允许包含诸如“不适合人类消费”、“化学成份可能无法满足需要”或类似措辞的声明，只要其与信用证、任何其它规定的单据或UCP600不相矛盾即可、与UCP600的关系ISBP745是UCP60O卜充，是对UCP60所反映的信用证审单实务的最佳解释ISBP745第 I 段:This publication is to be read in conjunction with UCP600 and not in isolation. 本出版物应当结合ucp600a行

12、解读，不应孤立解读。没有UCP600就没有本出版物。所以，本出版物必须结合UCP600a行解读。换言之，本出版物所描述的实务，可能够详尽了，也可能并不详尽，但无论如何其基本原则都在UCP600中。未详尽的部分，如果没有结合 UCP600S行解读，可能会产生歧义，这需要引起注意。比如：新版ISBP规定了模糊不清或互相矛盾的信用证条款和开证申请书指示的责任承 担。那么，实务中如果出现信用证条款模糊不清或互相矛盾，是开证行的责任，还是开证申请 人的责任呢？ISBP745第 V段：The applicant bears the risk of any ambiguity in its instruct

13、ions to issue or amend a credit. Anissuing bank may, unless the applicant expressly instructs to the contrary, supplement or develop those instructions in a manner necessary or desirable to permit the use of the credit or any amendment thereto. An issuing bank should ensure that any credit or amendm

14、ent it issues is not ambiguous or conflicting in its terms and conditions.开证申请人承担其开立或修改信用证的指示模糊不清带来的风险。在申请人没有明确表 示相反意见的情况下，开证行可以必要或合适的方式补充或细化那些指示，以便信用证或有 关的任何修改书得以使用。开证行应当确保其所开立的任何信用证或修改书的条款与条件没 有模糊不清，也没有互相矛盾。以上规定包括三句话：- 开证申请人承担开证申请书的指示模糊不清的风险；- 如果出现开证申请书的指示模糊不清，开证行可以补充或细化；- 开证行应该确保信用证条款没有模糊不清，也没有互相

15、矛盾。按照第三句话的规定，应该是开证行的责任。而按照第一句话的规定，则应该是申请人的 责任。让人困惑的是，到底是谁的责任呢？显然，在 ISBP中找不到直接的答案。此时，必须结合UCP600s行解读UCP600I 37 条 a 款：为了执行申请人的指示，银行利用其他银行的服务，其费用和风险由申请人承担。信用证条款的模糊不清绝大多数来源于开证申请书的指示。如此，很清楚地，开证申请人 作为最终指示方必须承担最后的责任。至于开证申请人如何承担责任呢？这遵循一定的程序， 即开证行基于其为信用证下的第一责任人，首先必须对互相矛盾或模糊不清条款承担直接责 任，该责任将根据开证申请书的约定最终转移给开证申请人

16、承担。四、修订原则ISBP745目的仅在于描述UCP60城信用证规定的实务，而无意于改变本已存在的实务，也 无意于创造本不存在的实务。为什么呢？因为实务客观存在。ISBP745第 II 段：The practices described in this publication highlight how the articles of UCP600 are to be interpreted and applied, to the extent that the terms and conditions of the credit, or any amendment thereto, do n

17、ot expressly modify or exclude an applicable article in UCP 600. 本出版物所描述的实务，强调了UCP600所适用的条款在信用证或有关的任何修改书没有明确修改或排除的范围内，如何解释和适用。这里的内容只是在解释UCP600所涉及的信用证审单实务，并不改变实务，也不创造实务。信用证审单实务，处于动态的变化过程中，本出版物只是描述了目前最常用的一部分。UCP600作为一套规则，洋洋洒洒三十九条，一半涉及信用证运作，一半涉及信用证审 单。信用证运作部分告诉我们，审单为了什么，如何判断不符点成立不成立；信用证审单部 分，则分门别类地勾勒了主

18、要的审单实务，单据如何满足信用证要求，如何判断不符点存在不 存在。本出版物所描述的信用证审单实务，只是强调了UCP600条款如何解释和适用，或者说，是对UCP60陈款反映的信用证审单实务的补充和细化。ISBP出版物并不改变实务。在对比新旧版本的 ISBP出版物时，会发现许多地方变化重 大。然而，请注意，这只是实务本身在变化，在发展，而 ISBP出版物内容的变化只是反映了 实务的变化和发展。比如：新旧版的ISBP对斜线的含义规定有比较大的变化。ISBP681 第 7 段：Virgules (slash marks "/ ”)may have different meanings, an

