工程项目管理-第八章工程项目风险管理(2)

1、28.1 8.1 风险管理概述风险管理概述 8.1.1 8.1.1 风险的定义与相关概念风险的定义与相关概念 1.1.风险的定义风险的定义风险无处不在；风险是消极的，人们不希望后果发生的可能性 风险风险有以下两种定义：有以下两种定义： 风险就是与出现损失有关的不确定性； 风险就是在给定情况下和特定时间内，可能发生的 结果之间的差异(或实际结果与预期结果之间的差异)。 不确定性；不确定性；产生损失后果产生损失后果 32.2.与风险相关的概念与风险相关的概念 风险因素风险因素是指能产生或增加损失概率和损失程度的条件或因素，是风险事件发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因；分为以下三种： 自然风

2、险因素；道德风险因素；心理风险因素。自然风险因素；道德风险因素；心理风险因素。 是与人的心理状态有关的无形的因素，它指由于人的不注意、不关心、侥幸或存在依赖保险的心理，以致增加风险事故发生的概率和损失幅度的因素 从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动地震、洪水4风险事件风险事件是指造成损失的偶发事件，是造成损失的外在原因或直接原因。 损失损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。 损失一般可分为：直接损失和间接损失两种， 也可分为：直接损失、间接损失和隐蔽损失三种。 损失机会损失机会是指损失出现的概率。 概率分为客观概率和主观概率两种， 客观概率是某事件在

3、长时期内发生的频率。采用这种方法时，要有足够多的统计资料。 主观概率是个人对某事件发生可能性的估计。 5 对于工程风险的概率，以专家作出的主观概率代替客观概率是可行的，必要时可综合多个专家的估计结果。3.3.风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系 风险因素风险事件损失风险68.1.2 8.1.2 风险的分类风险的分类 按风险的后果后果可将风险分为：纯风险和投机风险。 纯风险是指只会造成损失而不会带来收益的风险。 投机风险则是指既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。 纯风险与投机风险还有一个重要区别：在相同的条件下，纯风险重复出现的概率较大，而投机风险

4、重复出现的概率较小。 按风险产生的原因原因可将风险分为：政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、技术风险等。 政治风险、社会风险和经济风险之间存在一定的联系，有时表现为相互影响，有时表现为因果关系，难以截然分开。 7按风险的影响范围影响范围可将风险分为：基本风险和特殊风险。 基本风险是指作用于整个经济或大多数人群的风险，具有普遍性，影响范围大，后果严重。 特殊风险是指仅作用于某一特定单体如个人或企业)的风险，不具有普遍性，影响范围小，虽然就个体而言，损失有时亦相当大，但对整个经济而言，后果不严重。 风险还可以按风险分析依据风险分析依据分为：客观风险和主观风险。按风险分布情况风险分布情况分为：国

5、别(地区)风险、行业风险。按风险潜在损失形态风险潜在损失形态分为：财产风险、人身风险和责任风险等等。88.1.3 8.1.3 建设工程风险与风险管理建设工程风险与风险管理 1.1.建设工程风险建设工程风险 对建设工程风险的认识，要明确两个基本点： 建设工程风险大。建设工程风险因素和风险事件发生的概率均较大，往往造成比较严重的损失后果。 参与工程建设的各方均有风险，但即使是同一风险事件，对建设工程不同参与方的后果有时迥然不同。 对于业主来说，建设工程决策阶段的风险主要表现为投机风险，而在实施阶段的风险主要表现为纯风险。 92.2.风险管理过程风险管理过程 风险管理过程包括风险识别、风险评价、风险

6、对策决策、实施决策、检查五方面内容。 对风险对策所作出的决策还需要进一步落实到具体的计划和措施，在建设工程实施过程中，要对各项风险对策的执行情况不断地进行检查，并评价各项风险对策的执行效果。8.1.3 8.1.3 建设工程风险与风险管理建设工程风险与风险管理103.3.风险管理目标风险管理目标 风险管理目标的确定一般要满足风险管理目标与风险管理主体(如企业或建设工程的业主)总体目标的一致性要求以及目标的现实性、明确性和层次性要求。 建设工程风险管理的目标通常更具体地表述为： 实际投资不超过计划投资； 实际工期不超过计划工期； 实际质量满足预期的质量要求； 建设过程安全。8.1.3 8.1.3

