滨州市市级股权投资引导基金

1、滨州市市级股权投资引导基金绩效评价管理办法 第一章 总 则第一条 为确保滨州市市级股权投资引导基金（以下简称引导基金）政策目标实现，防范运营及财务风险，根据山东省财政厅关于印发山东省省级股权投资引导基金绩效评价管理暂行办法的通知（鲁财预201557号）、山东省人民政府办公厅关于印发加快省级政府引导基金投资运作若干政策措施的通知（鲁政办字2016194号）等制度规定，制定本办法。第二条 引导基金绩效评价（以下简称绩效评价）是指根据引导基金的投资方向和政策目标，运用科学、合理的绩效评价指标和评价方法，对引导基金的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。第三条 市财政局（即滨州市政府引导基金管理

2、办公室）和市直相关主管部门（单位）（以下简称主管部门）是绩效评价的主体。引导基金管理公司应配合做好绩效评价工作。第四条 绩效评价应当遵循以下基本原则：（一）科学规范。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析评价为主，定量与定性分析相结合的方法；（二）公正公开。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督；（三）分类实施。绩效评价由市财政局牵头组织，根据不同投资方向引导基金的特点，分类组织实施。第五条 绩效评价的主要依据：（一）国家相关法律、法规和规章制度及山东省财政厅关于印发山东省省级股权投资引导基金绩效评价管理暂行办法的通知（鲁财预201557号）等行政

3、规章、规范性文件；（二）引导基金设立方案及实施细则；（三）经注册会计师审计的引导基金年度会计报告和引导基金年度运行情况报告；（四）引导基金参股设立的子基金章程或合伙协议；（五）经注册会计师审计的子基金年度会计报告和子基金年度运行情况报告；（六）市财政局和主管部门确定的其他资料。第二章 绩效评价指标第六条 引导基金绩效评价以引导基金直接投资和参股子基金运营情况绩效评价为基础。第七条 绩效评价实行百分制，包括效益指标、财务指标和业务开展指标。（一）效益指标：主要考核引导基金的政策效果，包括财政资金的放大效应、引导基金投向特定领域及特定企业的导向效应、对我市相关重点行业发展的促进和带动作用等；（二）

4、财务指标：主要考核引导基金资产保全状况及市场化运作效果；（三）业务开展指标：主要考核年度引导基金及其参股子基金管理运作的市场化程度，及运作的有效性和规范性等。第八条 绩效评价指标体系一级指标二级指标考核要点（三级指标）效益指标政策效果引导基金杠杆率投向市内企业或项目的比例投向引导基金实施细则确定的特定领域或特定企业的比例对促进相关行业发展发挥的作用财务指标资产保值资产保值增值率投资收益率业务开展指标目标完成程度年度引导基金杠杆率实际投资进度过程绩效资金运作的有效性风险控制的有效性项目选择的有效性投资管理的有效性第九条 绩效评价分值的计算（一）指标评价值的计算。对本办法第八条中所列的考核指标进行

5、量化：1. 对已经量化的指标数值进行规范化处理。2. 对无法量化的指标给出评价等级，并将评价等级转换成量化数值：“优”对应10分，“良”对应8分，“中”对应6分，“差”对应4分。各指标的具体内容及分值权重，根据不同引导基金的政策导向分别确定。其中，对主要投资初创期或中早期小微企业、欠发达地区企业等风险程度较高、募资难度较大但社会效益较好、政策性较强的引导基金，可减少或取消财务效益指标权重，重点关注其社会效益；对主要投资成熟期、现金流充足企业，经济效益较好的引导基金，财务效益指标要占有较高权重。（二）综合评价值的计算。采用综合评分法，加总各项评价指标具体分数，得到最终的综合评价值。第十条 为进一

6、步调动子基金管理机构加快投资运作的积极性，及早发挥基金投资的综合效益，各引导基金绩效评价要将参股子基金投资进度作为重要考核内容并赋予较高的权重。其中：子基金投资进度=当年实际投资到项目的资金总额÷（子基金待投资的认缴或承诺出资额度÷子基金剩余投资期）×100%第三章 绩效评价办法第十一条 绩效评价一般以预算年度为周期。对子基金仍在投资存续期限内的引导基金，绩效评价应在一个预算年度终了后进行中期评价（以下简称年度评价），一般应于次年5月底前完成。对参股子基金投资存续期满实施退出的引导基金，一般应于其退出后2个月内完成引导基金最终实施效果综合绩效评价（以下简称综合评价

7、）。第十二条 年度评价。引导基金每一预算年度结束后开展引导基金年度评价，主要评价本办法第八条中的业务开展指标（参考评分表详见附件2）。第十三条 综合评价。引导基金退出子基金后2个月内，对引导基金的整体运行效率和业绩进行评价，主要评价本办法第八条中的效益指标和财务指标（参考评分表详见附件1）。第十四条 引导基金绩效评价纳入公共财政考核评价体系，积极引入第三方机构对引导基金投资情况进行风险评估和重点绩效评价。第四章 绩效评价结果及运用第十五条 年度评价低于60分的，市财政将相应减少以后年度相关引导基金预算安排规模，并会同引导基金管理公司约谈相关引导投资基金参股子基金管理机构主要负责人，要求限期制定

