eTaSH网上报税用户手册

1、上海市网上电子报税企业端软件用户手册2014年4月目录第1章ETAXSH概述错误!未指定书签。1.1 ETAXSH简介错误!未指定书签。1.2 网上电子报税简介错误!未指定书签。1.3CA证书与数字签名错误!未指定书签。1.4 网上电子报税的基本条件错误!未指定书签。1.5 ETAXSH使用步骤错误!未指定书签。1.6 ETAXSH的主要界面错误!未指定书签。第2章ETAXSH安装使用快速入门错误!未指定书签。2.1 软件安装错误!未指定书签。2.2 第一次运行ETAXSH错误!未指定书签。2.3 网上报税错误!未指定书签。第3章ETAXSH的安装和运行错误!未指定书签。3.1 ETAXSH运

2、行环境错误!未指定书签。3.2 ETAXSH安装步骤错误!未指定书签。3.3 ETAXSH安装具体操作错误!未指定书签。3.4 ETAXSH的运行错误!未指定书签。3.5 新建帐户错误!未指定书签。3.6 软件的卸载错误!未指定书签。第4章完成一次电子报税错误!未指定书签。4.1 操作步骤简述错误!未指定书签。4.2 第一步：填写报表错误!未指定书签。4.3 第二步：发送报表错误!未指定书签。4.4 第三步：收取回执错误!未指定书签。4.5 第四步：下载凭证错误!未指定书签。4.6 查看申报情况错误!未指定书签。第5章常用功能及使用技巧错误!未指定书签。5.1 查看帐户信息错误!未指定书签。5

3、.2 申报项目设置错误!未指定书签。5.3 使用密码保护错误!未指定书签。5.4 查看证书USB棒状态错误!未指定书签。5.5 网络设置错误!未指定书签。5.6 确认申报结果错误!未指定书签。5.7下载凭证错误！未指定书签。5.8查看打印历史数据错误!未指定书签。5.9获得帮助错误!未指定书签。5.10查看带征信息错误!未指定书签。5.11安装MDAC错误!未指定书签。5.12如何拨号上网错误!未指定书签。第6章申报表基本填写操作方法错误!未指定书签。第7章SB001增值税纳税申报表及其附列资料错误!未指定书签。7.1申报表的结构错误!未指定书签。7.2填写操作方法错误!未指定书签。7.3填写

4、注意事项53第8章SB009扣缴个人所得税报告表错误!未指定书签。8.1概述错误!未指定书签。8.2填写操作方法错误!未指定书签。8.3纳税信息录入说明错误!未指定书签。8.4导入数据格式说明错误!未指定书签。第9章其它申报表填写说明69第10章会计报表填写7210.1操作方法7310.2导入格式说明75第1章eTaxSH概述1.1 eTaxSH简介eTaxSH是用于网上电子报税的企业端软件，全称是“上海市网上电子报税企业端软件”。纳税人或纳税代理机构使用该软件可以完成纳税申报表的填写和电子签名，通过互联网发送报表、收取回执，管理申报数据等功能，方便、准确、快捷、安全地实现电子化报税。eTax

5、SK件中包含有所有纳税申报表、会计报表、附列资料和其它报表。eTaxSH软件可以通过互联网进行实时更新。图1-1就是eTaxS的主界面，它的桌面图标是图1-1eTaxSHeTaxSH按照用户熟悉的邮件管理方式来管理用户的申报数据，它包括：“发件箱”、“收件箱”、“已发件”、“申报情况”、“涉税事项办理情况”和“电子缴款凭证”六个文件夹。“发件箱”中保存用户填写但未发送的申报表，“收件箱”保存收到的回执，“已发件”保存已经成功发出的申报表，“申报情况”记录每个申报项目的处理情况，“涉税事项办理情况”记录每个涉税事项的办理情况，“电子缴款凭证”则保存收到的扣款凭证。您若想填写申报表，则只需点击“填

6、写报表”按钮；要发送报表，就点击“发送报表”按钮；要收取回执，则点击“收取回执”按钮。如果仍然不清楚如何操作，则只要一步步点击左下角的“网上电子报税向导”就可以了。eTaxSH勺特点申报数据采集与税务后台数据处理系统是一体化的，具备完整的数据校验能力，从而可大大提高申报的成功率。(1) 简洁友好的界面。类似邮件软件界面，符合用户的使用习惯，申报表的颜色和背景效果还可由用户定制。(2) 软件自动更新。(3) 个人所得税申报中职工信息维护方便快捷，提供了职工分组、数据粘帖复制等功能。(4) 四小票与申报表高度集成。(5) 软件提供各类向导功能，易学易用。(6) 各个申报表软件模块完全独立，便于适应

7、业务的调整。(7) 代理版多用户版企业版的统一，代理功能中包含了帐户分组特性。(8) 错误信息的解决办法描述可由网站维护，及时更新，便于用户解决问题。(9) 基于微软最新的.NET技术。1.2网上电子报税简介网上电子报税就是纳税人或纳税代理机构通过Internet完成报税的过程。纳税人使用网上电子报税企业端软件eTaxS|HM写电子申报表，通过Internet将电子报表发送到网站，网站将用户的转发到税务局；税务局的税收征管系统将收到的电子报表进行处理，根据处理的结果，产生相应的回执发送到网站。如申报成功，就同时将扣款信息发送到纳税人指定的扣款银行进行扣款；税务局的税收征管系统根据银行反馈的扣款