7、建设工程风险与风险管理建设工程风险与风险管理118.2 8.2 建设工程风险识别建设工程风险识别8.2.1 8.2.1 风险识别的特点和原则风险识别的特点和原则 1.1.风险识别的特点风险识别的特点 (1)个别性；(2)主观性；(3)复杂性；(4)不确定性。 2.2.风险识别的原则风险识别的原则 由粗及细，由细及粗。 由粗及细是指对风险因素进行全面分析，逐渐细化，从而得到工程初始风险清单。而由细及粗是指从工程初始风险清单的众多风险中，确定主要风险，作为风险评价以及风险对策决策的主要对象。 严格界定风险内涵并考虑风险因素之间的相关性。 先怀疑，后排除，不要轻易否定或排除某些风险。 排除与确认并重

8、。 对于肯定不能排除但又不能肯定予以确认的风险按确认考虑。 必要时可做实验论证。 128.2.2 8.2.2 风险识别的方法风险识别的方法 建设工程风险识别的方法有：专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法。其中前三种方法为风险识别的一般方法，后三种方法为建设工程风险识别的具体方法。1.1.专家调查法专家调查法 这种方法又有两种方式：一种是召集有关专家开会；另一种是采用问卷式调查。对专家发表的意见要由风险管理人员加以归纳分类、整理分析。 头脑风暴法头脑风暴法德尔菲法德尔菲法2.2.财务报表法财务报表法 采用财务报表法进行风险识别，要对财务报表中所列的各项会计科目作深

9、入的分析研究，需要结合工程财务报表的特点来识别建设工程风险。 133.3.流程图法流程图法 将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件。 项目风险项目风险主要原因主要原因子原因子原因子子原因子子原因鱼刺图144.4.初始清单法初始清单法 建立建设工程的初始风险清单 采用保险公司或风险管理学会(或协会)公布的潜在损失一览表 通过适当的风险分解方式来识别风险进一步将各风险因素分解到风险事件 结合特定建设工程的具体情况进一步识别风险 调整补充155.5.经验数据法经验数据法 经验数据法也称为统计资料法，即根据已建各类建

10、设工程与风险有关的统计资料来识别拟建建设工程的风险。由于不同的风险管理主体的角度不同、数据或资料来源不同，其各自的初始风险清单一般多少有些差异。但是，当经验数据或统计资料足够多时，这种差异性就会大大减小。这种基于经验数据或统计资料的初始风险清单可以满足对建设工程风险识别的需要。 166.6.风险调查法风险调查法 风险调查应当从分析具体建设工程的特点人手：一方面对通过其他方法已识别出的风险进行鉴别和确认；另一方面,通过风险调查可能发现此前尚未识别出的重要的工程风险。 风险调查可以从组织、技术、自然及环境、经济、合同等方面分析拟建建设工程的特点以及相应的潜在风险。风险凋查也应该在建设工程实施全过程

11、中不断地进行。对于建设工程的风险识别来说，一般都应综合采用两种或多种风险识别方法，才能取得较为满意的结果。不论采用何种风险识别方法组合都必须包含风险调查法178.3 8.3 建设工程风险评价建设工程风险评价 8.3.1 8.3.1 风险评价的作用风险评价的作用 更准确地认识风险。 保证目标规划的合理性和计划的可行性。 合理选择风险对策，形成最佳风险对策组合。 量化量化188.3.2 8.3.2 风险量函数风险量函数 风险量，是指各种风险的量化结果，其数值大小取决于各种风险的发生概率及其潜在损失。数理统计风险频数直方图理论概论分布法离散分布、正态分布、对数正态分布主观概率法外推法回归分析、时间序

12、列、盈亏平衡分析回归分析、时间序列、盈亏平衡分析198.3.3 8.3.3 风险损失的衡量风险损失的衡量 风险损失的衡量就是定量确定风险损失值的大小。建设工程风险损失包括投资风险、进度风险、质量风险和安全风险。 投资增加可以直接用货币来衡量；进度的拖延则属于时间范畴，同时也会导致经济损失；质量事故和安全事故既会产生经济影响又可能导致工期延误和第三者责任。第三者责任除了法律责任之外，一般都是以经济赔偿的形式来实现的。因此，这四方面的风险最终都可以归纳为经济损失。 8.3.4 8.3.4 风险评价风险评价 对建设工程风险量作出相对比较，以确定建设工程风险的相对严重性。可以将风险量的大小分成五个等级

