(10)公司负债与结算业务第一讲

1、1-产品与创新产品与创新20122012年年6 6月月2主要内容主要内容n综综 述述n账户管理账户管理n对公存款对公存款n支付结算支付结算n业务创新业务创新3主要内容主要内容n综综 述述n账户管理账户管理n对公存款对公存款n支付结算支付结算n业务创新业务创新4综述综述n定义n银行业务中的定位5主要内容主要内容n综综 述述n账户管理账户管理n对公存款对公存款n支付结算支付结算n业务创新业务创新6账户管理账户管理单位结算账户分类单位结算账户分类n基本存款账户n一般存款账户n专用存款账户n临时存款账户7账户管理账户管理基本规定基本规定n基本存款账户n开户主体n证明文件种类n特殊情况 8账户管理账户管

2、理基本规定基本规定n一般存款账户n异地一般账户开设没有限制性规定n机关、实行预算管理的单位开设一般账户应得到同级财政部门的批复n一般存款账户的户名必须于基本存款账户户名一致 9账户管理账户管理基本规定基本规定n专用存款账户n纳入专户管理资金范围n证明文件n特殊情况 10账户管理账户管理基本规定基本规定n临时存款账户n可开立临时存款账户情形n证明文件n限制性规定11账户管理账户管理基本规定基本规定n核准制 n备案制 12账户管理账户管理基本规定基本规定n账户使用要求n生效日n专用存款账户现金支取13账户管理账户管理风险及防范措施风险及防范措施n账户相关业务的办理人n申请书填写n证明材料n印鉴管理

3、n对账n注册验资户和低效账户14账户管理账户管理数据分析数据分析n东部地区为单位银行结算账户主要集中地，中西部环比增速较快n注册资金100万以下中小企业账户占绝对优势n注册资金1亿元以上账户集中于经济发达地区n批发零售业、农业、服务业数量增长较快 15主要内容主要内容n综综 述述n账户管理账户管理n对公存款对公存款n支付结算支付结算n业务创新业务创新16对公存款对公存款分类分类n活期存款n单位活期存款n单位协定存款n定期存款n单位定期存款n单位通知存款17对公存款对公存款与储蓄存款差异与储蓄存款差异n存款主体n起存金额n计息n存款凭证18主要内容主要内容n综综 述述n账户管理账户管理n对公存款

4、对公存款n支付结算支付结算n业务创新业务创新19支付结算支付结算分类分类n票据n汇票n本票n支票n结算方式n汇兑n委托收款n托收承付20支付结算支付结算风险点风险点n支票n出售支票应加盖行名章及企业账号章n支票真伪，如本行水印审核、鉴别支票涂改n票据号码控制n印鉴真伪，双人折角验印或电子验印n支票背书粘单规范性和背书连续性n他行支票收妥入账，不能提前入账n及时退票，虚假取消退票的风险n持票人开户行的审核责任21支付结算支付结算风险点风险点n本票n出票时印押证三分管，避免内部诈骗n出票时审客户印鉴真伪，防止欺诈n兑付时票据真伪鉴别n本票专用章真伪鉴别n本票背书粘单规范性和背书连续性n收款人身份证

5、件鉴别n兑付现金本票应由本票出票行兑付 22支付结算支付结算风险点风险点n汇票n出票时印押证三分管，避免内部诈骗n出票时审客户印鉴真伪，防止欺诈n出票时未按规定收款，导致银行垫款n空白汇票保管不严导致遗失、盗用等n兑付时票据真伪鉴别n兑付汇票印章真伪鉴别n汇票背书粘单规范性和背书连续性n收款人为个人的身份证件鉴别23支付结算支付结算数据分析数据分析n支票业务量占比较高，但呈下降趋势n银行汇票延续萎缩态势n本票略有下降n汇兑等结算方式保持快速增长24主要内容主要内容n综综 述述n账户管理账户管理n对公存款对公存款n支付结算支付结算n业务创新业务创新25业务创新业务创新n渠道创新：企业网银、在线支

