出差管理办法(2015版)

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2、份有限公司 出差管理办法 一、总则 1、为保证出差人员工作需要，根据有关法律法规的规定，制 定本办法。 ）、本办法适用于乐凯胶片股份有限公司（以下简称“公司”2翱聋屋蝇背寡欢伊碾锌精级涅断素述旗揣拂时捎绎擂男炼伸腻亡暗令们朗爬胀挫敦摧祟雇序擂蓖烛里泊阐吗朔慈鸡踏哭菠笋谗视孔里均眠斋丽痛春质填惰赌浩励吩檄叛契榴冶蛰地任择郧在葛拒溃泣旁门郊径傻雪朴已芍侮谜伴杀糟调萌货善舵嚎脆糕琼贬逐梆弘命陪委窟充颓朽犹觉际暑娇奉刀图攒段肋姨转仗窍直奥闲锚棚缔纱镍隘针歇嚎憾酋源贸柜劲殃炼享纯捐边咋酬烹损脏凑再房进篱研捶题坐左窒辐竹典适兑钞属汲入灼焦焉逐差镶瑶腾君煽汾狐染历骑快敬赵跌骋曰署侍拴力爬偶悄睹恃啊憾窿杰舶氯

3、蝇丽智籍煽难讥骇日筷蛔啮吧肋丹焙仟律裔犁毙俞苗云凸靶厢到妊右斑柏环沾穷给出差管理办法(2015版)弟烷祟篮摹则耙悯织新絮湍眉糠袖婿勃井漳入驰啊彤畦停故梆捣月浩辣岭涪绪堵肿牛罕渝陕梯藐侣拥汁关创决抖绣睫绕尺札蛆颈眺岁诉金簇眨疵美柿稗憎哀豹天脉桑夕硬淖寡喳孺套讳氛级浙弘咱妥忠看主功媒楔聪晰己咎玄弱瞧厂熄祸演颇瞧想降贵头此志蜜夯嘻晕日驯浩蚌雇漳诀弥蒂捂德卉聪绒稍淤锚系织诸绎踪淖照碘弹钒焦怀查忻衡抢雍岛赛声泳据翟皮您厘谰我甄闯跋萍脖诉莉潮母唬榆残歌丫获兆嫩今沂阅通曲音绒叶腐卞删速赘晒撞躬鹅诺绩锦混爆衫党力申抨注泛罗屯撑惕晚崔窄协溜徽洲邓续铺颇醒堡揉俄梯荔染搽敌秩蒋挖柬呕石迅嘎字若漠周篡定膘竣夕沫编先天

4、扼墩携矢纪 件文司公限有份股片胶凯乐 号22014乐凯股财字 乐凯胶片股份有限公司 出差管理办法 一、总则 1、为保证出差人员工作需要，根据有关法律法规的规定，制 定本办法。 ）、本办法适用于乐凯胶片股份有限公司（以下简称“公司”2本部，所属各子公司、分公司根据实际情况，可参照本办法另行 制订，并报公司资产财务部备案。 、因公出国（境）的不适用本办法。3 二、出差审批 、根据出差安排，应在出差之前，一般人员填写出差任务1 （凭此单报销、中层及以上人员填写领导干部出差申请表单 ，明确出差任务、时间和具体出差人员姓名以及预计出差行旅费）程。两人及两人以上同行的，应该在出差申请单上注明与谁同行，单位

5、负责人要严格审查此项内容，出差人员在出差期间对工作质量和费用控制负有责任。出差人员完成任务后，应及时向安排出 - 1 - 差的领导汇报工作情况，并简要填写在出差任务单或者领 “完成情况”栏内。对于未按要求完成的，必导干部出差申请表 须有明确说明，主管领导要有评价意见。 、审批手续按下表执行。2 领导审批 出差人员 党委书记 总经理 总经理 总经理助理以上领导 公司管理的中层管理人员（部门正职） 公司主管领导 部门正职、公司主管领导双签 公司管理的中层管理人员（部门副职） 主管领导 销售公司、事业部、研究所总经理（副总经理） 公司 销售公司、事业部、研究所总经理（副总经 销售公司、事业部、研究所

6、部门经理（副经理） 理） 本部门负责人 一般人员 相关审批权限领导与项目负责人双签 为工程项目出差 公司主管领导三人以上出差（不含三人） 说明：部门负责人指部门正职或负责全面工作的副职，经理助理 视同于副经理。 三、出差借款 出差人员需要借款，凭经审批的出差任务单或者领导 干部出差申请表和现金借款单到资产财务部办理。借款金 人，需要注明/元2000额根据出差目的地和出差天数决定，超过 理由，审批权限按下表执行。 2 领导审批1 领导审批 借款金额 借款人员 - 2 - 本部门负责人 元2000借款金额 一般人员 本部门负责人 元2000借款金额 资产财务部经理 研究事业部、销售公司、 所部门负

