改性塑料项目评价分析报告（模板范本）

1、泓域咨询 /改性塑料项目评价分析报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表3四、 市场分析5五、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表7六、 项目选址综合评价7七、 董事7八、 项目建设期原辅材料供应情况11九、 人力资源配置11劳动定员一览表12十、 质量管理12十一、 建设投资估算13建设投资估算表14十二、 建设期利息15建设期利息估算表15十三、 流动资金16流动资金估算表17十四、 项目总投资18总投资及构成一览表18十五、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十六、 经济评价财务测算20十七、 项目盈利

2、能力分析22十八、 偿债能力分析23十九、 项目风险分析风险评估25二十、 项目总结25二十一、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 项目名称及建设性质（一）项目名称改性塑料项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人董xx三、 项目定

3、位及建设理由综合判断，“十三五”时期是我省与全国同步全面建成小康社会的决胜期，是全省全面深化改革取得决定性成果和全面推进依法治省迈出坚实步伐的关键期，是全省结构调整和经济转型升级的攻坚期，是全省“四化”同步的加速推进期，是全省抢抓机遇进行开放型经济建设大有可为的战略机遇期，总体是有利因素大于不利因素，机遇大于挑战。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积26000.00约39.00亩1.1总建筑面积49723.381.2基底面积16380.001.3投资强度万元/亩408.552总投资万元21626.222.1建设投资万元16252.322.1.1工程费用万元14104.772.1.2

4、其他费用万元1688.442.1.3预备费万元459.112.2建设期利息万元390.252.3流动资金万元4983.653资金筹措万元21626.223.1自筹资金万元13661.893.2银行贷款万元7964.334营业收入万元48100.00正常运营年份5总成本费用万元40027.51""6利润总额万元7860.25""7净利润万元5895.19""8所得税万元1965.06""9增值税万元1768.65""10税金及附加万元212.24""11纳税总额万元3945.9

5、5""12工业增加值万元13562.30""13盈亏平衡点万元20006.23产值14回收期年6.1815内部收益率19.56%所得税后16财务净现值万元7546.45所得税后四、 市场分析目前，全球改性塑料第一大技术来源国为日本，日本改性塑料专利申请量占全球改性塑料专利总申请量的37.27%;其次是美国，美国改性塑料专利申请量占全球改性塑料专利总申请量的21.65%;中国专利申请量排名第三，占比为20.95%。从趋势上看，2010-2018年，日本改性塑料专利申请数量处于领先地位，但是在2019年后被中国反超。2020年，中国改性塑料专利申请量为115

6、9项，日本改性塑料专利申请量下降至833项。中国方面，江苏省为中国当前申请改性塑料专利数量最多的省份，累计当前改性塑料专利申请数量高达3889项。广东省、安徽省和浙江省当前申请改性塑料专利数量均超过2000项。中国当前申请省(市、自治区)改性塑料专利数量排名前十的省份还有上海市、山东省、北京市、福建省、四川省和天津市。全球改性塑料行业专利申请数量TOP10申请人分别是东洋油墨制造株式会社、富士胶片株式会社、三菱化学株式会社、大日本印刷株式会社、索尼公司、钟渊化学工业株式会社、凸版印刷株式会社、三井化学株式会社、东丽株式会社和宝洁公司。其中，东洋油墨制造株式会社改性塑料专利申请数量最多，为109

7、3项。富士胶片株式会社排名第二，其改性塑料专利申请数量也接近900项。目前，全球改性塑料行业专利申请数量TOP10申请人技术主要布局在G05B5细分领域，其中全球改性塑料专利申请量第一的东洋油墨制造株式会社在该细分领域专利申请量达到701项。五、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测

8、算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1改性塑料undefinedundefined2改性塑料undefinedundefined3改性塑料undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx48100.00六、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。七、 董事1、公司董事为自然人，有下列

9、情形之一的，不能担任公司的董事：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（6）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委

10、派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。2、董事由股东大会选举或更换，任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。董事可以由总经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任总经理或者其他高级管理人员职务的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。本公司董事会不可以由职工代表担任董事。3、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实义务：（1）不得利用职权收受贿赂或者其

11、他非法收入，不得侵占公司的财产；（2）不得挪用公司资金；（3）不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储；（4）不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（5）不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（6）未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取本应属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与本公司同类的业务；（7）不得接受与公司交易的佣金归为己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其关联关系损害公司利益；（10）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。（11）

