商业银行经营与管理第3章

1、第三章 商业银行负债及其管理 学习目标学习目标 【知识目标】 了解商业银行负债业务的构成、功能及经营原则；理解存款的种类及存款负债创新。 【能力目标】 能够分析影响负债增减变化的因素及选择非存款性资金来源需要考虑的因素；能够说明掌握负债成本控制，避免负债风险的方法及经营决策。 本章重点：1.商业银行负债业务的构成、功能及经营原则；2.存款的种类及存款负债创新。 本章难点：1.分析影响负债增减变化的因素及选择非存款性资金来源需要考虑的因素；2.掌握负债成本控制，避免负债风险的方法及经营决策。第三章 商业银行负债及其管理 论第一节 商业银行负债业务概述第二节 商业银行存款负债及其管理第三节 商业银

2、行借款业务及其管理第四节 商业银行负债成本控制及风险管理第一节 商业银行负债业务概述 银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本章以狭义负债为研究对象。 一、商业银行负债业务的概念第三章 商业银行负债及其管理第一节 商业银行负债业务概述 (一）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件（二）负债业务是商业银行生存发展的基础（三）负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道（四）负债业务量构成了社会流通中的货币量，

3、银行负债是保持银行流动性的手段（五）可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量 二、商业银行负债业务的重要性第三章 商业银行负债及其管理 第一节 商业银行负债业务概述（一）依法筹资原则 （二）成本控制原则 （三）适度规模原则 （四）结构合理原则 三、商业银行负债业务的经营原则第三章 商业银行负债及其管理第二节 商业银行存款负债及其管理（一）传统的负债业务 1.活期存款 2.定期存款 3.储蓄存款 一、商业银行存款负债的种类第三章 商业银行负债及其管理（二）存款工具的创新 可转让支付命令账户 第二节 商业银行存款负债及其管理自动转账服务 货币市场存款账户 大额可转让定期存单 个人退休金账户

4、 股金提款单账户 投资账户 特种储蓄存款 第三章 商业银行负债及其管理 第二节 商业银行存款负债及其管理我国银行的存款业务 1.按存款资金的经济性质，可以分为单位存款、个人储蓄存款和财政性存款。 2.按存款的期限，可分为活期存款、定期存款、定活两便存款。 3.按存款的支取方式可以分为支票存款、存单(折)存款、通知存款、透支存款、存贷合一账户、委托存款、专项存款和特种存款。 第三章 商业银行负债及其管理第二节 商业银行存款负债及其管理 20世纪90年代以来，国内银行业存款产品创新不断兴起，极大地丰富了商业银行理财服务的种类和手段，出现了一系列新的存款种类，主要有： 1.本外币活期一本通。 2.本

5、外币定期一本通。 3.通知存款。 4.定期自动转存业务.第三章 商业银行负债及其管理第二节 商业银行存款负债及其管理 二、影响商业银行存款负债规模的因素 影响商业银行存款负债的因素极为复杂，总体来说有两大方面：（一）外部因素 1.一般经济活动水平 2中央银行货币政策 3有关的金融法规 4税收政策第三章 商业银行负债及其管理第二节 商业银行存款负债及其管理（二）内部因素 1.银行服务质量和服务品种 2.商业银行资产规模和信誉 3.新技术在银行领域的广泛应用第三章 商业银行负债及其管理三、商业银行存款负债经营管理（一）影响商业银行存款负债的因素分析 第二节 商业银行存款负债及其管理 1.存款利率

6、2.服务收费 3.金融新产品的开发 4.金融服务的项目和质量 5.银行资信和贷款便利 6.银行网点设置和营业设施 7.银行形象和雇员形象第三章 商业银行负债及其管理第二节 商业银行存款负债及其管理第三章 商业银行负债及其管理（二）银行存款的积极经营策略 1.存款新工具的开发 2.加强已有产品的吸引力（三）提高存款稳定性的策略措施（四） 控制存款规模第三节 商业银行借款业务及其管理第三章 商业银行负债及其管理 一、银行短期借款的经营管理（一） 银行短期借款的种类 1.向中央银行借款 2.同业借款 3.回购协议 4.国际金融市场借款第三节 商业银行借款业务及其管理第三章 商业银行负债及其管理 （二

7、） 短期借入负债的特征和意义1短期借入负债的主要特征 (1)对时间和金额上的流动性需要非常明确。 (2)对流动性的需要相对集中。 (3)利率风险较高。 (4)主要用于弥补短期头寸的不足。 第三节 商业银行借款业务及其管理第三章 商业银行负债及其管理 2短期借入负债对商业银行经营的意义 (1)短期借入负债为商业银行提供了非存款资金来源。 (2)短期借入负债是满足商业银行周转金需要的重要手段。 (3)短期借入负债提高了商业银行的资金管理效率。 (4)短期借入负债既扩大了银行的经营规模，又加强了外部 的联系和往来。 第三节 商业银行借款业务及其管理第三章 商业银行负债及其管理 （三） 短期借款的管理

8、要点 1.主动把握借款期限和金颇 2.尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调 3.通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化 4.正确统计借款到期的时间和金额第三节 商业银行借款业务及其管理第三章 商业银行负债及其管理 （四）短期借入负债的经营策略 1选择恰当时机 2确定合理的结构 3控制适当的规模二、银行中长期借款的经营管理 （一）中长期借款的种类 （二）银行中长期借款的管理要点第三节 商业银行借款业务及其管理第三章 商业银行负债及其管理 1.做好债券发行和资金使用的衔接工作 2.合理确定债券的利率和期限 3.掌握好发行时机 4.研究投资者心理三、结算性负债的经营管理第四节 商业银行负