8、信息，产生相应的扣款回执发送到网站。纳税人通过Internet接收申报回执和扣款回执，确认申报成功、扣款成功。纳税人还可通过eTaxST载、打印银行税款扣款凭证。网上电子报税网络如图1-2所示图1-2网上电子报税网络1.3CA证书与数字签名什么是CA认证？CA认证是一种网上信息安全传输的保障机制。通过这一机制，可实现申报者身份的可靠验证，实现数字签名和数据加密，保证申报行为不可抵赖、申报数据不被泄露、篡改。本系统采用了上海市电子商务数字证书管理中心(SHECA提供的数字证书。纳税人在使用eTaxSHfi行电子报税之前，必须在CA中心设于各服务网站公司的受理点购买CA证书。证书包括证书私钥和证书

9、公钥，证书私钥用于签名和解密，证书拥有者必须对证书私钥进行妥善管理，不可被他人获得并使用；证书公钥用于加密和验证，公钥是可以公开的，供发送方加密数据和接收方验证签名。具体用法是：纳税人通过网站发送报表时，首先用自己的私钥进行签名，然后用所属税务机关的公钥进行加密；税务机关在接收报表时用自己的私钥进行解密，用纳税人的公钥进行验证。1.4网上电子报税的基本条件纳税人网上报税需要具备如下基本条件：(1)纳税人在网上电子报税服务网站办理了开户登记手续。纳税人购买了上海CA中心的CA证书。(3)纳税人已被主管税务机关核定为电子申报户。纳税人若不直接进行网上电子报税，也可通过有关的电子报税代理机构进行电子

10、报税。1.5eTaxSH使用步骤eTaxSH的使用步骤如下：第一步使用安装光盘安装eTaxSH第二步运行eTaxSH新建帐户第三步在eTaxSH中填写申报表第四步发送所填写的申报表第五步收取税务机关返回的回执1.6eTaxSH的主要界面帐户主界面建立好帐户后，启动eTaxSHB就进入eTaxSH勺帐户主界面（图1-3）,主界面包括菜单栏、工具栏、状态栏、帐户目录、向导区、发件箱摘要、收件箱摘要和已发件摘要。表1-1为主界面各部分的说明。表1-1帐户主界面说明菜单栏点击菜单栏中的菜单可完成用户所需要的功能工具栏工具栏中放置用户最常使用的功能按钮状态栏显示eTaxS®前的状态信息帐户目录

11、显示帐户名及帐户下的文件夹向导区提供完成网上电子报税的操作向导，用户可直接点击操作，也可按其中的文字说明进行操作发件箱摘要分月显示发件箱中已有的申报表。用户可点击申报表名称打开申报表。发件箱中保存已经填写但还未发出的申报表。收件箱摘要显示收件箱中回执数量，当月回执情况等信息已发件摘要显示已发申报数据的分月目录图1-3帐户主界面工具栏图1-4就是eTaxSH的工具栏。图1-4工具栏1.6.3eTaxSH菜单eTaxS的菜单如图1-5所示，各菜单项的功能说明见表1-2表1-2eTaxSH菜单项功能文件填写申报表填写申报表填写涉税事项填写涉税事项发送申报表发送位丁发件相中填与好的申报表收取回执收取税

12、务机关申报回执、扣款回执和通知下载电子缴款凭证下载税务机关返回的扣款凭证下载核定更新税务机关对纳税人核定信息打印回执打印当前打开的回执退出退出eTaxSH视图发件箱进入发件箱收件箱进入收件箱已发件进入已发件申报情况进入申报情况涉税事项办理情况进入涉税事项办理情况电子缴款凭证进入电子缴款凭证帐户新建帐户建立一个新的帐户更名更改帐户名称删除帐户删除选中帐户使用密码保护对帐户实施密码保护，要求打开帐户时要输入私钥密码当前帐户属性查看当前帐户的信息申报项目设置设置要申报的项目工具更新软件更新软件数据备份将所有数据备份为一个文件数据恢复用备份文件恢复数据软件自检检查发送软件的检测信息网络设置设置系统网络

13、选项帮助eTaxSHK助打开帮助关于eTaxSH电子报税服务网站主页公告栏常见问题解答联系我们用户信息登记eTaxSH在线教程上海税务网发送错误报告:向网站发送错误报告查看日志164帐户文件夹、发件箱发件相中存放填与好但未发送的申报表（图1-6）图1-6发件箱二、收件箱“收件箱”中存放税务机关发送给纳税人的回执（图1-7）o图1-7收件箱三、已发件“已发件”中存放已成功发送出去的申报数据（图1-8）o四、申报情况“申报情况”中记录每个发报项目的申报处理情况（图1-9）图1-9申报情况五、涉税事项办理情况“涉税事项办理情况”中记录每个涉税事项的办理情况（图1-10）o图1-10涉税事项办理情况六

