第二章报关与对外贸易管制

1、 考试要求 一、掌握禁止、限制、自由进出口货物、技术管理的基本内容 二、掌握限制、自由进出口货物、技术管理的证件 三、熟悉贸易管制的特点、目标、基本框架与法律体系（新增加的要求） 四、熟悉进出口检验、检疫管理的基本内容及证件 五、熟悉进出口货物付汇收汇管理制度的基本内容 六、熟悉贸易救济措施的基本内容 七、了解其他贸易管制的基本内容 第二章报关与对外贸易管制 第一节对外贸易管制概述 一、对外贸易管制 1、概念： 是指一国政府为了国家的宏观经济利益、国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际条约的义务，确立实行各种制度、设立相应管理机构和 规范对外贸易活动的总称。 2、目前国际上对对外贸易管制通常有

2、两种分类形式： （1）是按管理目的分：进口贸易管制和出口贸易管制 （2）是按其管制手段分：关税措施和非关税措施。 3、而我国贸易管制则是按管制对象分: （1）货物进出口贸易管制 （2）技术进出口贸易管制 （3）国际服务贸易管制 二、对外贸易管制目的及特点 1、对外贸易管制目的 (1)为了保护本国经济利益、发展本国经济 (2)推行本国的外交政策 (3)为了实现其国家职能 2、对外贸易管制的特点 (1)贸易管制政策是一国对外政策体现 (2)贸易管制会因时因势而变化 三、对外贸易管制目标的实现（了解） 1、海关监管是实现贸易管制的重要手段 2、报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件 四、贸易管制所

3、涉及的法律渊源（掌握） 其法律渊源包括5个方面： 1、宪法 2、法律 3、行政法规 4、部门规章 5、国际条约 对外贸易管制的法律渊源不包括：地方性法规、地方性规章、各民族自治区政府的地方条例和单行条例。 第二节 我国货物、技术进出口许可管理制度 一、禁止进出口管理：一、禁止进出口管理：（掌握）（掌握） （一）禁止进口（一）禁止进口1、禁止进口货物管理规定，禁止进口货物主要包括、禁止进口货物管理规定，禁止进口货物主要包括（1）列入禁止进口货物目录的商品。（有6批） 禁止进口货物目录第一批、第六批，根据我国是所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止进口的货物名称。例如：四氯化碳、犀牛角和虎骨等。

4、禁止进口货物目录第二批：旧机电产品类禁止进口货物目录第三、第四、第五批，所涉及的是对环境有污染的固体废物类。（2）国家有关法律法规明令禁止进口的商品（3）其他（记忆，参见咱们教材51） 2、禁止进口技术管理，主要包括：、禁止进口技术管理，主要包括：根据外贸法，技术进出口管理条例以及禁止进口、限制进口技术管理办法的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定，调整并公布禁止进口的技术目录。属于禁止进口技术的，不得进口。 11个技术领域的26项技术禁止进口。 （二）禁止出口（掌握） 1、禁止出口货物管理，主要包括： （1）列入禁止出口货物目录的商品。 禁止出口货物目录（第一、三批），根据

5、我国是所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止出口的货物名称。是为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止出口的商品。如：四氯化碳、犀牛角、虎骨等、有防风固沙作用的发菜和麻黄草等植物 禁止出口货物目录第二批：主要是为了保护我国的森林资源，例如说禁止出口木炭。 （2）国家有关法律法规明令禁止进口的商品 （3）其他（例如劳改产品） 2、禁止出口技术管理，主要包括： 根据对外贸易法，技术进出口管理条例以及禁止进口、限制进口技术管理办法的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止出口技术的，不得出口。 有25个技术领域的31项技术是禁止出口的。二、限制

6、进出口管理二、限制进出口管理（掌握）（掌握） （一）限制进口管理（一）限制进口管理1、限制进口货物管理（1）许可证件管理许可证件管理包括：进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、进口药品、进口音像制品、黄金及其制品进口管理。（2）关税配额管理指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。 2、限制进口技术管理实行目录管理。属于目录范围内的限制进口技术，实行许可证管理。未经国家许可，不得进口。 （二）限制出口管理（二）限制出口管理什么情况对货物或技术实行限制出口管理（理解

