财务制度培训-第一讲

1、财务制度培训财务制度培训-第一讲第一讲杨玲玲一、总则 为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。二、部门职能 负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制公司各类财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。三、财务部人员组织架构 -会计 -出纳四、财务部人员职责1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理3、及时

2、准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案5、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6、负责公司各种费用的审核和报销7、协调与税务、银行部门的关系8、执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作9、进行公司内部控制制度设计10、编制各种计划统计报表11、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况12、完成公司领导临时安排的其他工作五、财务制度管理规范 5.1、费用报销管理规范 5.2、员工借款管理规范 5.3、采购付款管理规范 5.4、平台充值、软件购买管理规范 5.5、售后退款管理规范5.1、费用报销管理规范 1.总经理授权

3、范围内的费用-直接拿票据填写“粘贴单”报销 2.临时发生的费用-先填“申购单”后，拿票据和申购单填写“粘贴单”报销 3.招待费的报销-发生前先“钉钉”申请后，拿票据填写“粘贴单”报销 4.差旅费报销-情况1：标准内的直接拿票据填写“粘贴单”报销情况2：超过规定标准的发生前先“钉钉”申请，出差回来后拿票据填写“粘贴单”和“差旅费报销单”报销报销流程图、费用报销者自行将报销附件（报销附件是指发票复印件，收据，刷卡单，购物付款截图粘贴，发票原件不用粘贴单独整理交财务）粘贴于“粘贴单”后，并按“粘贴单”上内容填写完整并在报销人处签字；、“粘贴单”送本部门负责人复核并签字；、报销人送“粘贴单”至财务部，

4、由会计审核；、经审核无误的“粘贴单”送呈总经理审批；、出纳根据总经理审批后的“粘贴单”支付款项或结清借款。申请人部门负责人会计出纳总经理出差旅费报销示例发生前在“钉钉”上申请招待费报销示例招待费发生前先申请，领导同意后才能招待。输入大写的简便方法：搜狗输入法下，v398.00即可出来新增的要购买的物品报销附件先走申购流程，然后再报销。5.2、员工借款管理规范5.2.1、借款人因公需要借支的临时性款项及备用金、押金（500元以上），借款时需填写“借款单”，并在借款单中注明归还日期。5.2.5、借款流程线上流程：（李总出差时走此流程）申请人从“钉钉”发借款信息财务人员审批总经理审批（同时抄送给出纳

5、）线下流程： 、借款人填写“借款单”，并在借款人处签字；、送本部门负责人复核并签字；、借款人送“借款单”至财务部，由会计审核；、经审核无误的“借款单”送呈总经理审批； 、出纳根据总经理审批后的“借款单”办理借款。借款人5.4、平台充值、软件购买管理规范线下流程：、申请人自行将“付款申请单”和“电脑截图”粘贴于“粘贴单”后，并按“粘贴单”上内容填写完整并在申请人处签字；、“粘贴单”送本部门负责人复核并签字；、申请人送“粘贴单”至财务部，由会计审核；、经审核无误的“粘贴单”送呈总经理审批；、出纳根据总经理审批后的“粘贴单”进行充值或购买。平台充值示例 付款申请单+电脑截图结束！人有了知识，就会具备各种分析能力，明辨是非的能力。所以我们要勤恳读书，广泛阅读，古人说“书中自有黄金屋。”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，培养逻辑思维能力；通过阅读文