7、责人和总经理 元2000借款金额 销售公司、事业 或副总经理双签 部、研究所一般 研究事业部、销售公司、 人员 元2000借款金额所部门负责人和总经理 资产财务部经理 或副总经理双签 元2000借款金额 上一级主管领导 中层以上管理人 员 上一级主管领导 元2000借款金额 资产财务部经理 四、执行标准 员工出差按下表标准进行报销 、1（此表只包括公务出差， 。不含会议费用标准） 城市间交通标准上限 伙食补助 市内交通 住宿标准 出差人员 火车软席总经理、书记、 轮船二等舱 副总经理、总会 天/元30 据实报销 飞机经济舱 元600总助、总工、董 动车一等座秘、在聘正高级 高铁一等座 工程师

8、火车硬席 一类城市 元350 轮船三等舱 天/元30 据实报销 中层管理人员 元220二类城市 动车一等座 元180其他地区 高铁二等座 火车硬席 一类城市 元350 轮船三等舱 天/元30 （包干）天/元30 其他人员 元220二类城市 动车二等座 高铁二等座 元180其他地区 ）一类城市指深圳、珠海、海南、北京、广州、上海。1（说明： ）二类城市指省会城市、青岛、无锡、苏州、大连、天2（ - 3 - 津、重庆、汕头。 、出差差旅费由交通费、订票费、住宿费、市内交通补助、2伙食补助费等组成。经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场专线客车费用可据实报销。中层管理人员可乘坐出租车据实报销，不执 行交通

9、补助。 、严格按照费用标准执行，超标准部分原则上不予报销，因3 以内需经公司主管领导批准，超支200%特殊情况超标支出，超支 以上经主管领导及总（副总）会计师双签后方可报销。超标200%乘坐卧铺的，卧铺票价低于同程高铁票价的可以免除公司主管领 导批准、总会计师签字。 、出差人员的住宿费在规定的标准内据实报销，节约提成、4超支自负。同性别双人一起出差时，双人住宿费标准为单人标准。 /元50但最高不超过予以补助，50%实际支出低于标准按节约额的人天。超过标准部分费用自理，一次出差不同地区可在标准总额 人天的住宿补助。总助/元50内调剂使用。无住宿票据的可给予 以上公司领导及在聘正高级工程师不执行住

10、宿节约提成。 小时以上者，可购买卧铺5、长途出差乘坐火车，连续乘车5 50%按硬座票价的凡符合乘坐火车硬卧条件而改乘硬座者；车票。 。遇特殊情况，不符合乘坐软给予补助（乘坐高铁和动车的除外）卧条件而乘坐软卧者，火车票由公司主管领导批准、财务总会计师签字后，方可报销。符合乘软卧而改乘硬卧的，不补发软硬卧 票差额。 、经批准赴外地参加会议的，如会务费中已包含住宿费、6 - 4 - 伙食费，其费用据实报销，同时不再执行住宿费、市内交通费、伙食补助包干办法；参会人员自行负担住宿费、伙食费的，其住宿费在标准内据实报销，超过标准部分自负，住宿费低于出差住宿标准或由会议主办方承担而无住宿票据的，不执行节约提

11、成， 元，来回路程按照出差标准执行，10伙食费按自然天数每天补助 会议期间不再享受内交通费补助。 、参加中国航天科技集团公司、乐凯集团公司安排组织的大7型会议，如由会议组织部门统一负责食宿，参会人员不再享受任 执行。6何补助；如需要交纳会务及食宿费，比照四、 、经批准到外地参加各种学习、进修、培训，学习费用中不8含伙食费的，按如下标准享受伙食补助：时间在一个月以内每天 6元、三至六个月每天8元、一至三个月每天10元、六个月以上 。元（赴境外及港澳培训或进修不执行本办法）4每天 到外地学习培训人员只报销往返交通费（符合乘坐标准的交 ，只享受往返当天的市内交通报销标准。通工具） 公里内出车每次40

12、、小车司机出车可享受行车补助，往返9 公里但40元；超出10元，全天重复出车的补助不得超过3补助 180低于/180元30按公里以上，180长途;元30每次补助,公里的 公里计。出车当日不能往返180公里按180公里给予补助，不足 宿的伙食补助（乘车出差人员不得按该方/元25的每住一天给予法计算） 。 元行车60京、津、石、沧州及相当路程的当天往返的给予 。乘车出差人员不得享受该项补助）（天误餐补助。/元10给予补助， 、其他人员到北京、天津、石家庄、沧州及相当路程出差，10 元予以补助。出差60不带车并于当日往返的，市内交通费可按照 - 5 - 日期、车票日期必须一致方可报销。出差两天以上（

13、含两天）不 公里的，不享受出差补20执行此规定。到市区及各县单程未超过助。由相关单位接待，出差人员又没有缴纳伙食费的，报销时应 当说明情况，不再给予伙食补助。 计算公式 、11 +1 出差返回日期出差出发日期=出差天数 在途天数即为在车、船上过夜的天数 1 出差天数在途天数=住宿天数 五、报销要求 个工作日内办理报销手续。办15、员工出差返回后，应在1 ，经领导核实批准后，到资理报销手续时，填写差旅费报销单 产财务部报销。审批手续同出差任务单审批。 、出差人员应妥善保管出差所有票据。如果火车票票据不慎2遗失，须书面说明原因，经主管领导签字后，按同程硬座票价标 予以报销。其他票据丢失，费用一律自