14、、电子缴款凭证“电子缴款凭证”中记录收到的税务机关返回的扣款凭证。（图1-11）o图1-11电子缴款凭证第2章eTaxSH安装使用快速入门2.1软件安装?第一步：插入eTaxSH安装光盘将eTaxSH安装光盘放入光盘驱动器，稍等一会儿，出现“”窗口（如果没有出现，请双击光盘中的文件Setup.exe，同样会出现该窗口），该窗口中显示eTaxSH需要安装或升级的四个软件的安装状态。?第二步：选择要安装的CA证书驱动程序当出现开始安装”的窗口时，则开始安装CA证书驱动，点击下一步,直至点击完成，进入下一个软件的安装。第三步：开始安装点击安装按钮即开始安装。随后按照提示进行安装，遇到提示是否接受协议

15、的窗口，都选择“接受”或“同意”。注意：可点击“演示程序”观看操作演示。2.2第一次运行eTaxSH在Windows桌面上点击“eTaxSH”运行eTaxSH,首次运行会出现新建帐户的向导，帮助用户完成帐户的建立。一、新建帐户第一步：创建一个“帐户”在“第一步”窗口中分别输入单位名称、纳税人识别号，选择正确的所属税务分局。纳税人识别号就是纳税人税务登记证号，至少15位。把CA证书USB棒，插到USB口上，然后输入私钥密码，CA证书的初始私钥密码为CA证书密码信封中的密码。输入私钥密码要特别注意字母一般为小写。按下一步进入第二步。第二步：选择申报项目大部分申报项目都已由软件依据纳税人核定信息自动

16、选择好了，一般不需要改变。按完成则进入“登录税务网站”窗口。到此，新建帐户过程已成功完成。二、新建帐户后的登录新建第一个帐户的2步完成后，即进入“登录上海税务网”的窗口。接下来操作步骤为：点击登录卜点击确认->输入私钥密码->点击确定。具体操作如下：点击登录即进入上海税务网站登录页。在该页中点击登录，出现eTaxSH启动图片。此时eTaxSH进行软件更新等操作，结束后要求用户输入CA证书私钥密码，正确输入密码后，点击确定后开始更新核定。核定更新结束后则进入eTaxSH主界面。2.3网上报税?第一步：启动eTaxSH软件在桌面点击图标eTaxSH启动软件，启动前电脑必须已连接互联网。

17、启动时软件会检测核定数据是否已更新、软件版本是否为最新，并且会自动更新核定和软件。?第二步：填写报表点击工具栏填写报表按钮，出现选择填写申报表的窗口，点击“填写”或“修改”即显示相应的申报表录入窗口。申报表填写完成后，点击保存以保存申报表，然后点击关闭，退出申报表录入窗口。注意：“报送月份”即是发送申报表的月份。选错“报送月份”，会使申报表中的所属期错误。?第三步：发送报表（1）首先确认CA证书USB棒已插上，计算机已连上互联网，然后点击工具栏上的发送报表按钮，出现报表选择窗口，输入所发报表的报送月份（即发送申报表的月份），在列表左侧的“发送选择”上，单击选中要发送的申报表，按确定进入“发送确

18、认”窗口。在“发送确认”窗口中，仔细核对其中的信息，特别要核对主税税额合计，确认正确后，按发送按钮，出现用户登录窗口。（3）正确输入私钥密码（注意大小写）后，点击确定按钮就开始发送。发送成功或者失败，都会有窗口显示结果和相关信息。成功发送的报表自动转到“已发件”箱保存。?第四步：收取回执首先确认计算机已连上互联网，然后点击“工具栏”上的收取回执按钮收回执，此时需输入私钥密码。收完后会提示收到多少封回执，然后就可以在“收件箱”中看回执。一般应收到申报回执和扣款回执。成功发送报表后，一般过半个小时就可以收取回执了，以确认申报和扣款的结果。?第五步：下载凭证纳税人申报的税款经银行成功扣款后，其电子凭

19、证会放到上海税务网站，供纳税人下载打印，作为做帐凭证。点击工具栏上下载凭证，输入证书私钥密码后，收完后会提示收到多少封凭证，然后就可以再电子缴款凭证”中看凭证。第3章eTaxSH的安装和运行3.1 eTaxSH运行环境1.PC机基本硬件配置Intel奔腾4处理器。1G内存。2G硬盘空间显示器分辨率1024X768。配备光盘驱动器。配备USB插口。能连接互联网，ADSL等宽带上网。2. PC机推荐硬件配置Inteli3处理器。2G内存。10G硬盘空间显示器分辨率1024X768,真彩色。配备光盘驱动器。配备USB插口。10M宽带上网。3操作系统eTaxSH可以在下列各种版本的MicrosoftW

20、indows中文版下运行：WindowsXPWindowsVista、Windows7、Windows&运行的操作系统必须同时安装：MicrosoftInternetExplorer6或更高版本；Microsoft.NETFramework1.1。4.驱动程序安装CA证书USB棒驱动程序3.2 eTaxSH安装步骤eTaxS安装程序将自动分步完成如下安装：1. 安装CA证书驱动程序。2. 升级MicrosoftInternetExplorer到6.0版。3. 安装。4. 安装eTaxSH如果已安装了MicrosoftInternetExplorer5.01或更高版本，就不需要升级Mic

