马冰财政学第2章市场失灵与财政职能

1、2022-3-171第二章第二章 市场失灵与财政职能市场失灵与财政职能 【教学目的及要求教学目的及要求】 掌握掌握市场失灵市场失灵的概念及其表现形式的概念及其表现形式 理解财政的理解财政的资源配置职能资源配置职能、收入分配职能收入分配职能、经济稳定和发展职能经济稳定和发展职能。2022-3-172 市场市场一种具一种具有效率有效率的经济运行机制，但市的经济运行机制，但市场并场并不是万能的不是万能的，市场经济运行中所产生，市场经济运行中所产生的的无效率无效率以及以及不公平不公平要求要求政府政府从多方面介从多方面介入社会经济运行。入社会经济运行。 财政手段财政手段，即通过政府本身的，即通过政府本身

2、的收收支支活动来活动来纠正市场失灵纠正市场失灵，是相当重要的、不可或缺，是相当重要的、不可或缺的手段之一。的手段之一。2022-3-173第一节第一节 市场与市场失灵市场与市场失灵 一、理想的市场一、理想的市场 二、市场失灵及其主要表现二、市场失灵及其主要表现2022-3-174一、理想的市场一、理想的市场.（一）帕累托效率（一）帕累托效率.（二）完全竞争市场（二）完全竞争市场.1.有大量的卖者和买者有大量的卖者和买者.2.产品同质无差异产品同质无差异.3.要素自由流动要素自由流动.4.信息完备充分信息完备充分.帕累托效率：帕累托效率：P10（或帕累托最优）（或帕累托最优）帕累托改进：帕累托改

3、进：生产效率生产效率.交换效率交换效率.产品组合效率产品组合效率.2022-3-175二、市场失灵及其主要表现二、市场失灵及其主要表现 市场调节是一种市场调节是一种有效的有效的运行机制，但现实的市场运行机制，但现实的市场经济运行中存在本身固有的经济运行中存在本身固有的缺陷缺陷和和不足不足，经济学，经济学上称之为上称之为市场失灵市场失灵。 所谓所谓市场失灵市场失灵是指在是指在市场充分发挥其资源配置市场充分发挥其资源配置基础性基础性作用作用的前提下，市场的前提下，市场无法有效配置资源无法有效配置资源，而导致的而导致的收入分配不公平收入分配不公平及及社会经济不稳定社会经济不稳定。 ？2022-3-1

4、76二、市场失灵及其主要表现二、市场失灵及其主要表现.（一）公共产品和外部性（一）公共产品和外部性.（二）垄断（二）垄断.（三）信息不对称（三）信息不对称.（四）社会分配不公平（四）社会分配不公平.（五）经济波动（五）经济波动.2022-3-177 （一）公共商品和外部性（一）公共商品和外部性 在市场经济体制条件下，可以把所有满足人在市场经济体制条件下，可以把所有满足人们消费需求的产品（包括劳务）都看做们消费需求的产品（包括劳务）都看做商品商品。 私人商品私人商品是指具有是指具有排他性排他性和和竞争性竞争性的商品。的商品。 如：如：食品、衣服、私人住宅食品、衣服、私人住宅 公共商品公共商品是指

5、是指非非排他性排他性和和非非竞争性竞争性的商品。的商品。 如：如：道路、公共安全、环境卫生道路、公共安全、环境卫生2022-3-178 公共商品公共商品的的非非排他性排他性是指当一个人消费公是指当一个人消费公共商品时并不能排斥其他人同时消费它。共商品时并不能排斥其他人同时消费它。 换言之，该商品能够满足许多人的同时消换言之，该商品能够满足许多人的同时消费。费。 公共商品公共商品的的非非竞争性竞争性是指人们在获得公共是指人们在获得公共商品时不需要通过出价竞争的方法。商品时不需要通过出价竞争的方法。 换言之，人们无法在消费它时支付货币。换言之，人们无法在消费它时支付货币。 公共商品公共商品对于生产