12、董事违反本条规定所得的收入，应当归公司所有；给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。4、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉义务：（1）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围；（2）应公平对待所有股东；（3）及时了解公司业务经营管理状况；（4）应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、准确、完整；（5）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权；（6）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。5、董事连续两次未能亲自出席

13、，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。6、董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。董事会将在2日内披露有关情况。如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。7、董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和股东承担的忠实义务，在任期结束后并不当然解除，其对公司和股东承担的忠实义务在其辞职或任期届满后三年之内仍然有效。8、未经本章程规定或者董事会的合法授权，任

14、何董事不得以个人名义代表公司或者董事会行事。董事以其个人名义行事时，在第三方会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下，该董事应当事先声明其立场和身份。9、董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。10、独立董事应按照法律、行政法规及部门规章的有关规定执行。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位

15、、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员367人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位239正常运营年份2技术指导岗位373管理工作岗位374质量检测岗位55合计367十、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制

16、实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备

17、、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十一、 建设投资估算本期项目建设投资16252.32万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计14104.77万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为6353.73万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为73

18、19.63万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为431.41万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1688.44万元。（三）预备费本期项目预备费为459.11万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6353.737319.63431.4114104.771.1建筑工程费6353.736353.731.2设备购置费7319.637319.631.3安装工程费431.41431.412其他费用1688.441688.442.1土地出让金709.10709.103预备费459.11459.113.1基本预备费198.16198.163

19、.2涨价预备费260.95260.954投资合计16252.32十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款7964.33万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息390.25万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息390.2597.56292.691.1.1期初借款余额3982.1651.1.2当期借款7964.333982.163982.161.1.3当期应计利息390.2597.56292.691.1.4期末借款余额3982.1657964.331.2其他融资费用1.3小计390.2597.56292.692债券2.1

20、建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计390.2597.56292.69十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4983.65万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年

21、1流动资产0.0022755.3527631.4932507.641.1应收账款0.0010239.9112434.1714628.441.2存货0.007964.379671.0211377.671.2.1原辅材料0.002389.312901.313413.301.2.2燃料动力0.00119.47145.07170.671.2.3在产品0.003663.614448.675233.731.2.4产成品0.001791.992175.982559.981.3现金0.001820.432210.522600.611.4预付账款0.002730.643315.783900.922流动负债0.0

22、019266.7923395.3927523.992.1应付账款0.006936.058422.349908.642.2预收账款0.0012330.7414973.0517615.353流动资金0.003488.554236.104983.654流动资金增加0.003488.55747.55747.555铺底流动资金0.006826.608289.459752.29十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21626.22万元，其中：建设投资16252.32万元，占项目总投资的75.15%；建设期利息390.25万元，占项目总投资的1.80

23、%；流动资金4983.65万元，占项目总投资的23.04%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资21626.22100.00%1.1建设投资16252.3275.15%1.1.1工程费用14104.7765.22%1.1.1.1建筑工程费6353.7329.38%1.1.1.2设备购置费7319.6333.85%1.1.1.3安装工程费431.411.99%1.1.2工程建设其他费用1688.447.81%1.1.2.1土地出让金709.103.28%1.1.2.2其他前期费用979.344.53%1.2.3预备费459.112.12%1.2.3.1基本预备费198.1

24、60.92%1.2.3.2涨价预备费260.951.21%1.2建设期利息390.251.80%1.3流动资金4983.6523.04%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资21626.22万元，其中申请银行长期贷款7964.33万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21626.22100.00%1.1建设投资16252.3275.15%1.2建设期利息390.251.80%1.3流动资金4983.6523.04%2资金筹措21626.22100.00%2.1项目资本金13661.8963.17%2.1.1用于建设投资8287.9

25、938.32%2.1.2用于建设期利息390.251.80%2.1.3用于流动资金4983.6523.04%2.2债务资金7964.3336.83%2.2.1用于建设投资7964.3336.83%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入48100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1768.65万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费

26、用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用40027.51万元，其中：可变成本34278.90万元，固定成本5748.61万元。正常经营年份项目经营成本38743.51万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份

27、应纳税金及附加212.24万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7860.25（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=7860.25×25.00%=1965.06（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额7860.25万元，缴纳企业所得税1965.06万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=7860.25-1965.06=