21、rosoftInternetExplorer。而Microsoft.NETFramework11只需安装一次，如已安装了，就不必再安装了。eTaxSH安装步骤如图3-1,安装的开始窗口如图3-2。图3-1eTaxSH安装步骤图3-2eTaxSH安装3.3 eTaxSH安装具体操作安装CA证书驱动的操作安装CA证书驱动的操作当出现图3-3的窗口时，贝U开始安装CA证书驱动，点击下一步,出现下一个窗口后，点击完成，进入下一个软件的安装。图3-3CA证书驱动安装安装的操作操作步骤为：点击是（丫）->选择“同意”->点击安装->点击确定具体说明如下：1)2)当出现提示安装.NETFr

22、amework1.1的窗口（图3-7）时，点击是（丫）。当出现如图3-8所示.NETFramework1.1安装许可协议窗口时，需要用户选择“同意”或“不同意”，请点击“同意”，然后点击安装，开始安装.NETFrameworks1.13）NETFramework1.1安装结束后显示图3-9窗口，点击确定,进入eTaxSH的安装。图3-7.ne图F3amew可协议安装提示图3-9完成安装安装eTaxSH中的操作操作步骤为：点击下一步->点击下一步->点击完成。具体说明如下：当出现图3-10所示窗口时，即开始了eTaxS!的安装。点击下一步,显示如图3-11所示窗口。（2）在图3-11

23、所示窗口中如想变更安装文件夹，点击浏览选择其他文件夹，否则点击下-步开始安装。图3-10eTaxSH安装图3-11选择eTaxSH安装文件夹3.4 eTaxSH的运行eTaxSH方法1:在Windows桌面上点击运行eTaxSH方法2：在Windows桌面左下角依次点击：开始程序eTaxSHeTaxSH运行eTaxSH=初次运行eTaxSH,软件显示新建帐户向导窗口，用于建立网上电子报帐户。如何新建帐户请见“3.5新建帐户”。3.5新建帐户新建帐户概述eTaxSH安装完成后，还不能填写申报表进行网上报税，还需在软件中建立以税务登记证号为帐号的帐户。新建帐户必须连网。新建帐户的过程将完成如下任务

24、：a）用户设置帐号和帐户名称。b）用户选择联网设置。c）程序自动下载所属税务分局的CA证书。d）程序自动下载纳税人纳税核定数据。e）用户选择要填写的申报表。对于新安装的eTaxSH，第一次启动就会弹出新建帐户的导航窗口，用户只要按照导航窗口的提示，一步一步完成操作即可。自此以后，每次纳税人进行网上报税时都在自己的“帐户”下进行操作。注意：新建帐户前需做好如下准备：（1）准备好CA证书USB棒。（2）计算机连上互联网。新建帐户步骤新建帐户分两步完成，每完成一步都点击下一步直到完成。各步说明如下：第一步：创建帐户。输入纳税人名称、纳税人识别号和CA证书私钥密码（如图3-12）。纳税人识别号就是税务

25、登记证号，一般为15位。如果一家企业因特殊情况，需要两个或两个以上帐户进行申报，请与网站联系另外申请帐号。CA证书的初始私钥密码为CA证书密码信封中的密码。输入私钥密码要特别注意字母一般为小写。第二步：选择申报项目。选择申报项目（如图3-13），选择后按完成大部分申报项目都已由软件依据纳税人核定信息自动选择好了，一般不需要改变。图3-12创建帐户图3-13选择申报项目新建帐户后的登录新建第一个帐户的2步完成后，即显示图3-16的登录窗口。接下来操作步骤为：点击登录卜点击确认-输入私钥密码-点击确定。具体操作如下：点击登录即进入上海税务网站登录页（图3-17）。在该页中点击登录，出现eTaxSH

26、启动图片（图3-18）。在此eTaxSH进行软件更新等操作，结束后要求用户输入CA证书私钥密码，正确输入密码后，点击确定后开始更新核定。核定更新结束后则进入eTaxSHo图3-16登录税务网站图3-17上海税务网站网上报税登录页图3-18eTaxSH启动图片3.6软件的卸载361eTaxSH卸载在Windows桌面左下角依次点击：开始程序eTaxSHeTaxSH卸载卸载eTaxSH。其它相关程序的卸载在Windows桌面上，点击开始设置控制面板添加/删除程序可在这里删除的与eTaxSH相关的程序名称包括：UniAgentCA证书助手明华USB驱动设备华大USB驱动设备第4章完成一次电子报税启动

27、eTaxSHI完成一次网上报税需要四步：填写申报表、发送报表、收取回执、下载凭证。eTaxSH对申报表的填写依据税务机关给纳税人核定信息进行严格校验，没有核定数据就无法填写申报表，核定数据不正确，申报表也不能填写正确。4.1操作步骤简述完成一次电子报税需操作如下四步：第一步：填写申报表点击工具栏填写报表按钮点击对应申报表旁的“填写”报表填写完成后点击申报表工具栏上的保存按钮和关闭按钮。第二步：发送报表点击工具栏发送报表按钮选择输入报送月份、选择申报表点击发送确认窗口中的发送输入私钥密码后点击确定。第三步：收取回执点击工具栏收取回执按钮输入私钥密码后点击确定。第四步：下载凭证点击工具栏下载凭证按