6、者和消费者来说，无法对于生产者和消费者来说，无法做到做到成本成本-收益内部化收益内部化，因此市场不可能提，因此市场不可能提供这类商品，供这类商品，市场机制失败了市场机制失败了。2022-3-179 外部性外部性是指经济主体的行为所引起的是指经济主体的行为所引起的成本成本和收益没有全部由其承担或获得和收益没有全部由其承担或获得。 化工厂生产化工厂生产化工产品化工产品，该厂的，该厂的收益收益由其产由其产品的品的销售收入销售收入体现，但该产品的体现，但该产品的成本成本并没并没有被该厂全部承担。该厂排放的废气、废有被该厂全部承担。该厂排放的废气、废水、废料使环境污染，而清除环境污染的水、废料使环境污染

7、，而清除环境污染的成本成本却不需要生产者承担，该厂把却不需要生产者承担，该厂把一部分一部分生产成本转移到外部生产成本转移到外部了。了。 公共商品公共商品是典型的是典型的外部经济产品外部经济产品。2022-3-1710 （二）垄断（二）垄断 如果市场上无论卖者或者买者只有一家，如果市场上无论卖者或者买者只有一家，即产生卖方或者买方的即产生卖方或者买方的完全垄断完全垄断； 如果市场上仍然存在许多卖者或者买者，如果市场上仍然存在许多卖者或者买者，这种市场被称为这种市场被称为垄断竞争市场垄断竞争市场。 在现实生活中，市场竞争是不充分的，市在现实生活中，市场竞争是不充分的，市场是场是不完全竞争的市场不完

8、全竞争的市场。2022-3-1711 垄断与不完全竞争存在以下几方面的效率垄断与不完全竞争存在以下几方面的效率损失：损失： （1）产量受到限制，产品的消费、使用者）产量受到限制，产品的消费、使用者的福利受到额外损失；的福利受到额外损失； （2）垄断行业由于存在垄断利润，缺乏尽）垄断行业由于存在垄断利润，缺乏尽可能降低成本的竞争压力；可能降低成本的竞争压力； （3）垄断者可能不那么积极地推动技术进）垄断者可能不那么积极地推动技术进步；步； （4）垄断者追求超额收入的寻租活动本身）垄断者追求超额收入的寻租活动本身会造成资源浪费。会造成资源浪费。2022-3-1712 对对不完全竞争不完全竞争造成的

9、造成的市场失灵市场失灵，政府可以，政府可以根据不同的原因采取相应的对策。根据不同的原因采取相应的对策。 对对自然垄断行业自然垄断行业实行国有化、管制和定价实行国有化、管制和定价措施；措施； 对对垄断竞争行业垄断竞争行业实行反托拉斯政策，利用实行反托拉斯政策，利用反垄断法反垄断法来促进竞争；来促进竞争； 为了鼓励技术创新，政府可以颁布为了鼓励技术创新，政府可以颁布专利专利法法，这些也是西方许多国家长时期以来，这些也是西方许多国家长时期以来采用的措施。采用的措施。2022-3-1713 （三）信息不对称（三）信息不对称 P13 信息不对称信息不对称是指消费者和生产者作为交易的双方，对其是指消费者和

10、生产者作为交易的双方，对其交易对象信息的了解是不完全和不对称的交易对象信息的了解是不完全和不对称的 不对称信息论不对称信息论（1970年）：年）：P12 信息不对称的产生是专业化分工的必然结果，同时随着信信息不对称的产生是专业化分工的必然结果，同时随着信息量的急剧膨胀，任何人都不可能掌握完全信息。息量的急剧膨胀，任何人都不可能掌握完全信息。 对同一事物信息占有相对量的差别导致了交易信息地位的对同一事物信息占有相对量的差别导致了交易信息地位的不对称。不对称。 当市场的所有信息当市场的所有信息没有没有被消费者和生产者充分了解时，资被消费者和生产者充分了解时，资源的配置不一定是最有效的。同时，因为信

