服装项目盈利能力分析报告（模板参考）

1、泓域咨询 /服装项目盈利能力分析报告服装项目盈利能力分析报告xx（集团）有限公司目录一、 项目背景分析4二、 核心人员介绍5三、 市场分析6四、 项目名称及项目单位7五、 项目建设地点7六、 编制依据和技术原则7主要经济指标一览表8七、 主要结论及建议10八、 产业发展方向10九、 保障措施11十、 项目实施保障措施13十一、 项目建设期原辅材料供应情况14十二、 设备选型方案14主要设备购置一览表14十三、 预期效果评价15十四、 项目总投资16总投资及构成一览表16十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十六、 经济评价财务测算18十七、 项目盈利能力分析20十八、

2、招标要求21十九、 项目风险分析风险评估22二十、 项目总结22二十一、 附表23建设投资估算表23建设期利息估算表24固定资产投资估算表25流动资金估算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表29固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表30利润及利润分配表31项目投资现金流量表32报告说明服装行业是我国的传统产业，我国是世界上最大的服装生产和消费大国，随着2021年我国服装行业的生产持续回升，内销稳步改善，出口保持较快增长，企业效益逐步好转，盈利能力小幅提升，2021年中国服装行业规模以上企业营业收入达

3、14823.36亿元，较2020年增加了1126.10亿元，同比增长8.22%，随着营业收入的增加，利润总额也随之增长，2021年中国服装行业规模以上企业利润总额达767.82亿元，较2020年增加了127.38亿元，同比增长19.89%，增速比1-11月加快1.77个百分点；营业收入利润率为5.18%，比上年同期提高0.36个百分点。行业运行质量有所改善，但是压力依然较大。根据谨慎财务估算，项目总投资18707.04万元，其中：建设投资14816.25万元，占项目总投资的79.20%；建设期利息429.83万元，占项目总投资的2.30%；流动资金3460.96万元，占项目总投资的18.50%

4、。项目正常运营每年营业收入29900.00万元，综合总成本费用23416.19万元，净利润4746.63万元，财务内部收益率18.95%，财务净现值7072.62万元，全部投资回收期6.17年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目背景分析服装行业是我国的传统产业，我国是世界上最大的服装生产和消费大国，随着2021年我国服装行业的生产持续回升，内销稳步改善，出口保持较快增长，企业效益逐步好转，盈利能力小幅提升，2021年中国服装行业规模以上企业营业收入达14823.36亿元，较2020年增加了1126.10亿元，同比增长8.22%，随着营业收入的增加，利润

5、总额也随之增长，2021年中国服装行业规模以上企业利润总额达767.82亿元，较2020年增加了127.38亿元，同比增长19.89%，增速比1-11月加快1.77个百分点；营业收入利润率为5.18%，比上年同期提高0.36个百分点。行业运行质量有所改善，但是压力依然较大。二、 核心人员介绍1、江xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、姜xx，中国国籍，无永久境外居留

6、权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。3、任xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。4、吕xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行

7、董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。5、吕xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。6、苏xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。7、贾xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立

8、董事。8、丁xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。三、 市场分析服装行业是我国的传统产业，我国是世界上最大的服装生产和消费大国，随着2021年我国服装行业的生产持续回升，内销稳步改善，出口保持较快增长，企业效益逐步好转，盈利能力小幅提升，2021年中国服装行业规模以上企业营业收入达14823.36亿元，较2020年增加了1126.10亿元，同比增长8.22%，随着营业收入的增加，利润总额也随之增长，2021年中国服装行业规模以上企业利润总额达767.82亿元，较2

9、020年增加了127.38亿元，同比增长19.89%，增速比1-11月加快1.77个百分点；营业收入利润率为5.18%，比上年同期提高0.36个百分点。行业运行质量有所改善，但是压力依然较大。经过多年的发展，中国服装生产企业遍地开花，一大批优秀的服装生产企业迅速崛起，逐渐成为服装行业中的翘楚，如雅戈尔、海澜之家、森马服饰、太平鸟、七匹狼、九牧王等，从成立时间和上市时间来看，雅戈尔成立时间和上市时间均早于海澜之家、森马服饰、太平鸟、七匹狼和九牧王，雅戈尔、森马服饰和太平鸟总部均在浙江，海澜之家总部在江苏，七匹狼和九牧王总部均在福建。四、 项目名称及项目单位项目名称：服装项目项目单位：xx（集团）

10、有限公司五、 项目建设地点本期项目选址位于xxx，占地面积约52.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。六、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；2、中国制造2025；3、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；4、项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据等。（二）技术原则1、严格遵守国家和地方的有关政策、法规，认真执行国家、行业和地方的有关规范、标准规定；2、选择成熟、可靠、略带前瞻性的工艺技术路线，提高项目的竞争力和市场适应性；3、设备的布置根据现场实际

11、情况，合理用地；4、严格执行“三同时”原则，积极推进“安全文明清洁”生产工艺，做到环境保护、劳动安全卫生、消防设施和工程建设同步规划、同步实施、同步运行，注意可持续发展要求，具有可操作弹性；5、形成以人为本、美观的生产环境，体现企业文化和企业形象；6、满足项目业主对项目功能、盈利性等投资方面的要求；7、充分估计工程各类风险，采取规避措施，满足工程可靠性要求。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积34667.00约52.00亩1.1总建筑面积52419.481.2基底面积19413.521.3投资强度万元/亩269.592总投资万元18707.042.1建设投资万元14816.252.