28、钮打印银行税款扣款凭证。4.2第一步：填写报表点击工具栏填写报表按钮，出现图4-1所示窗口，点击“填写”或“修改”即显示相应的申报表录入窗口。填写申报表需注意如下几点：（1）表中一些必需的基本信息不用填写，系统会自动把帐户中的基本信息导入进来。（2）所属期是根据选择的“报送月份”确定的，月度申报表跨度是一个月，季度申报表跨度是三个月，而年度申报表跨度则为一年。填表日期默认值是当前日期。“报送月份”就是发送申报数据的月份。（3）申报表窗口下部的状态栏提供相应的输入提示，输入过程中需注意这些提示信息。图4-1选择要填写的申报表4.3第二步：发送报表（1）首先确认CA证书USB棒已插上，计算机已连上

29、互联网，然后点击工具栏上的发送报表按钮，出现报表选择提示窗口（图4-2）,确认报送月份，在列表左侧的选中标志”上，单击选中要发送的申报表，按确定出现“申报发送确认”窗口（图4-3）。图4-2选择要发送的报表（2）仔细核对“申报发送确认”窗口中的信息，特别要核对合计税额（该税额不包括带征的部分）。其中的带征税额仅做参考，税务机关的税收征管系统会依据申报表自动计算出准确的带征税额。确认正确后，按发送按钮（图4-3）,出现用户登录窗口。图4-3申报发送确认（3）正确输入私钥密码（注意大小写）后，点击确定按钮就开始发送。发送成功或者失败，都会有窗口显示结果和相关信息。成功发送的报表自动转到“已发件”箱

30、保存。注意事项：1）在未发送前，如有报表需要修改，请打开“发件箱”，根据报送月份找到要改动的报表，修改数据后，再保存。2）成功发送的申报表不能再次发送，如需再次申报需到主管税务机关办税服务厅办理。4.4第三步：收取回执成功发送报表后，一般过半个小时就可以收取回执了，以确认申报和扣款的结果。首先确认计算机已连上互联网，然后点击“工具栏”上的收取回执按钮收回执。此时，需输入私钥密码，收完后会提示收到多少封邮件，然后就可以在“收件箱”中看回执。一般应收到申报回执和扣款回执。4.5第四步：下载凭证纳税人申报的税款经银行扣款后，其电子凭证会放到上海税务网站，供纳税人下载打印，作为做帐凭证。点击工具栏上下

31、载凭证,输入证书私钥密码后，收完后会提示收到多少封凭证，然后就可以再电子缴款凭证”中看凭证。4.6查看申报情况申报发送成功后，可点击左侧帐户名称下的“申报情况”，了解申报的处理情况。第5章常用功能及使用技巧5.1查看帐户信息点击工具栏按钮帐户属性，可查看或修改当前帐户的信息（图5-1至5-5）。“帐户属性”包含了和帐户有关的所有信息，包括网络、CA证书和核定信息。图5-1帐户属性-帐户纳税人可在这里查看自己的核定信息，如有问题可与主管税务机关联系，以获得正确的核定数据。1）纳税人因变更了CA而造成核定没有更新，可点击“帐户”中的强制更新核定（图5-1），下载最新的核定信息。2）在纳税基本信息（

32、图5-2）中，影响申报表填写的信息及说明如下表。增值税纳税类型一般纳税人可填写“SB101增值税纳税申报表及附表（适用一般纳税人）”；小规模纳税人可填写“SB102增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）”；财务报表名称纳税人所要填及能填的财务报表。5-2帐户属性-纳税人基本信息5-3帐户属性-征收项目与品目3）征收项目与品目信息（图5-3）核定了大部分申报表的填写内容，包括货物名称、税率等。点击上面列表中的征收项目，则在下面显示该税种下的品目信息。如果申报表不能填写或填写有问题，请查看这些信息，如有疑问可与税务机关联系。4）图5-4是核定的带征信息，这些信息确定了如何通过增值税、营业税和消费税带

33、征其它税种。5）图5-5是用于“SB101增值税纳税申报表及附表（适用一般纳税人）”填写的一般增值税期初数据，包括上期的本年累计。5-4帐户属性-税种带征5-5帐户属性-一般增值税期初数据5.2项目设置在“申报项目设置”中大部分选择是由核定确定的，有部分申报项目可由用户选择。只有被选择的申报表才能出现在“填写报表”选择窗口中。点击菜单帐户卜申报项目设置，显示图5-7的窗口。也可以点击工具栏图户属T申报按项目设在帐户属性的“申报项目”中进行设5.3使用密码保护用户若想对自己帐户中的信息实施保护，不让其他人看到帐户中的申报信息，可使用密码保护功能。起用该功能后，用户每次打开帐户，都需要将CA证书U

34、SB棒插到计算上，提示输入密码时输入证书的私钥密码。点击菜单帐户卜使用密码保护，当提示输入密码时，正确输入私钥密码后，帐户图标变为，表示“已加锁”，但目前是打开的，当图标变成时,表示帐户锁是锁住的。5.4查看证书USB棒状态用户可点击Windows开始菜单开始卜程序卜eTaxSH-UniAgent，可运行上海CA中心提供的查看程序，了解证书的状态。5.5网络设置图5-9网络设置点击菜单工具卜网络设置进入网络设置窗口(如图5-9所示)。这里的设置一般不需改动，对于通过局域网中使用网络代理上网的用户，请与网络管理员联系，选择合适的网络连接设置。5.6确认申报结果纳税人通过Internet把申报表发