11、息不对称的存源的配置不一定是最有效的。同时，因为信息不对称的存在，消费者或生产者所作出的选择也不一定是最优的在，消费者或生产者所作出的选择也不一定是最优的。链接：链接： 二手汽车市场诚信机制中政府的作用二手汽车市场诚信机制中政府的作用2022-3-1714 （四）社会分配不公平（四）社会分配不公平 P14 社会分配不公平社会分配不公平是指收入分配过分悬殊，收入是指收入分配过分悬殊，收入差异越来越大，与共同富裕的要求不符。差异越来越大，与共同富裕的要求不符。 市场机制的运作要以生产要素的占有为前提，生市场机制的运作要以生产要素的占有为前提，生产要素的占有隐含了收入分配格局，而这种收入产要素的占有

12、隐含了收入分配格局，而这种收入分配格局又被认为是不公平的。分配格局又被认为是不公平的。 市场机制本身不能解决收入分配不公平的问题，市场机制本身不能解决收入分配不公平的问题，这是市场在收入分配方面的缺陷。这是市场在收入分配方面的缺陷。链接：链接： 收入分配制度改革将启动收入分配制度改革将启动. .2022-3-1715 （五）经济波动（五）经济波动 20世纪世纪30年代经济危机席卷全球，给世界年代经济危机席卷全球，给世界各国带来了深重的灾难。各国带来了深重的灾难。 在危机面前，仅仅通过在危机面前，仅仅通过“看不见的手看不见的手”来来自发调节经济，会带来经济的剧烈波动；自发调节经济，会带来经济的剧

13、烈波动； 凯恩斯革命凯恩斯革命：凯恩斯提出国家政府要干预：凯恩斯提出国家政府要干预经济，通过经济，通过“看得见的手看得见的手”来加强对经济来加强对经济的宏观调节，从而熨平经济的波动。由此的宏观调节，从而熨平经济的波动。由此引发了引发了政府经济学政府经济学的产生。的产生。2022-3-1716第二节第二节 财政的职能财政的职能 财政职能财政职能是财政在国民经济中的地位和作用是财政在国民经济中的地位和作用的理论概括，说明的是财政同其他经济活动或的理论概括，说明的是财政同其他经济活动或其他经济主体之间的相互关系和相互影响。其他经济主体之间的相互关系和相互影响。 在社会主义市场经济条件下，财政职能大概

14、可在社会主义市场经济条件下，财政职能大概可以概括为三个方面：以概括为三个方面：资源配置资源配置、收入分配收入分配、经济稳定和发展经济稳定和发展职能。职能。2022-3-1717第二节第二节 财政的职能财政的职能.一、资源配置职能一、资源配置职能.二、收入分配职能二、收入分配职能.三、经济稳定和发展职能三、经济稳定和发展职能.2022-3-1718 一、资源配置职能一、资源配置职能 高效地配置资源高效地配置资源是所有国家是所有国家头等重要头等重要的的经济问经济问题题。经济学的核心也是研究资源配置以及与此相。经济学的核心也是研究资源配置以及与此相关的问题。关的问题。 资源配置资源配置就是运用有限的

15、资源形成一定的资产就是运用有限的资源形成一定的资产结构、产业结构、技术结构和地区结构，达到优结构、产业结构、技术结构和地区结构，达到优化资源结构的目标。化资源结构的目标。 财政的配置职能财政的配置职能是政府介入或干预产生的，它是政府介入或干预产生的，它的特点和作用是通过本身的的特点和作用是通过本身的收支活动收支活动为政府提供为政府提供公共物品，引导资源的流向，弥补市场的缺陷，公共物品，引导资源的流向，弥补市场的缺陷，最终实现全社会资源配置的最终实现全社会资源配置的最优状态最优状态。2022-3-1719财政对经济资源的配置财政对经济资源的配置.（一）调节资源在（一）调节资源在积累积累和和消费消