7、掌握，参见教材P53）1、限制出口货物管理 2、限制出口技术管理 三、自由进出口管理（掌握） 除国家禁止、限制进口货物、技术外的其他货物技术均属于自由进口范围。 国家对部分属于自由进口的货物实行自动进口许可管理 对自由进出口的技术实行技术进出口合同登记管理 （一）货物自动进口许可管理 自动进口许可管理是在任何情况下对进口申请一律予以批准的进口许可制度。 在进口前的申请办理。办理报关手续时，凭“自动进口许可证明”放行。 （二）技术进口合同登记管理： 属于自由进出口的技术，应当向国务院外经贸主管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收到规定的文件之日起3个工作日内对技术进口合同进行登记，颁发技术

8、进出口合同登记证，申请人凭技术进出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关的手续。 第三节 其他贸易管制 一、对外贸易经营资格管理制度 1、基本原则：实行备案登记制 2、核心内容：进出口经营权和进出口范围 对关系国计民生的重要进出口商品实行有效的宏观管理，国家可以对部分货物的进出口实行国营贸易管理。 3、对外贸易经营者：办理备案登记，取得对外贸易经营资格的从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或个人。 二、出入境检验、检疫制度 （一）国家主管部门是：国家质量监督检验检疫总局 （二）出入境检验检疫制度包括内容包括： 1、进出口商品检验制度 2、进出境动植物检疫制度 3、国境卫生监督制度 1、

9、进出口商品检验的种类分为四类： （1）法定检验 （2）合同检验 （3）公证检验 （4）委托检验。 2、进出境动植物检疫 （1）实施动植物检疫监督管理的方式有： 实行注册登记、疫情调查和防疫指导 （2）主要内容有： 进境检疫、出境检疫、过境检疫、进出境携带和邮寄物检疫以及出入境运输工具检疫等。 3、国境卫生监督制度 其监督智能包括：进出境检疫、国境传染病检测、进出境卫生监督 （三）、进出口商品检验、动植物检疫、国境卫生检疫的区别（P58 掌握） 1、法律依据不同 2、检验检疫的范围和检查的重点不同 3、检查的要求不同 三、进出口货物收付汇管理制度，包括： 1、出口货物收汇管理 2、进口货物付汇管

10、理 我国对出口收汇管理和进口付汇管理采取的都是外汇核销形式。 四、贸易救济措施，包括： （一）、反倾销措施 1、临时反倾销措施 （1）形式： 征收临时反倾销税 要求提供保证金、保函或者其他形式的担保 （2）实施的期限： 自临时反倾销措施决定公告规定实施之日起，不超过4个月，特殊情况可以延长至9个月。 2、最终反倾销措施 对终裁决定确定倾销成立并由此对国内产业造成损害的，可以征收反倾销税。 （二）、反补贴措施 1、临时反补贴措施 初裁决定补贴成立并由此对国内产业造成损害的，可以采取临时反补贴措施。 期限：自临时反补贴措施决定公告规定实施之日起，不超过4个月。 2、最终反补贴措施 （三）、保障措施

11、 1、临时保障措施 自临时保障措施决定公告规定实施之日起，不得超过200天，此期限计入保障措施总期限。 2、最终保障措施 保障措施的实施期限一般不超过4年。特殊情况可延长。但保障措施全部实施期限不得超过10年。 反补贴、反倾销、保障措施的区别（参见教材62，掌握） 1、三种措施适用的对象不同 （1）反倾销、反补贴主要针对不公平贸易或不公平竞争 （2）保障措施针对的是进口产品激增的情况。 2、三种措施实施的具体条件不同 3、三种措施的具体实施形式不同 4、三种措施的具体实施期限不同 第四节 我国贸易管制主要措施 我国贸易管制主要措施 一、进出口许可证管理 二、自动进口许可证管理 三、纺织品出口自

12、动许可管理 四、进口废物管理 五、濒危物种进出口管理 六、进出口药品管理 七、黄金制品进出口管理 八、两用物项和技术进出口许可证管理 九、出入境检验检疫管理 十、其他货物进出口管理 1、音像制品进口管理 2、化学品首次进境及有毒化学品管理 3、进出口农药登记证明管理 4、兽药进口管理 一、进出口许可证管理 （一）含义 指由商务部或者会同国务院有关部门，依法制定并调整进出口许可管理目录，以签发进出口许可证的形式对该目录商品实行的行政许可管理。 （二）主管部门及办理程序 商务部负责制定相关的规章制度，并且呢制定、调整和公布目录。经过商务部的授权，由给配额许可证事务局（简称：许可证局）来统一管理、指