35、出以后，应及时了解本次发送的结果：(1) 报表填完发送以后，系统就自动把发送的申报表存放在“已发件”中，用户可以打开已发件箱，查询已发送的报表。(2) 收取回执。报表发送成功以后，税务机关会对接收到的申报表进行申报处理和扣款处理，然后将处理的结果以电子回执的形式返回给纳税人，因此纳税人要及时收取回执，查看申报扣款结果。(3) 在“申报情况”查看每张报表申报扣款情况。5.7下载凭证操作方法©I第1步：单击工具栏耳牺握证按钮，或单击软件向导左下角“第四步、下载凭证”。第2步：输入CA证书密码，完成凭证下载第3步：下载凭证完毕后，进入菜单树“电子缴款凭证”节点，在电子缴款凭证界面，点击凭证

36、号码上的链接或双击记录可打开需要查看的凭证。第4步：打开电子缴款凭证窗口，查看凭证。电子缴款凭证每页显示20条明细记录，在记录数较多的情况下，会产生多页凭证。此时，可通过点击“第一页”、“前一页”、“下一页”、“最后一页”等按钮，查看凭证。第5步：点击“验章”，进行凭证与税务局印章进行合法性校验。必须先验章才能打印凭证。否则会弹出下图提示。验章通过后，底部三角章显示为实体红色。第6步：点击“打印”，选择打印机，即可完成凭证打印。凭证上显示打印日期及打印次数。5.8 查看打印历史数据图5-16已发件点击左侧帐户文件中的“已发件”（如图516），然后点击数据所属的报送月份，在右侧的申报号码列表中选

37、中一行，再双击下半部分中显示的申报表名称即可打开申报表，点击申报表工具栏中的“打印”按钮即可打印申报表。5.9 获得帮助纳税人在使用软件的过程中遇到问题，一般都可以查看软件的帮助文档获得解答。点击菜单帮助->eTaxSH帮助或按F1键即可打开帮助信息。5.10 查看带征信息在“SB101增值税纳税申报表”和“SB004营业税申报表”等申报表中按F12可查看带征项目的信息。带征税额是由税务机关计算机系统依据纳税人申报的主税信息生成的，不需进行单独申报，纳税人可在返回的扣款回执中看到带征的税额。5.11 安装MDAC个人所得税申报模块中导入Excel文件的数据需要MDAC2.6以上版本软件的

38、支持。Windows98系统中MDAC版本过低需要升级。升级MDAC的安装步骤为：（1）将eTaxSH安装光盘放入光盘驱动器。（2）使用Windows资源管理器打开光盘中的目录“工具软件”。双击目录“工具软件”下的“mdac_type.exe文件即开始安装。（4）当显示“最终用户许可协议”窗口时，单击选中“是，我接受上面许可协议中的所有条款”，然后点击下一步。（5）按照窗口中的提示完成安装。（6）安装结束后重新启动计算机。5.12 如何拨号上网首先需按调制解调器（Modem）的说明安装好调制解调器，包括调制解调器的驱动程序。Windows98下的设置方法（1）从开始->程序->附件

39、->通讯->拨号网络进入，点击新建连接，出现图5-19窗口。（2）在“请键入对方计算的名称”的提示下，任意输入一个便于记忆的名称（默认为“我的连接”），本例取名为“16300”。如果调制解调器已成功安装，在“选择设备”的下拉框中会显示该设备。选择所安装的设备，然后按下一步，出现图5-20所示窗口。图5-19连接名称图5-20电话号码（3）区号输入“021”，电话号码输入“16300”，按下一步，出现一个确认（4）窗口，再按下一步完成，则在拨号网络中显示新建连接的图标“16300”图5-521-21拨号网络图5-22拨号（5）将电话线接在调制解调器上，然后从开始->程序->

40、;附件->通讯->拨号网络进入，点击“16300”，显示图5-22所示拨号窗口，用户名和密码都输入“16300”，按连接则开始拨号。如果自己的电话是分机，电话号可输入“0,16300”（“0”为拨外线的号码）。WindowsXP下的设置方法（1）建立拨号连接。从开始->连接到->显示所有连接进入图5-23所示窗口，单击创建一个新的连接，然后选择“连接到Internet”，“手动设置我的连接”，“用拨号调制解调器连接”，接着ISP名称、电话号码、用户名、密码、确认密码都输入“16300”，最后按完成结束设置，出现拨号窗口，即可以拨号上网了。（2）拨号。从开始->连接

41、到->16300拨号上网。图5-23网络连接第6章申报表基本填写操作方法进入一个申报表的填写窗口，其基本样式如图6-1所示，相关说明如下：图6-1申报表填写界面1、打开申报表可以有3种方式打开要填写的申报表（1）点击工具栏填写报表,出现图6-2窗口，点击“填写”或“修改”可打开申报表。图6-2填写申报表（2）在帐户主界面中点击报表名称打开申扌报表。（3）在“发件箱”中打开已填写未发送的申报表。2、将鼠标箭头放在按钮上，在按钮的下方会出现该按钮功能的提示（如图6-3）。图6-3工具栏按钮提示工具栏上的按钮功能说面设下：保存申报表打印当刖申报表打印预览当前申报表，若要设置打印页面，可点击该按