28、5895.19（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.56%。本期项目投资财务内部收益率19.56%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7546.45（万元）。以上计

29、算结果表明，财务净现值7546.45万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.18年。本期项目全部投资回收期6.18年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项

30、目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为26.18。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息

31、的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为23.43。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十九、 项目风险分析风险评估二十、 项目总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增

32、值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0033670.0040885.0048100.002增值税0.001425.571731.051768.652.1销项税0.004377.105315.056253.002.2进项税0.002951.533584.004484.353税金及附加0.00171.07207.72212.243.1城建税0.0099.79121.17123.813.2教育费附加0.0042.7751.9353.063.3地方教育附加0.0028.5134.6235.37综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材

33、料、燃料费0.0022704.0727569.2332434.392工资及福利费0.001844.511844.511844.513修理费0.00592.65592.65592.654其他费用0.003871.963871.963871.964.1其他制造费用0.00258.24258.24258.244.2其他管理费用0.00357.94357.94357.944.3其他营业费用0.003255.783255.783255.785经营成本0.0029013.1933878.3538743.516折旧费0.00879.57879.57879.577摊销费0.0014.1814.1814.188

34、利息支出0.00390.25390.25390.259总成本费用0.0030297.1935162.3540027.519.1其中：固定成本0.005748.615748.615748.619.2可变成本0.0024548.5829413.7434278.90固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值8182.437793.767405.097016.426627.751.2当期折旧费388.67388.67388.67388.67388.671.3净值7793.767405.097016.426627.756239.082机器设备152.1原值7751

35、.047260.146769.246278.345787.442.2当期折旧费490.90490.90490.90490.90490.902.3净值7260.146769.246278.345787.445296.543合计3.1原值15933.4715053.9014174.3313294.7612415.193.2当期折旧费879.57879.57879.57879.57879.573.3净值15053.9014174.3313294.7612415.1911535.62无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值709.10709.10709.

36、10709.10709.101.2当期摊销费14.1814.1814.1814.1814.181.3净值694.92680.74666.56652.38638.20利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0033670.0040885.0048100.002税金及附加0.00171.07207.72212.243总成本费用0.0030297.1935162.3540027.514利润总额0.003201.745514.937860.255应纳所得税额0.003201.745514.937860.256所得税0.00800.431378.731965.067

37、净利润0.002401.314136.205895.198期初未分配利润0.000.002161.185667.649可供分配的利润0.002401.316297.3811562.8310法定盈余公积金0.00240.13629.741156.2811可供分配的利润0.002161.185667.6410406.5512未分配利润0.002161.185667.6410406.5513息税前利润0.004392.427283.9110215.56项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0033670.0040885.0048100.001.1营业

38、收入0.000.0033670.0040885.0048100.002现金流出8126.168126.1632672.8134833.6243191.852.1建设投资8126.168126.162.2流动资金0.003488.55747.554236.102.3经营成本0.0029013.1933878.3538743.512.4税金及附加0.00171.07207.72212.243所得税前净现金流量-8126.16-8126.16997.196051.384908.154累计所得税前净现金流量-8126.16-16252.32-15255.13-9203.75-4295.605调整所得税

39、0.001098.111820.982553.896所得税后净现金流量-8126.16-8126.16196.764672.652943.097累计所得税后净现金流量-8126.16-16252.32-16055.56-11382.91-8439.82计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.02%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.56%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：15282.79万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：7546.45万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.47年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.18年。借

40、款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3982.1657964.337964.337964.331.2当期还本付息97.56682.94390.25390.25390.251.2.1还本1.2.2付息97.56682.94390.25390.25390.251.3期末借款余额3982.1657964.337964.337964.337964.332利息备付率26.183偿债备付率23.43建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6353.737319.63431.4114104.771.1建筑工程费635

41、3.736353.731.2设备购置费7319.637319.631.3安装工程费431.41431.412其他费用1688.441688.442.1土地出让金709.10709.103预备费459.11459.113.1基本预备费198.16198.163.2涨价预备费260.95260.954投资合计16252.32建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息390.2597.56292.691.1.1期初借款余额3982.1651.1.2当期借款7964.333982.163982.161.1.3当期应计利息390.2597.56292.691.1.4期末借款余额3982.1657964.331.2其他融资费用1.3小计390.2597.56292.692债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计390.2597.56292.69固定资产投