6、付n技术创新：支票影像、电子同城n客户驱动型创新：国库集中支付n作业模式创新：业务集中处理n结算模式创新：单位卡n结算产品创新：支票授信26渠道创新渠道创新企业网银企业网银n改变传统柜面支付模式，提高支付效率n提高客户服务能力n降低交易成本27渠道创新渠道创新企业网银企业网银n企业网银主要功能n账户管理n付款n收款n投资理财n现金管理n电子票据n商户服务28渠道创新渠道创新企业网银企业网银增加在线购买基金产品和理财产品、贵金属功能29渠道创新渠道创新企业网银企业网银n风险防范n案例n客户身份识别n关注大额划款n严格办理手续n加强业务检查30渠道创新渠道创新在线支付在线支付n农校对接n泸州、黄冈

7、公共资源交易n河源国土资源项目n第三方支付公司31渠道创新渠道创新在线支付在线支付n农校对接n泸州、黄冈公共资源交易n河源国土资源项目n第三方支付公司32渠道创新渠道创新在线支付在线支付n建设第三方支付前置系统，满足在线支付业务需要n主要功能n客户管理n个人支付业务n对公支付业务n备付金托管业务33渠道创新渠道创新在线支付在线支付n第三方客户管理n第三方支付客户管理n对公支付客户管理n线上收单商户管理n备付金托管客户管理34渠道创新渠道创新在线支付在线支付n个人支付业务n订单支付n协议支付n快捷支付n易邮支付n语音支付n短信支付n邮政网上汇款35渠道创新渠道创新在线支付在线支付n对公支付业务n

8、虚账户管理n基本支付n订单支付n退货n批量退货n订单查询n账户屏蔽设置n通知反馈36渠道创新渠道创新在线支付在线支付n备付金托管业务n账户管理n托管控制n资金划转n查询及托管报告37渠道创新渠道创新发展前景发展前景n在线支付市场庞大n新型服务手段n利用外部资源拓展客户n存款、结算、在线融资等多业务种类38技术创新技术创新支票影像支票影像n利用影像技术实施支票截留n实现支票在全国范围内的通用n资金清算通过小额支付系统处理39客户驱动创新客户驱动创新国库集中支付国库集中支付n业务概况n代理银行确定和考核40客户驱动创新客户驱动创新国库集中支付国库集中支付n业务概况n财政国库管理制度改革n国库集中收

9、付管理n政府采购管理n国债管理n财政国库运行监控管理n国库现金管理n财政国库运行保障41客户驱动创新客户驱动创新国库集中支付国库集中支付n业务概况n财政国库管理制度改革n2001年正式实施财政国库管理制度改革n2002年12月，国库存款计息n2005年，国库集中支付全面推开n2006年，专项转移支付资金实现集中支付；同年，实施中央金库管理n2007年，财税库银税收收入电子缴库工作启动；同年，公务卡改革正式启动42客户驱动创新客户驱动创新国库集中支付国库集中支付n业务概况n国库集中收付管理n建立国库单一账户体系包括：国库单一账户 财政零余额账户 预算单位零余额账户 预算外资金专户 特设专户43客

10、户驱动创新客户驱动创新国库集中支付国库集中支付n业务概况n国库集中收付管理n建立规范的资金收入收缴和资金支付运行机制n税收、非税收入：按规定程序和方式划入国库n支付：直接支付、授权支付n有效监控财政收支活动44客户驱动创新客户驱动创新国库集中支付国库集中支付n代理银行选择与考核n代理银行的选择n财政部门选择代理银行的方式n预算单位选择代理银行的机制n代理银行的考评n综合考评原则：优质优价、奖优罚劣n考评结果应用45业务模式创新业务模式创新集中处理模式集中处理模式n集中处理业务模式：公司业务2.0系统上线后对原有作业模式进行了改变，主要包括四种模式：n前台分散处理模式n前台受理，后台处理模式n后台处理模式n前、后台处理模式46结算模式创新结算模式创新单位卡单位卡n单位结算通卡：建行2011年4月推出n适用对象