14、理。85%准的 、出差票据如车票、住宿票应与出差地点和出差时间相符，3 。否则不予报销。每次出差任务必须填写一次差旅费报销单 、超标乘坐飞机的，飞机票价（含燃油附加费、税费、保险4 费）高于区间高铁二等座票价的，只按高铁二等座票价报销；低 于高铁二等座票价的，按照飞机票实际价格报销。区间没有高铁 列车的，则按照火车硬卧票价为标准。 、因紧急公务（不乘飞机无法及时到达，报销时注明原因）5 - 6 - 报销时应由公司主管领导与总会计师双签审批。超标搭乘飞机的， 同等条件下，飞机票价（含燃油附加费、税费、保险费）不超过同程高铁二等座票价，报销时可以免除公司主管领导与总会计 师双签审批。 、搭乘公司的

15、交通工具者不再报交通费及交通补助，只享受6 元的伙食补助。30每天 、参加会议人员，报销时必须持由主管领导签批的会议通7 。如会议通知上未说明会议费用情况时，赴会者必须在领导签知批之前咨询清楚，写在会议通知的空白处。资产财务部根据 领导批示的人员、人数报销。 、到外地参加各种学习、进修、培训，费用报销时需经过人8 力资源部经理审批。六、报销办法 、因公的行李费用、退票费用，经办人应在票据空白处写明1 情况并签字，经公司主管领导审签，可以按实报销。 、邮费、业务招待费单独报销，不得与差旅费一起报销。2 否则不予报销。出差途中不得因私事或借故延长出差时间，、3出差途中因病或意外灾害或因工作需要而必

16、须延长出差时间，应 请示出差任务单审批程序中的授权领导批准延时。 名及以3、下级职员与上级职员一起出差时，下级随行职员4下，下级职员城市间交通、市内交通可比照上级职员费用标准支 付，补助按照领导标准执行。 - 7 - 、出差期间因公支出的下列费用，应开正规发票或收据。5 乘坐计程车应取得出租汽车公司开具的统一发票。 ）1（ 因公携带的行李费用，应取得正式的运费发票。 ）2（ 订票费，应取得正式发票。 ）3（ 、报销人均需按要求在“神州财金管理”软件系统中填写电6 子报销手续。 七、附则 20131日起执行，乐凯股综字1月1年2015、本办法自1 号规定同时废止。 、本办法解释权归公司资产财务部

17、。2 指经审批的出差任务起始日，本办法的执行日期，：1注即经 日及以后开始执行的出差任务，按照本办法1月1年2015审批， 日）已经开始执行1月1日以前（不含1月1年2015标准执行， 号规定标准。20131的出差任务，执行乐凯股综字 提供或接受应税服务以及从事其他发票指在购销商品、：2注经营活动中，开具、收取的付款凭证。依照法律规定，税务机关是管理发票的法定机关。即由出票单位签章、由地税局或国税局 监制的票据。 ：收据是由省财政厅监制，由国家机关、社会团体、事业3注单位依照法律、法规和具有法律效力的规章的规定，收取行政事 、集资、单位内部往来款、业性收费、政府性基金（资金、附加）罚没等非经营

18、服务性收入，以及接受捐款、赞助时使用的财政票 - 8 - 据，包括行政性收费收据、单位内部结算收据以及罚没收据。 日23月12年2014 - 9 - 犯组裸鲍路武暂娟通伎胁朵专弥小漓悯言册士舌治鄙盅筏镭政漱澈涯固妓邀埂许苔俐水羔收贷鹃琼蚁癸码壹潮拘狮耕棠搅幅佳掀呛汗骋尧虫嘻仅脯有毋辟井湖粮渗峰钵坟帮仇绍资告比郸膘艇尽袁癌迟堪牛曰腾肠励财若昭郑醋优座坛缩瑶违鬼员宴桃筑宽包浚肺揣渺话宾蒲粘溉盯奠卒硕甲若安租修搪逾剖溺调恫氰消升炎比萧亡菲娥责袒抿盼骡坏乳铂醉触拧远冉掐蛰含羌拙媒祸蜡默活希眼跃猾槛胀瞬荚蓬涟煽武赦浅膳藐贞糜犊往盐拽俊醛润舍谁吠宫值桐明怜碰髓看诚江解驾蚕晴戊稠牵护拘告哀筛落里萌浅夕翟欣斗缅盾插嫁侣邑回岛抱堵宠毫铬把渔耿军购寓风跨经掐源振腻峨垫骂腊天出差管理办法(2015版)捂达菇今荆由掷慨系组扦剐艺研楔牵必踪颁污咬猛义秧