42、钮旁的箭头（见图6-4）。审核报表与附件的数据关系添加由国家税务总局的通用税务数据采集软件输入的发票清单显示带征信息，点击带征按钮可查看带征信息（见图6-5）。关闭申报表3、申报表中的数据单元分类申报表中数据单元分两类：（1）可录入单元，颜色为白色；（2）不录入单元，颜色为灰色；4、申报表的格式软件中各申报表的格式与税务机关印制的纸质申报表格式完全一样5、填写申报表过程中可借助提示栏中提供的提示信息。6、点击工具栏上带征按钮，可查看该表的带征信息（图6-5）。7、申报表的填写严格依据税务机关对纳征信息定，没有相应申报表的核定,不能填写该申报表。第7章SB101增值税纳税申报表及其附列资料7.1

43、申报表的结构新的增值税纳税申报表与旧的申报表在结构上基本是一样的，无非是要申报销项和进项，及由此计算出的应纳税额等信息。所不同的是新的增值税纳税申报信息更加详细，销项和进项都有单独的附表进行申报。增值税纳税申报表及附表包括3张报表：（1）增值税纳税申报表（适值税纳纳税申报表及这里的结构'主表”增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细），这里简称“表”（3）增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细），这里简称“表这三张表之间存在严格的勾稽关系，其结构如图7-1所示。主表、表一和表二的结果说明如下：一、主表（1）主表分三部分：销售额、税款计算和税款缴纳。（2）主表的“税

44、款计算”分三部分：销项税额、进项及抵扣税额、应纳税额，应纳税额=销项税额-抵扣税额。（3）主表的“销售额”部分和“销项税额”数据来自表一（本期销售情况明细）。（4）主表的“进项及抵扣税额”部分数据来自表二（本期进项税额明细）。二、表一（本期销售情况明细）（1）表一分四部分：适用税率货物或劳务（13%,17%）、简易征收货物（6%,4%）、出口免征货物或劳务、免征货物或劳务。（2）表一数据需依据增值税防伪税控专用发票存根联和废旧物资发票等来填写。三、表二（本期进项税额明细）（1）表二分四部分：申报抵扣进项税额、转出进项税额、待抵扣进项税额、其他。（2）表二数据需依据增值税防伪税控专用发票抵扣联、

45、运输业发票、废旧物资发票及海关完税凭证等来填写7.2填写操作方法增值税纳税申报表及附表的填写窗口如图7-2所示。左下角为填表向导;左侧为申报表目录，添加了附件后，则有附件的目录。填写的步骤为：?第1步填写FB104本期销售额减除项目金额明细表；?第2步填写FB101本期销售情况明细；?第3步填写FB103本期进项税额明细；?第4步填写FB106税额抵减情况表；?第5步填写FB107固定资产进项税额抵扣情况表；?第6步填写FB113文化事业建设费申报表；?第7步填写FB114文化事业建设费扣除清单；?第8步填写SB101增值税纳税申报表；主表中有很多数据直接由附表自动计算得到，不需填写。?第9步

46、如需申报清单数据，请添加附件；?第10步按审核按钮审核；?第11步保存申报表，关闭退出。增值税纳税申报表及附表填写窗口的工具栏见图7-3和表7-1介绍表7-1增值税纳税申报表工具栏保存申报表打印当前申报表打印预览当前申报表审核报表与附件的数据关系。点击该按钮后窗口下部会显示一个审核信息窗。为“农产品抵扣清单、机动车识别代码清单”增加一条记录从“农产品抵扣清单、机动车识别代码清单”删除一条记录为“农产品抵扣清单、机动车识别代码清单”导入指定格式的数据添加由国家税务总局的通用税务数据采集软件输入的发票清单显示带征信息关闭申报表图7-2增值税纳税申报表及附表图7-3工具栏7.3填写注意事项表一（本月

47、销售情况明细）a）税额通常根据销售额X税率自动计算，但允许在250元以内进行调整。b）份数不允许输入负数。7.3.2 FB103表二（本月进项税额明细）1如有本期认证相符的防伪税控增值税专用发票，请确认本表第35行数据正确性。主表（增值税纳税申报表）1主表的大部分数据是根据表一、表二数据自动生成的，所以请先填附表再填主表。2如果主表自动计算的数据不正确，请先检查附表的数据是否填写正确。第8章SB009扣缴个人所得税报告表8.1概述个人所得税代扣代缴申报表包括“职工信息”和“纳税信息”两项申报内容。“职工信息”是用于维护代扣代缴单位需要缴纳个人所得税职工的个人基本信息。所有需要进行个人所得税明细

48、申报的职工，都必须先在这里添加个人基本信息。“纳税信息”是代扣代缴单位申报个人所得税的详细数据。填写职工纳税信息时必须先选择正确的所得项目，不同的所得项目对应不同的个人所得税算法，常用的所得项目有月工资、数月奖金、劳务报酬所得、年薪制等。另外，申报的纳税数据有“含税”与“不含税”两项选择。此项选择是针对收入额而言的，“含税”是指填写的收入额中包含了需负担的个人所得税，而“不含税”是指收入额中已剔除了个人应承担的税款，通常情况下收入额都是含税的。职工信息中的年薪制和月薪制表示两种薪金制度。适用年薪制的职工一般按年确定收入，收入分为基本收入和效益收入，基本收入在“月工资”中进行申报，取得效益收入时