12、1.1工程费用万元12253.972.1.2其他费用万元2121.212.1.3预备费万元441.072.2建设期利息万元429.832.3流动资金万元3460.963资金筹措万元18707.043.1自筹资金万元9935.033.2银行贷款万元8772.014营业收入万元29900.00正常运营年份5总成本费用万元23416.19""6利润总额万元6328.84""7净利润万元4746.63""8所得税万元1582.21""9增值税万元1291.41""10税金及附加万元154.97"

13、;"11纳税总额万元3028.59""12工业增加值万元10283.87""13盈亏平衡点万元10601.76产值14回收期年6.1715内部收益率18.95%所得税后16财务净现值万元7072.62所得税后七、 主要结论及建议该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。八、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大

14、新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。九、 保障措施(一)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明

15、的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(二)搭建创新平台依托区域科研院所、大专院校和大型企业集团，构建产学研相结合的产业发展创新体系，解决企业技术上和发展中的难题。加大产业人才引进和培养力度，鼓励企业加大对产业研发投入。 (三)加强组织推动各部门根据职能分工，共同推进专项规划实施和工作督导落实。相关部门负责全产业链环节工作的督导和落实。重点区域建立适合本地产业发展的工作推进机制，制定具体实施方案和政策措施。支持全产业链上下游各类协会、学会、商会等社会组织发展，加强行业自律、规范行业发展。(四)完善投入机制鼓励引导金融资本、工商资本、社会资本投向项目产业化龙头企业培育、产业体系建设、龙头企业

16、科技创新等领域，构建多元化的投入支持机制。同时，鼓励龙头企业通过利用外资、发行企业债券、股票进行融资，扩大资金来源。按照现代项目建设和项目产业化发展的实际需要，集中投入项目龙头企业生产设施的新建、升级改造，推进项目产业化示范基地向更高层次发展。(五)推动区域产业协同发展积极推进区域全面创新改革试验，全面打造协同创新共同体，建立健全产业有序转移的需求发现和对接服务机制，探索一批可复制、可推广的改革措施和创新性政策。积极推进区域创新主体市场化合作，协同实施一批技术创新工程，联合建立一批产业技术创新战略联盟。加快推动区域协同创新和产业升级转移，合作搭建区域服务业融合创新和展示交易平台，支持企业跨行业

17、、跨区域开展合作。(六)完善产业监管体系强化产业监管，健全监管组织体系和法律法规体系，完善监管规则，创新监管方式，加大对产业战略规划和政策标准落实，提高监管效能。十、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期

18、叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 设备选型方案选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要求。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设

19、备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计65台（套），设备购置费5012.86万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备463509.002辅助生成设备5401.033研发设备6451.164检测设备4300.773环保设备3250.643其它设备1100.26合计655012.86十三、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完

20、善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资18707.04万元，其中：建设投资14816.25万元，占项目总投资的79.20%；建设期利息429.83万元，占项目总投资的2

21、.30%；流动资金3460.96万元，占项目总投资的18.50%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资18707.04100.00%1.1建设投资14816.2579.20%1.1.1工程费用12253.9765.50%1.1.1.1建筑工程费6895.2736.86%1.1.1.2设备购置费5012.8626.80%1.1.1.3安装工程费345.841.85%1.1.2工程建设其他费用2121.2111.34%1.1.2.1土地出让金1227.616.56%1.1.2.2其他前期费用893.604.78%1.2.3预备费441.072.36%1.2.3.1基本预备费

22、204.921.10%1.2.3.2涨价预备费236.151.26%1.2建设期利息429.832.30%1.3流动资金3460.9618.50%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资18707.04万元，其中申请银行长期贷款8772.01万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18707.04100.00%1.1建设投资14816.2579.20%1.2建设期利息429.832.30%1.3流动资金3460.9618.50%2资金筹措18707.04100.00%2.1项目资本金9935.0353.11%2.1.1用于建设投资60

23、44.2432.31%2.1.2用于建设期利息429.832.30%2.1.3用于流动资金3460.9618.50%2.2债务资金8772.0146.89%2.2.1用于建设投资8772.0146.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入29900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1291.41万元。（二）综合总成本费用估算本期项目