9、债成本控制及风险管理第三章 商业银行负债及其管理一、 银行负债成本的概念 银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借入款项所必须支付的成本费用开支。 负债成本构成主要有以下几个部分： （一）利息成本 （二）营业成本 （三）相关成本第四节 商业银行负债成本控制及风险管理第三章 商业银行负债及其管理 二、负债成本分析 对负债成本进行分析，主要考虑以下相关因素： （一）负债成本与负债总量的关系 （二）负债成本与负债结构的关系 （三）负债成本的分析方法 三、负债成本控制第四节 商业银行负债成本控制及风险管理第三章 商业银行负债及其管理 对银行负债成本的控制，主要是通过对存款定价管理、降低银行营业成本

10、和规避管制等方法实现。 四、负债业务的风险 存款定价管理 降低银行营业成本 规避管制，提高负债资金使用率第三章 商业银行负债及其管理 本章同步测试 一一、名词解释、名词解释 商业银行的负债 储蓄存款 同业拆借 银行负债成本 第三章 商业银行负债及其管理 本章同步测试二、单项选择题二、单项选择题 1、每年何时为结息日，结算利息一次，并入本金起息，元以下的尾数不计利息：（ ） A.7月1日 B.6月1日 C.6月30日 D.7月30日 2、单位通知存款的最低起存金额为：（ ） A.人民币20万元 B.人民币50万元 C.人民币30万元 D.人民币25万元第三章 商业银行负债及其管理 本章同步测试

11、3、居民通知存款的最低起存金额为：（ ） A.人民币5万元 B.人民币3万元 C.人民币10万元 D.人民币8万元 4、以下哪种业务为银行被动型负债业务（ ） A.贷款 B.存款 C.向中央银行借款 D.向商业银行借款第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试 5、根据巴塞尔协议的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：（ ） A.92 B.98% C.96% D.94% 6、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（ ） A.储蓄账户和活期存款账户 B.储蓄账户和定期存款账户 C.活期存款账户和定期存款账户 D.储蓄账户和投资账户第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试 7、大额可转

12、让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（ ） A.大通银行 B.富士银行 C.美洲银行 D.美国花旗 8、养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（ ） A.投资账户 B.特种储蓄存款 C.个人退休金账户 D.自动转账服务 第三章 商业银行负债及其管理 本章同步测试 三、多项选择题三、多项选择题 1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。具体有：( ) A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件 B.负债业务是商业银行生存发展的基础 C.负债业务是银行同社会各界联系的主要

13、渠道 D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段 E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试 2、商业银行的负债业务是一项基础性工作，必须遵循一定的原则，具体有：( ) A、依法筹资原则 B、成本控制原则 C、适度规模原则 D、结构合理原则 3、存款是商业银行最早的业务之一，存款按所有权划分，可分为：（ ） A.私人存款 B. 公营机构存款 C. 企业存款 D. 银行同业存款 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试 4、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为( ) A .活期存款 B.定期存款 C.储蓄

14、存款 D.大额可转让定期存单 5、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（ ） A .整存整取 B.零存整取 C.整存零取 D.存本取息 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试 6、存款工具创新的原则主要有：（ ） A.规范性原则 B.连续性原则 C.效益性原则 D.社会性原则 7、我国现行的存款业务按存款的期限，可分为：（ ） A.活期存款 B.定期存款 C.定活两便存款 D.支票存款 8、通知存款可分几种类型：（ ） A.5天通知存款 B.1天通知存款 C.7天通知存款 D.10天通知存款 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试 四、问答题四、问答题 1、 商业银行

15、存款负债的种类？ 2、 什么是自动转账服务？ 五、分析题五、分析题 1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？ 2、分析影响商业银行负债业务规模的因素？ 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试参考答案 一、一、名词解释名词解释 1、商业银行的负债业务 商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是银行资产业务和其他业务的前提和条件。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本章以狭义负债

16、为研究对象。 2、储蓄存款 这是商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务。储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试参考答案 3、同业拆借 同业拆借。这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。 4、银行负债成本 银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借入款项所必须支付的成本费用开支。 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试参考答案 二、单项选择题二、单项选择题 1（C） 2（B） 3（A）

17、4（B） 5（A） 6（A） 7（D） 8（B） 三、多项选择题三、多项选择题 1（ABCDE） 2（ABCD） 3（ABD） 4（ABC） 5（ABCD） 6（ABCD） 7（）ABC 8（BC） 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试参考答案 四、简答题四、简答题 1、商业银行存款负债的种类？ 存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工商业、各种私人机构所拥有的存款；公营机构存款包括政府机构和公营事业单位的存款；银行同业存款是商业银行之间与其他非银行金融机构之间的存款。商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试参考答案 2、什么是自动转账服务？ 这项服务创办于1978年，是在电话转账制度基础上建立的一种更方便的转账服务业务。客户在银行账户开立两个账户：一是储蓄账户，一是活期存款账户，后者的余额永远保持1美元，其余款项全部存入前一个账户，以取得利息收入。当需要签开支票时，银行会自动将需要的数额从储蓄存款账户转入活期存款账户进行支付。该账户的使用者需向银行交纳服务费，同时商业银行也要向中央银行缴纳存款保证金。 第三章 商业银行负债及其管理本章同步测试参