19、d unless apparent in the context used, should not be used as a substitute for a word.斜线(“/”)可能有不同的含义，不应用来替代词语，除非在上下文中可以明了其含义。ISBP745第 A2段 a 款:Virgules (i.e., slash marks '7 " )may result in different meanings and should not be used as a substitute for a word. If nevertheless, a virgule is u

20、sed and no context is apparent, this will allow the use of one or more of the options. For example, a condition in a credit stating“Red/Black/Blue “ with no further clarification willmean only Red or only Black or only Blue or any combination of them.斜线(“I” )可能导致不同的含义，不应当用来替代词语。尽管如此，如果执意使用了斜线，并且表面没

21、有上下文说明，这将意味着允许使用其中的一个或多个选择。例如，信用证规定了 “红 /黑/ 蓝”，并且没有进一步说明，这将意味着颜色可以只是红、只是黑、只是蓝，或它们的任何 一种组合。请注意，新版所增加的内容，只是对实务中“斜线”含义的重新描述，并不改变实务本 身。ISBP出版物并不创造实务。在对比新旧版本的 ISBP出版物时，会发现许多地方是新增 了。然而，请注意，这只是已经客观存在的实务在原来的旧版ISBP中没有反映出来，而如今新版ISBP觉得比较重要而增加了内容和段落加以反映而已。在对比新旧版本的ISBP出版物时，也会发现许多实务业内希望有所反映，但仍然没有反映。比如： ISBP并不给出记名

22、提单 上显示“无单放货”条款的可接受性。2008年10月，国际商会的秘书长明确了： ”就关于包 含放货条款的运输单据的开立问题不必给出任何意见。”所以，新版 ISBP并没有直接反映， 但仔细琢磨运输单据部分提及的收货人及背书，其实有间接反映。五、生效争议新版ISBP745已经表决通过了。在表决之前，ISBP745的生效实施的时点，已经在业内引 发了各种猜测和争议：ISBP745是4月17日通过之日实施吗？还是预计 7月1日发布之日实施 呢？抑或是别的什么日期呢？请注意，在ISBP745的表决现场，最终以86票对1票的绝对多数表决通过。其中，唯一反 对的1票为国际商会新加坡国家委员会。他们认为，

23、不管 ISBP745是在4月17日通过之日实 施，还是预计7月1日发布之时实施，都不对。因为新版 ISBP745与ISBP681相比，有个别完 全相反的规定。比如：提交的保险单据显示的出具日期，晚于运输单据上的装运日期，如果保 险单据还显示了 “仓至仓条款”。根据旧版下的国际商会在R766/TA709rev中表布的意见，这是可以接受的，因为“仓至仓条款”具有追溯保险单据生效日期的效果。然而， ISBP745规定 则完全否定了上述意见，认为这还是不符点，因为事后国际商会保险委员会确认，“仓至仓条 款”并没有追溯保险单据生效日期的效果。ISBP745第 K10段 c 款：An insurance

24、document that indicates coverage has been effectedfrom“warehouse-to- warehouse" or words of similar effect, and is dated after the dateof shipment, does not indicatethat coverage was effective from a date not laterthanthe date of shipment.保险单据显示保险基于“仓至仓”或类似条款已经生效，且出具日期晚于装运日期，并不表示保险生效日期不晚于装运日期。那

25、么，在新版ISBP745之前已经开立的信用证的后续交单，或者已经提交的信用证下交单 的拒付，到底是根据 R766/TA709rev来认定其不构成不符点，还是根据ISBP745来认定其构成 了不符点呢？国际商会新加坡国家委员会认为，不管是银行，还是法官，都将无所适从，所 以，投了反对票。然而，在ISBP745的表决现场，国际商会ISBP745修订起草专家组组长 GARYfc生的说法出 乎常人的意料：ISBP745在6年前就已经生效实施了。为什么呢？因为UCP600F的信用证审单实务是客观存在的，而不管是旧版ISBP681,还是新版ISBP745,都只是在描述客观存在的实务。既然UCP600r的信用