13、：(1)VL(很小)； (2)L(小)；(3)M(中等)；(4)H(大)；(5)VH(很大)。 208.4 8.4 建设工程风险对策建设工程风险对策 8.4.1 8.4.1 风险回避风险回避 风险回避就是以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。采用风险回避这一对策时，有时需要作出一些牺牲。为什么？ 在采用风险回避对策时需要注意以下问题： 回避一种风险可能产生另一种新的风险； 回避风险的同时也失去了从风险中获益的可能性； 回避风险可能不实际或不可能。 218.4.2 8.4.2 损失控制（风险减轻）损失控制（风险减轻） l.l.损失控制的概念损失控制的概念 损失

14、控制可分为预防损失和减少损失两方面工作。预防损失措施的主要作用在于降低或消除损失发生的概率，而减少损失措施的作用在于降低损失的严重性或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。 一般来说，损失控制方案都应当是预防损失措施和减少损失措施的有机结合。 2.2.制定损失控制措施的依据和代价制定损失控制措施的依据和代价 制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果为依据。风险评价时特别要注意间接损失和隐蔽捐失。制定损失控制措施还必须考虑其付出的代价，包括费用和时间两方面的代价。 223.3.损失控制计划系统损失控制计划系统 损失控制计划系统由预防计划(或称为安全计划)、灾难计划和应急计划三部分组成。 预防计划：

15、预防计划：目的在于有针对性地预防损失的发生，主要作用是降低损失发生的概率，也能在一定程度上降低损失的严重性。 灾难计划：灾难计划：它是一组事先编制好的、目的明确的工作程序和具体措施，为现场人员提供明确的行动指南，使其在各种严重、恶性的紧急事件发生后，可以做到从容不迫、及时、妥善地处理，从而减少人员伤亡以及财产和经济损失。 应急计划：应急计划：它是在风险损失基本确定后的处理计划，其宗旨是使因严重风险事件而中断的工程实施过程尽快全面恢复，并减少进一步的损失，使其影响程度减至最小。 238.4.3 8.4.3 风险自留风险自留 风险自留是从企业内部财务的角度应对风险。它不改变建设工程风险的客观性质，

16、即既不改变工程风险的发生概率，也不改变工程风险潜在损失的严重性。 1.1.风险自留的类型风险自留的类型 非计划性风险自留。（被动的风险自留） 导致非计划性风险自留的主要原因有：缺乏风险意识、风险识别失误、风险评价失误、风险决策延误和风险决策实施延误。 计划性风险自留。 （主动的风险自留） 风险自留决不可能单独运用，而应与其他风险对策结合使用。风险自留决不可能单独运用，而应与其他风险对策结合使用。 一般应选择风险量小或较小的风险事件作为风险自留的对象。一般应选择风险量小或较小的风险事件作为风险自留的对象。 242.2.损失支付方式损失支付方式 计划性风险自留应预先制定损失支付计划，常见的损失支付

17、方式有以下几种： 从现金净收人中支出 建立非基金储备 自我保险 母公司保险3.3.风险自留的适用条件风险自留的适用条件 计划性风险自留至少要符合以下条件之一才应予以考虑： 别无选择 期望损失不严 损失可准确预测 企业有短期内承受最大潜在损失的能力 投资机会很好(或机会成本很大) 内部服务优良258.4.4 8.4.4 风险转移风险转移 风险转移分为非保险转移和保险转移两种形式。风险分担的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。符合这一原则的风险转移是合理的，可以取得双赢或多赢的结果。 1.1.非保险转移非保险转移 非保险转移又称为合同转移，建设工程风险最常见的非保险转移有以下三种情况： 业主将合同责任和风险转移给对方当事人 承包商进行合同转让或工程分包 第三方担保 担保方所承担的风险仅限于合同责任，即由于委托方不履行或不适当履行合同以及违约所产生的责任。 26 2.2.保险转移保险转移 建设工程业主或承包商作为投保人将本应由自己承担的工程风险(包括第三方责任)转移给保险公司。 在进行工程保险的情况下，建设工程在发生重大损失后可以从保险公司