13、导全国各发证机构的进出口许可证签发工作。具体的发证机构： 1、许可证局 2、商务部驻各地特派员办事处 3、以及授权的各省市的商务厅（局）、外经贸委（厅、局） （三）适用范围及报关规范 1、进口许可证管理 （1）适用范围 06年实行进口许可证管理的货物有1类：消耗臭氧层物质。 （2）报关规范 有效期1年，最长不超过次年3月31日。 进口许可证原则上实行“一证一关”、一般情况下实行：“一批一证”制度。如实行“非一批一证”的商品，发证机关在签发许可证时必须在备注栏中注明“非一批一证”字样，在有效期内最多可使用12次。 对于大宗、散装货物，溢装数量不超过进口许可证所列进口数量的5% 不得擅自更改许可证

14、证面内容 2、出口许可证管理、出口许可证管理 （1）适用范围）适用范围 共共44种货物种货物 实行：出口配额许可证、出口配额招标、出口许实行：出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证管理可证管理 （2）报关规范）报关规范 有效期有效期6个月，最长不超过：次年个月，最长不超过：次年2月底月底 进口许可证进口许可证原则上实行原则上实行“一证一关制一证一关制”、“一批一证一批一证”制和制和“非一批一证非一批一证” 实行实行“非一批一证非一批一证”的商品，发证机关在签发许的商品，发证机关在签发许可证时必须在备注栏中注明可证时必须在备注栏中注明“非一批一证非一批一证”字样，在有字样，在有效期内最多可使用

15、效期内最多可使用12次。次。 对于大宗、散装货物，溢装数量不超过出口许对于大宗、散装货物，溢装数量不超过出口许可证所列出口数量的可证所列出口数量的5% 不得擅自更改许可证证面内容不得擅自更改许可证证面内容 相关规定相关规定管理措施管理措施适用范围适用范围有效期有效期实行的管理实行的管理主要证件主要证件管理机构管理机构进口许可证进口许可证消耗臭氧层物质消耗臭氧层物质1、有效期：、有效期：1年年2、最长不超过、最长不超过：次年次年3月月31日日1、“一证一关一证一关”、“一批一证一批一证”和和 “非一批一证非一批一证”2、“非一批一证非一批一证”不超过不超过12次次3、对散装货物：、对散装货物：溢

16、装数量不超过溢装数量不超过L/C5%进口许可进口许可证证商务部商务部出口许可证出口许可证共共44种货物种货物实行：出口配额实行：出口配额许可证、出口配许可证、出口配额招标、出口许额招标、出口许可证管理可证管理1、有效期：、有效期：6个个月月2、最长不超过、最长不超过：次年次年2月底月底同同 上上出口许可出口许可证证商务部商务部自动出口自动出口许可证许可证一般商品、机电一般商品、机电产品、重要工业产品、重要工业品三个目录；品三个目录；免交许可证的免交许可证的情况：情况：6种（种（P65掌握）掌握）1、有效期：、有效期：6个个月月2、仅在本年有、仅在本年有效，效，不能跨年度不能跨年度使用使用1、原

17、则上实行：、原则上实行：“一批一证一批一证”2、部分实行：、部分实行：“非一批一证非一批一证”，不不超过超过6次次3、对散装货物：、对散装货物：溢短装数量在总溢短装数量在总量正负量正负5%以内以内4 4、溢短装数量溢短装数量在总量正在总量正3%以内以内的情况：的情况：原油、原油、成品油、化肥、成品油、化肥、钢材钢材（掌握）（掌握）自动进口自动进口许可证许可证商务部商务部纺织品出口纺织品出口自动许可管自动许可管理理1、有效期：、有效期：6个个月月2、仅在本年有、仅在本年有效，效，不能跨年度不能跨年度使用使用“一批一证一批一证”、“一关一证一关一证商务部商务部进口废物管进口废物管理理不能转关不能转

