14春学期-南开《财务法规》在线作业及标准答案

1、精选优质文档-倾情为你奉上14春学期南开财务法规在线作业及标准答案一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）V 1. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其(B)蒙受损失的可能性。A. 存款B. 资产和预期收益C. 声誉D. 自有资本金满分：2 分2. 背书行为有效的是(B)。A. 将汇票金额3万元背书转让2万元B. 背书时记载不得转让C. 质押背书的被背书人作转让背书D. 委托收款背书的被背书人作转让背书满分：2 分3. 会计监督是指(D)。A. 单位内部监督B. 国家监督C. 社会监督D. 以上均是满分：2 分4. 蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改

2、急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?DA. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效满分：2 分5. 依据商业银行法，选项所列(C)是商业银行破产的原因A. 严重亏损B. 资不抵债C. 不能支付到期债务D. 因经营管理不善导致严重亏损满分：2 分6. 会计从业资格证书年度检查验证制度，一般(C)进行一次。A. 半年B. 一年C. 二年D. 三年满分：2 分7. 根据我国证券法的规定，证券公司

3、能否从事证券自营业务？DA. 证券公司均可以从事证券自营业务B. 证券公司均不得从事证券自营业务C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务满分：2 分8. 选项所列(A)机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A. 税务机关B. 工商行政管理机关C. 产品质量监督管理机关D. 物价管理机关满分：2 分9. 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？DA. 发行人与代销的证券公司B. 发行人与包销的证券公司C. 发行人与证券交易所D. 发行人与承销的证券公司满分：2 分10. 向社会公开发行的证券票面

4、总值超过多少的，应当由承销团承销？DA. 3000万元B. 1500万元C. 6000万元D. 5000万元满分：2 分11. 张某向王某借款1万元，约定年息为15，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?BA. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任满分：2 分12. 下列有关信

5、托财产的独立性的说法哪一种是不正确的(D)。A. 信托财产不属于受托人的破产财产B. 信托财产不属于受托人的遗产C. 信托财产不属于受托人的固有财产D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换满分：2 分13. 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 (D)A. 每届任期不得超过三年B. 任期届满可以连选连任C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务满分：2 分14. 下列各项中与个人信托业务特点不符的是(C)。A. 个人信托目的多样B. 受托人可以是法人，也可以是个人C.

6、都是非营业信托D.E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任满分：2 分15. 我国票据法的票据品种未包括(A)。A. 人民银行发行的央行票据B. 银行本票C. 定额本票D. 不定额本票满分：2 分16. 成长型基金的基本目标为(B)。A. 追求稳定的经常性收入B. 追求资本增值C. 追求超越市场表现的投资业绩D. 经常性收入与资本增值兼顾满分：2 分17. 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将(B)看做对其市场价值最大的威胁。A. 市场风险B. 声誉风险C. 法律风险D. 流动性风险满分：2 分18. 在使用中文的前提下，可同时使用另一

7、种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括(B)。A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织满分：2 分19. 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是(C)。A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D. 简单收益率不会等于时间加权收益率满分：2 分20. 有限责任公司签

8、发的股东出资证明书应当载明(D)A. 法定代表人B. 公司登记日期C. 股东的姓名或者名称及住所D. 公司注册资本满分：2 分二、多选题（共 20 道试题，共 40 分。）V 1. 某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中(ABC)行为违反了公司法的规定A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议C. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议

9、，必须经全体董事的过半数通过满分：2 分2. 下列哪些行为属于内幕交易行为？ABCDA. 内幕人员利用内幕信息买卖证券B. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D. 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券满分：2 分3. 商业银行法规定，商业银行贷款，实行(AB)制度。A. 审贷分离B. 分级审批C. 严禁信用贷款D. 严禁向关系人发放贷款E. 统一授信满分：2 分4. 某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？(BD)A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月B. 乙公司的一笔房地

10、产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建C. 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序D. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销满分：2 分5. 公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?BCDA. 公司一年内连续亏损B. 公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用C. 未按照公司债券募集办法履行义务D. 公司有重大违法行为满分：2 分6. 国有独资公司董事会的职权主要有(ACD)。A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B. 决

11、定公司的合并、分立C. 决定公司的经营计划和投资方案D. 决定公司内部管理机构的设置满分：2 分7. 何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?BCDA. 有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除B. 有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任C. 有权要求将这批货物提存D. 有权提前清偿债权而请求返还质物满分：2 分8. 国有独资公司股东权由(BC)行使A. 由国有独资公司股东会行使B. 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使C. 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权D. 国有独资公司监事

12、会行使满分：2 分9. 商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的(CD)。A. 用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B. 向行长配偶任职的公司发放信用贷款C. 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D. 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款满分：2 分10. 下面关于委托人描述正确的的有 (ACD)。A. 委托人必须是财产的合法拥有者B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人D. 委托人与受益人可以是同一人E. 禁治产人也可以充当委托人满分：2 分11. 下列关地监事会的说法哪些是正确的？BCDA. 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部

13、门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会B. 国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加C. 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事D. 监事会有提议召开临时股东会的权力满分：2 分12. 基金管理公司的主要发起人应当是(AC)。A. 证券公司B. 商业银行C. 信托投资公司D. 市场信誉较好、运作规范的上市公司满分：2 分13. 根据会计人员继续教育暂行规定，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有(ABCD)。A. 会计法规制度B. 财务管理C. 会计法规制度D. 会计职业道

14、德规范满分：2 分14. 关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 (AB)说法是正确的A. 国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理B. 制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利C. 大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利D. 国有独资公司，可以行使资产所有者的权利满分：2 分15. 根据信托财产的不同，不动产信托可以分为(AC)。A. 房屋信托B. 设备信托C. 土地信托D. 租赁型土地信托满分：2 分16. 根据商业银行法，商业银行的资金运用方式包括：(ABCDE)A. 信贷资产B.

15、票据贴现C. 同业拆放D. 存放同业E. 直接投资满分：2 分17. 下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？ABCDA. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股B. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股C. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股D. 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股满分：2 分18. 依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？ABCA. 其发行的普通股限于一种，同股同权B. 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35C. 发起人在近3年内没有重大违法行为D. 在公司拟发行的股本总额中，

16、发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外满分：2 分19. 证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定(ABC)。A. 基金管理人履行基金财产的投资运作B. 基金托管人履行基金财产的托管C. 实行相互监督D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任满分：2 分20. 在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括(ABD)。A. 劳动法B. 继承法C. 保险法D. 民法满分：2 分三、判断题（共 10 道试题，共 20 分。）V 1. 上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。BA. 错误B. 正确满分：2 分2. 基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。BA. 错误B. 正确满分：2 分3. 封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。AA. 错误B. 正确满分：2 分4. 中国人民银行可以中国人民银行可以BA. 错误B. 正确满分：2 分5. 开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。BA. 错误B.