16、费之间的配置之间的配置.（二）调节资源在（二）调节资源在政府部门政府部门和和非政府部门非政府部门之间的配之间的配置置.（三）调节资源在（三）调节资源在不同产业部门不同产业部门之间的配置之间的配置.（四）调节资源在（四）调节资源在不同地区不同地区之间的配置之间的配置.P15-162022-3-1720 财政财政作为作为调节调节地区间地区间资源配置资源配置的手段，主的手段，主要有以下两个方面：要有以下两个方面： 一是一是财政财政特别是特别是中央财政中央财政，在一定时期内，在一定时期内对哪个地区对哪个地区投资投资多，哪个地区发展就快。多，哪个地区发展就快。 二是制定实施科学的二是制定实施科学的区域财

17、政政策区域财政政策，吸引吸引其他地区的资金、技术和人才其他地区的资金、技术和人才流向不发达流向不发达地区，促进各地区的经济开发，实现资源地区，促进各地区的经济开发，实现资源的合理配置。的合理配置。2022-3-1721 二、收入分配职能二、收入分配职能 财政的收入分配职能财政的收入分配职能，指的是政府根据，指的是政府根据社会公平社会公平的原的原则，通过一定的财政分配政策和手段，对所形成的社会收入则，通过一定的财政分配政策和手段，对所形成的社会收入分配格局进行调整，使其达到分配格局进行调整，使其达到社会可接受的公平状态社会可接受的公平状态。 市场机制所可收到的原则是市场机制所可收到的原则是“等价

18、交换等价交换”原则。原则。“等价交换等价交换”通常也被称为通常也被称为“公平公平”，这种公平就是市场领域的公平（，这种公平就是市场领域的公平（市市场公平场公平），即市场效率的要求或条件。），即市场效率的要求或条件。 社会公平社会公平与与市场公平市场公平不同，不同，社会公平社会公平是一种是一种价值判断价值判断，含有，含有历史的、道德的因素在内，尽管社会公平要以效率为基础，历史的、道德的因素在内，尽管社会公平要以效率为基础，但其社会伦理的特点更强。但其社会伦理的特点更强。 社会主义的公平观是社会主义的公平观是共同富裕共同富裕，但又，但又承认贫富差别承认贫富差别，即，即鼓励鼓励一部分人先富起来一部分

19、人先富起来。2022-3-1722 画一个矩形，矩形的高衡量画一个矩形，矩形的高衡量社会财富社会财富的百分比，将之分的百分比，将之分为五等份，每一等分为为五等份，每一等分为2020的的社会总财富。在矩形的长上，社会总财富。在矩形的长上，将将100100的家庭从最贫者到最富的家庭从最贫者到最富者自左向右排列，也分为者自左向右排列，也分为5 5等等分，第一个等份代表收入最分，第一个等份代表收入最低的低的2020的家庭。在这个矩形的家庭。在这个矩形中，将每一百分的家庭所有中，将每一百分的家庭所有拥有的财富的百分比累计起拥有的财富的百分比累计起来，并将相应的点画在图中，来，并将相应的点画在图中，便得到

20、了一条曲线就是洛伦便得到了一条曲线就是洛伦兹曲线。兹曲线。 关于收入分配的分析可以关于收入分配的分析可以通过洛伦兹曲线来进一步解释通过洛伦兹曲线来进一步解释.洛伦兹曲线洛伦兹曲线.2022-3-1723显而易见，洛伦兹曲线的弯曲程度具有重要意义。一般来说，它反映了收入分配的不平等程度。弯曲程度越大，收入分配程度越不平等；反之亦然。特别是，如果所有收入都集中在某一个人手中，而其余人口均一无所有，收入分配达到完全不平等，洛伦兹曲线成为折线OHL；另一方面，如果任一人口百分比等于其收入百分比，从而人口累计百分比等于收入累计百分比，则收入分配就是完全平等的，洛伦兹曲线成为通过原点的45度线OL。 20