18、关（废纸除外）（废纸除外）“非一批一证非一批一证”国家环保总局国家环保总局 自动进口许可证 商务部 纺织品出口自动许可管理 1、有效期：6个月 2、仅在本年有效，不能跨年度使用“一批一证”、 “一关一证 商务部 进口废物管理 不能转关 （废纸除外）“非一批一证” 国家环保总局 濒危物种进出口管理 进出口药品管理 黄金及其制品进出口管理 两用物项和技术出口许可证管理 出入境检验检疫管理 出境货物通关单； 入境货物通关单 音像制品进口管理 化学品首次进境及有毒化学品管理 进出口农药登记证明管理 兽药进口管理 进出口管理(上) 二、自动进口许可证管理 （一）商品范围： 一般商品、机电产品、重要工业品

19、三个目录；26大类 列入自动进口许可管理货物目录的商品，在办理报关手续的时候，要向海关提交自动进口许可证。 免交许可证的情况：6种（P65掌握） （二）报关规范 （1）、有效期：6个月，不能跨年度使用，这个年度是按照公历的时间来计算。 （2）、原则上实行“一批一证”管理，对“非一批一证” 管理，在有效期内，可以分批次累计报关使用，但累计使用不得超过6次。 （3）对于散装货物溢短装数量在货物总量正负5%以内予以验放。 （4）对原油、成品油、化肥、钢材的散装货物，溢短装数量在货物总量正负3%以内予以验放。 三、纺织品出口自动许可管理 （一）适用范围： 纺织品出口自动许可目录的纺织品，10位商品编号

20、210项纺织品。 （二）报关规范 1、有效期6个月，不能跨年度使用，这个年度是按照公历的时间来计算。 2、实行“一批一证”、“一关一证”管理。 四、进口废物管理 （一）含义 （二）主管部门及办理程序 主管部门：国家环境保护总局 程序：向国家环境总局提出申请获取废物进口许可证向口岸检验机构报检检验检疫机构出具入境货物通关单凭废物进口许可证、入境货物通关单办理通关手续 （三）适用范围及报关规范 1、适用范围： 列入国家限制进口类可用作原料的废物目录的废物 列入国家自动进口许可管理类可用作原料的废物目录的废物 2、报关规范 （1）对列入国家限制进口类可用作原料的废物目录的废物，报关单位应提交“中华人

21、民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证” （2）对列入国家自动进口许可管理类可用作原料的废物目录的废物，报关单位应提交“中华人民共和国自动许可进口类可用作原料的固体废物进口许可证” （3）对未列入这两个目录内容的不能够进口，或虽列入这两个目录内但未取得有效“废物进口许可证”的废物，一律不得进口和存入保税仓库。 （3）进口废物批准证书实行“非一批一证”管理。 （4）不能转关，只能在口岸海关办理申报进境手续。（废纸除外） 五、濒危物种进出口管理 （一）主管部门：中华人民共和国濒危物种进出口管理办公室 （二）适用范围及报关规范 1、非公约证明： 实行“一批一证”制度 2、公约证明： 实行“

22、一批一证”制度 3、非物种证明： “当年使用”、“一次性使用” 进出口管理(下) 六、进出口药品管理 （一）主管部门：国家食品药品监督管理局 （二）我国对进出口药品实行分类和目录管理 进出口药品从管理角度可分为进出口麻醉药品、进出口精神药品及进口一般药品。 1、精神药品进出口准许证 任何单位以任何方式进出口列入精神药品管制品种目录的药品，均须取得国家食品药品监督管理局核发的精神药品进出口准许证，准许证实行“一批一证”制度。 2、麻醉药品进出口准许证 任何单位以任何方式进出口列入麻醉药品管制品种目录的药品，不论何种用途，均须取得国家食品药品监督管理局核发的麻醉药品进出口准许证，准许证实行“一批一

23、证”制度。 3、对除上述特殊用途以外的其他药品，即一般药品。 国家对一般药品的管理实行目录管理。在进口前，国家食品药品监督管理局授权的口岸药品检验所签发的进口药品通关单的形式对该目录商品实行进口限制管理。实行“一批一证”制度。 七、黄金及其制品进出口管理及其报关规范 1、出口黄金及其制品，出口企业应事先向中国人民银行申领“黄金产品出口准许证” 2、进口黄金及其制品，进口企业应事先向中国人民银行办理“中国人民银行授权书” （加工贸易除外） 八、两用物项和技术出口许可证管理 1、主管机构：商务部 2、凭两用物项和技术进口或者出口许可证或商务部相关证明向海关办理有关手续。 3、两用物项和技术进口许可证实