24、总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用23416.19万元，其中：可变成本19854.22万元，固定成本3561.97万元。正常经营年份项目经营成本22211.09万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常

25、经营年份应纳税金及附加154.97万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6328.84（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=6328.84×25.00%=1582.21（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额6328.84万元，缴纳企业所得税1582.21万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=6328.84-1582

26、.21=4746.63（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.95%。本期项目投资财务内部收益率18.95%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7072.62（万元）

27、。以上计算结果表明，财务净现值7072.62万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.17年。本期项目全部投资回收期6.17年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 招标要求1、工程建设相关单位资质

28、要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。十九、 项目风险分析风险评估二十、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助

29、设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济

30、合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十一、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6895.275012.86345.8412253.971.1建筑工程费6895.276895.271.2设备购置费5012.865012.861.3安装工程费345.84345.842其他费用2121.212121.212.1土地出让金1227.611227.613预备费441.07441.073.1基本预备费204.9220

31、4.923.2涨价预备费236.15236.154投资合计14816.25建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息429.83107.46322.371.1.1期初借款余额4386.0051.1.2当期借款8772.014386.014386.011.1.3当期应计利息429.83107.46322.371.1.4期末借款余额4386.0058772.011.2其他融资费用1.3小计429.83107.46322.372债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计4

32、29.83107.46322.37固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6895.275012.86345.8412253.971.1建筑工程费6895.276895.271.2设备购置费5012.865012.861.3安装工程费345.84345.842其他费用893.60893.603预备费441.07441.073.1基本预备费204.92204.923.2涨价预备费236.15236.154建设期利息429.83429.835合计14018.47流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0013766.02

33、15732.6019665.751.1应收账款0.006194.717079.678849.591.2存货0.004818.115506.416883.011.2.1原辅材料0.001445.431651.922064.901.2.2燃料动力0.0072.2782.60103.251.2.3在产品0.002216.332532.943166.181.2.4产成品0.001084.081238.941548.681.3现金0.001101.281258.611573.261.4预付账款0.001651.921887.912359.892流动负债0.0011343.3512963.8316204.

34、792.1应付账款0.004083.604666.985833.722.2预收账款0.007259.758296.8610371.073流动资金0.002422.672768.773460.964流动资金增加0.002422.67346.10692.195铺底流动资金0.004129.804719.785899.72总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资18707.04100.00%1.1建设投资14816.2579.20%1.1.1工程费用12253.9765.50%1.1.1.1建筑工程费6895.2736.86%1.1.1.2设备购置费5012.8626.80%1.

35、1.1.3安装工程费345.841.85%1.1.2工程建设其他费用2121.2111.34%1.1.2.1土地出让金1227.616.56%1.1.2.2其他前期费用893.604.78%1.2.3预备费441.072.36%1.2.3.1基本预备费204.921.10%1.2.3.2涨价预备费236.151.26%1.2建设期利息429.832.30%1.3流动资金3460.9618.50%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资18707.04100.00%1.1建设投资14816.2579.20%1.2建设期利息429.832.30%1.3流动资金34

36、60.9618.50%2资金筹措18707.04100.00%2.1项目资本金9935.0353.11%2.1.1用于建设投资6044.2432.31%2.1.2用于建设期利息429.832.30%2.1.3用于流动资金3460.9618.50%2.2债务资金8772.0146.89%2.2.1用于建设投资8772.0146.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0020930.0023920.0029900.002增值税0.001002.981146.261291.41

37、2.1销项税0.002720.903109.603887.002.2进项税0.001717.921963.342595.593税金及附加0.00120.36137.56154.973.1城建税0.0070.2180.2490.403.2教育费附加0.0030.0934.3938.743.3地方教育附加0.0020.0622.9325.83综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0013214.8015102.6318878.292工资及福利费0.00975.93975.93975.933修理费0.00327.62327.62327.624其他费用

38、0.002029.252029.252029.254.1其他制造费用0.00182.18182.18182.184.2其他管理费用0.00154.37154.37154.374.3其他营业费用0.001692.701692.701692.705经营成本0.0016547.6018435.4322211.096折旧费0.00750.72750.72750.727摊销费0.0024.5524.5524.558利息支出0.00429.83429.83429.839总成本费用0.0017752.7019640.5323416.199.1其中：固定成本0.003561.973561.973561.979

39、.2可变成本0.0014190.7316078.5619854.22固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值8659.778248.437837.097425.757014.411.2当期折旧费411.34411.34411.34411.34411.341.3净值8248.437837.097425.757014.416603.072机器设备152.1原值5358.705019.324679.944340.564001.182.2当期折旧费339.38339.38339.38339.38339.382.3净值5019.324679.944340.564001.183661.803合计3.1原值14018.4713267.7512517.0311766.3111015.593.2当期折旧费750.72750.72750.72750.72750.72