8、整改措施，提交整改报告。年度评价80分以上的，可适当增加以后年度预算安排规模。第十六条 综合评价70分以上的，子基金管理机构可获得引导基金收益5%的额外业绩奖励。综合评价80分以上的，子基金管理机构可获得引导基金收益10%的额外业绩奖励。综合评价90分以上的，子基金管理机构可获得引导基金收益15%的额外业绩奖励。第十七条 对当年子基金投资进度超过60%的，给予子基金管理机构不高于20万元的一次性奖励；对当年子基金投资进度超过80%的，给予子基金管理机构不高于50万元的一次性奖励。基金存续期内同一子基金管理机构享受财政奖励的累计次数一般不超过一次。对年内未能实现投资业务或投资业务比例较低的子基金

9、，今后引导基金原则上不再给予滚动参股扶持，且一般不再与其基金管理团队进行投资合作。第十八条 引导基金拨付子基金账户超过6个月，子基金管理团队未开展实际投资业务的，引导基金管理机构应约谈子基金管理团队负责人并进行督导；超过1年未开展投资业务的，引导基金可按省级股权投资引导基金管理暂行办法（鲁政办发201444号）规定无需其他出资人同意选择退出。第十九条 引导基金参股子基金管理机构在申请引导基金参股（或注资）支持，以及在引导基金参股后的投资运作当中存在以下失信、失范行为之一且经市级及以上审计和财政监督检查机构认定的，纳入市级专项资金信用负面清单管理：（一）违反基金协议或章程，导致引导基金利益受损的

10、；（二）虚报年度项目投资额，骗取财政奖励资金的；（三）伪造基金财务状况及经济效益指标，影响引导基金参股决策的；（四）采取弄虚作假手段骗取引导基金出资、恶意挪用产业基金出资的；（五）鲁财预201415号文件规定的其他情形。第二十条 绩效评价结果应当按照政府信息公开有关规定在一定范围内公开。第二十一条 在引导基金绩效评价工作中发现的违法行为，依照财政违法行为处罚处分条例（国务院令第427号）等有关法律法规依法追究责任。第五章 附 则第二十二条 本办法发布后，除市政府另有规定外，市财政参股设立子基金的绩效考核应遵循本办法进行管理。此前已设立的政策性引导基金的绩效考核应按照本办法规定逐步规范。第二十三

11、条 本办法由市财政局负责解释。第二十四条 本办法自2018年3月1日起施行,有效期至2023年2月28日。 附件：1. 市级引导基金综合评价评分表 2. 市级引导基金年度评价评分表9附件1市级股权引导投资基金综合评价评分表评分指标分值计算公式评分参考标准效益指标引导基金杠杆率15引导基金参股子基金出资总额÷产业基金出资额小于4不得分；等于4得5分；小于10高于4的，每增加1倍加1分；等于或高于10则得15分。投向市内企业或项目的比例15股权基金参股子基金投资到注册在市内企业或项目的资金总额÷子基金总认缴出资额×100%低于70%不得分；等于70%得5分；高于70%

12、的，每提高1%加0.5分，最高15分。投向特定领域或特定企业的比例15股权基金参股子基金投资到特定领域或特定企业的资金总额÷引导基金出资额×100%低于100%不得分；等于100%得5分；高于100%的，每提高10%加1分，最高15分。对促进相关行业发展发挥的作用15是否对相关行业发展发挥积极促进作用“优”对应15分，“良”对应12分，“中”对应9分，“差”对应6分。财务指标资产保值增值率20标准值+（退出后产业基金净值÷产业基金出资额-1）×100%标准值根据引导基金公益属性等功能定位分别确定。具体比例×20，最高20分投资收益率20标准值+

13、产业基金参股子基金的累计投资收益率标准值根据引导基金公益属性等功能定位分别确定。具体比例×20，最高20分注：本表分值为参考值，具体评价可根据不同股权引导基金的政策导向分别确定。附件2市级股权引导基金年度评价评分表评分指标分值计算公式评分参考标准目标完成程度年度股权引导基金杠杆率30当年参股的子基金实际出资总额÷当年股权引导基金实际出资额小于4不得分；等于4得6分；小于10高于4的，每增加1倍加4分；等于或高于10则得30分。实际投资进度30当年实际投资到项目的资金总额÷（子基金待投资的认缴或承诺出资额度÷子基金剩余投资期）×100%等于或高于80%则获得30分；等于或高于60%，且低于80%则获得20分；等于或高于40%，且低于60%则获得10分；等于或高于20%，且低于40%则获得5分；低于20%不得分。过程绩效资金运作的有效性1