21、22-3-1724 基尼系数，意大利经济学家基尼（CorradoGini，1884-1965）于1912年提出，是国际上用来综合考察居民内部收入分配差异状况的一个重要分析指标。它是一个比值，数值在0和1之间。基尼指数的数值越低，表明财富在社会成员之间的分配越均匀。一般发达国家的基尼指数在0.24到0.36之间。2022-3-1725基尼根据洛伦茨曲线提出的判断分配平基尼根据洛伦茨曲线提出的判断分配平等程度的指标。设实际收入分配曲线和等程度的指标。设实际收入分配曲线和收入分配绝对平等曲线之间的面积为收入分配绝对平等曲线之间的面积为A A，实际收入分配曲线右下方的面积为，实际收入分配曲线右下方的面

22、积为B B。并以并以A A除以（除以（A+BA+B）的商表示不平等程度。）的商表示不平等程度。这个数值被称为基尼系数或称洛伦茨系这个数值被称为基尼系数或称洛伦茨系数。如果数。如果A A为零，基尼系数为零，表示为零，基尼系数为零，表示收入分配完全平等；如果收入分配完全平等；如果B B为零则系数为零则系数为为1 1，收入分配绝对不平等。收入分配，收入分配绝对不平等。收入分配越是趋向平等，洛伦茨曲线的弧度越越是趋向平等，洛伦茨曲线的弧度越小，基尼系数也越小，反之，收入分配小，基尼系数也越小，反之，收入分配越是趋向不平等，洛伦茨曲线的弧度越越是趋向不平等，洛伦茨曲线的弧度越大，那么基尼系数也越大。另外

23、，可以大，那么基尼系数也越大。另外，可以参看帕累托指数参看帕累托指数( (是指对收入分布不均是指对收入分布不均衡的程度的度量）。衡的程度的度量）。链接链接 我国公布基尼系数我国公布基尼系数 P182022-3-1726 从从社会公平社会公平的角度看的角度看市场公平市场公平是是不公平的不公平的，市场机制市场机制在社会公平方面的在社会公平方面的缺陷缺陷就需要就需要政府政府进行弥补进行弥补，这样就产生了财政的收入分配职，这样就产生了财政的收入分配职能，因为政府可以按能，因为政府可以按非等价交换的原则非等价交换的原则进行进行分配。分配。 在发挥财政的收入分配职能时，应当兼顾在发挥财政的收入分配职能时，

24、应当兼顾效效率率与与公平公平之间的均衡，在不损失或尽量减少之间的均衡，在不损失或尽量减少损失效率的前提下，通过财政的再分配政策，损失效率的前提下，通过财政的再分配政策，最大限度地实现实现最大限度地实现实现社会公平社会公平的目标。的目标。2022-3-1727 财政进行收入分配的逻辑前提之一是首先划清财政进行收入分配的逻辑前提之一是首先划清市场分配市场分配与与财政分配财政分配的原则的原则界限界限。 在此前提下，财政进行收入分配和调节的范围和主要方式在此前提下，财政进行收入分配和调节的范围和主要方式有以下几个方面。有以下几个方面。 （1 1）调节企业收入和个人收入，使之符合）调节企业收入和个人收入

25、，使之符合社会公平社会公平，加强，加强税收调节。税收调节。（P18-19P18-19） （2 2）国家作为全民资产的所有者代表，应遵循市场原则，）国家作为全民资产的所有者代表，应遵循市场原则，依据财产权利，以股息、红利、利息、上缴利润等形式取依据财产权利，以股息、红利、利息、上缴利润等形式取得所有权收入，而不应随心所欲。得所有权收入，而不应随心所欲。 （3 3）规范工资制度。）规范工资制度。 （4 4）保证因无劳动能力和其他要素而无收入或收入甚少者）保证因无劳动能力和其他要素而无收入或收入甚少者的最基本生活需要。的最基本生活需要。 （5 5）在社会范围内组织强制保险，解决企业和个人无力解）在社会范围内组织强制保险，解决企业和个人无力解决的收入调剂问题。决的收入调剂问题。2022-3-1728 三、经济稳定和发展职能三、经济稳定和发展职能 财政的经济稳定和发展职能财政的经济稳定和发展职能是指通过财政分是指通过财政分配实现配实现充分就业充分就业、物价稳定物价稳定、经济增长经济增长及