49、使用“年薪制”所得项目进行清缴，设定为“月薪制”的职工不能已“年薪制”方式申报。个人所得税的所得项目采用的是超额累进税率，如月工资、数月奖金、劳务报酬所得等。超额累进税率就是把应纳所得税额分成若干等级，每一等级规定一个税率，税率依次提高。通常的算法是把应纳所得税额乘上适用的最高等级税率后再扣除对应速算扣除数，计算结果与每级分开计算时相同。8.2 填写操作方法职工信息维护第一次填写个人所得税申报表，职工信息是没有的，这时eTaxSH会弹出“职工信息维护”窗口(图8-1)，要求输入职工信息。操作方法如下：1) 点击工具栏上新图增8按-1钮职，工显信示息“维增护加职工信息”窗口，如图8-2所示。图8

50、-2增加职工信息在图8-2中顺序录入职工的信息。每录入一个就按Enter键，最后输入焦点会移到应用按钮。然后按Enter键，就将录入的职工信息添加到职工信息维护窗口中了，并准备开始下一个职工信息的录入。3) 录入过程中，证件号码需录入两次，以保证其正确性。15位的身份证号会自动转为18位，规则是在第六位后加19，最后加一位校验码。4) 工号和证件号码不能重复。(5) 如需要导入文本文件和Excel文件中的职工信息，见“”。6) 如要查找某职工，可在“职工信息维护”窗口的表格之上的输入框中输入工号或职工姓名。7) 若要修改职工信息，可选中一条职工信息，然后点击工具栏修改按钮或用鼠标双击选中行的头

51、。8) 若要删除职工信息，可选中一条职工信息，然后点击工具栏删除按钮。8.2.2 纳税信息录入图8-3纳税信息录入职工信息录入完成保存后，关闭“职工信息维护”窗口，即可输入纳税信息。“纳税信息窗口”中的左侧为职工工号和姓名的列表。点击工具栏上新增按钮，出现图8-3中“新增纳税信息”窗口。纳税信息的录入方法还有如下几种：(1) 在左侧列表中选择中一个职工，然后点击新增，即可录入该职工的纳税信息。(2) 在左侧列表中选择中一个职工，然后将该职工拖到纳税信息表中，即可录入该职工的纳税信息。(3) 如果有若干职工的纳税信息完全一样，可在左侧列表中按住“Ctrl”键，用鼠标选择中多个职工，然后点击新增，

52、即可录入这些职工的纳税信息，见图8-4。对纳税信息操作包括：1）查找纳税信息点击工具栏上的“查找”按钮，输入职工的工号或姓名，然后按查找下一个，可逐个找到匹配的纳税信息。2）修改纳税信息选中一行要修改的纳税信息，点击工具栏上修改按钮，或双击该行，即可修改。3）删除纳税信息选中一行要删除的纳税信息，点击工具栏上删除按钮，即可删除。图8-4批量增加纳税信息数据导入职工信息和纳税信息都可导入。eTaxSH提供文本文件和Excel文件的导入，格式请见“8.3导入数据格式说明”。一、职工信息导入准备好要导入数据文件后，在“职工信息维护”中点击工具栏上的导入按钮，即进入职工信息导入向导窗口（图8-5）。可

53、导入的数据类型包括：规定格式的文本文件规定格式的Excel文件个人所得税盘片申报软件中的职工信息文件税务机关导出的自然人档案数据文件对于Windows98,Excel文件导入需按装MDAC软件，该软件位于eTaxSH安装光盘的“工具软件”目录下，文件名是“mdac_type.exe，具体安装方法见“5.11安装MDAC”。此外在Windows98中，可采用“粘贴-复制”方法将Excel表格中的职工信息复制到“职工信息”窗口中。具体步骤为：第一步：点击取消关闭本导入窗口。第二步：用Excel打开职工信息Excel文件（该文件必须符合导入的格式要求）。第三步：选中要复制的信息（不要选列标题），然后

54、按Ctrl+C第四步：在“职工信息”窗口中按Ctrl+V,即完成职工信息复制。图8-5职工信息导入向导二、纳税信息导入准备好要导入数据文件后，在“纳税信息”中点击工具栏上的导入按钮，即进入纳税信息导入向导窗口（图8-6）。可导入的数据类型包括：规定格式的文本文件规定格式的Excel文件以前月份的申报数据盘片申报的申报文件对于Windows98,Excel文件导入需按装MDAC软件，该软件位于eTaxSH安装光盘的“工具软件”目录下，文件名是“mdac_type.exe，具体安装方法见“5.11安装MDAC”。此外在Windows98中，可采用“粘贴-复制”方法将Excel表格中的纳税信息复制到“纳税信息”窗口中。具体步骤为：第一步：点击取消关闭本导入窗口。第二步：用Excel打开职工信息Excel文件(该文件必须符合导入的格式要求)。第三步：选中要复制的信息(不要选列标题)，然后按Ctrl+C第四步：在“职工信息”窗口中按Ctrl+V,即完成职工信息复制。图8-6纳税信息导入向导操作技巧连续快速录入职工分组批量录入纳税信息排序拖落操作粘贴与复制按F5键显示输入窗用Enter键移动光标和提交录入信息在职工信息维护窗口中点击菜单编辑卜新增组增加组。然后可将职工增加在相应的组中。(2) 可在不同组间拖动移动职工(3) 职工很多时，使用分组功能可方便职工信息的管理和纳