中国银行股份有限公司国内保理业务基本规定(版)

1、第一章 总那么第一条为加强对我行国内保理业务的管理，促进我行国内保理业务的健康开展， 依照国家相关法律法规及总行相关规章制度， 特制 订本规定。第二条 本规定所涉及的国内保理业务适用于以赊销 O/A 为 付款方式且付款期限不超过 180 天含的国内货物贸易或效劳贸 易。第三条 本规定是我行制订国内保理业务其他相关规定和操作规 程的根本依据。第二章 组织架构及职能分工第四条 总行公司金融总部国际结算是我行国内保理业务的 经营管理部门，主要负责：一、研究制订我行国内保理业务的开展规划， 组织新产品开发与 推广，进行市场拓展与客户营销。二、建立健全国内保理业务规章制度，实施业务授权，审批超权 限业务

2、。的执行情况四、制订和调整国内保理业务的各项收费标准。五、制订国内保理业务信息科技支持方案，提出应用系统需求。六、开展对国内保理业务人员的专业技能培训。七、承当中国银行业协会保理专业委员会FAC主任单位的职 责。八、与国内保理业务的有关监管机构沟通、联络、配合工作。九、汇总分析国内保理业务的统计数据。 十、承当总行本级国内保理业务的营销、授信发起和业务操作。 第五条 总行直属分行是辖属分支机构国内保理业务的管理部门，主要负责：一、根据总行各项规章制度制订有关实施细那么，办理国内保理 业务。二、组织辖属分支机构贯彻实施总行制订的国内保理业务开展 规划。三、管理、指导、检查、考核辖属分支机构的国内

3、保理业务。四、开展对辖属分支机构国内保理业务人员的专业技能培训。五、汇总并上报辖内国内保理业务数据及相关业务信息。第三章 国内保理业务授权管理何分支机构不得办理国内保理业务第七条 总行是国内保理业务的授权人，总行公司金融总部国 际结算是国内保理业务授权的管理部门， 对授权的实施情况进行监 督管理。第八条 总行直属分行是国内保理业务的被授权行，在被授予的 权限范围内办理国内保理业务。被授权行可在授权人授予的权限内对辖属分支机构进行转授权， 并就被转授权人的行为对授权人负责。被授权行应向授权人报批对辖 内分支机构的转授权情况。报批应采用行发文的形式。报批材料应包 括：一、保理业务开展的历史情况。二

4、、开展国内保理业务的市场需求情况。三、保理业务规章制度的建立和健全情况。四、保理业务人员和有关管理人员的业务技能和风险控制能力情 况。五、开办保理业务必需的设备等情况。第九条 国内保理业务授权遵循以下原那么：一、实行直接授权与转授权相结合的逐级有限授权制度。二、根据被授权行的作业质量、业务规模、经营管理水平、风险 控制能力、经营环境等情况实行差异化授权。三、根据被授权行的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情 况等调整或终止授权。第十条 超过被授权行权限的业务应向总行报批。被授权行应对材料的准确、完整、有效负责。申请材料应包括如下内容：一、有关交易背景材料，包括近期签约情况、付款条件、有关销

5、售合同 /订单、历史交易情况、产品的可保理性分析等。二、卖方与我行的往来情况，包括在我行的授信、存款、办理结 算业务及业务纠纷情况等。三、卖方近三年的经营状况简析。四、债务人的有关资料，包括债务人在我行的授信额度等情况。五、被授权行的根本意见。六、总行要求提供的其他材料。第四章 国内保理业务的受理和处理原那么第十一条 受理国内保理业务应遵循以下原那么：一、客户提出书面申请。二、具备真实的根底交易背景。三、根底交易适合叙做保理业务。第十二条 处理国内保理业务应遵循以下原那么：一、按照国家相关法律法规和有关规定办理业务的原那么二、遵守总行有关业务管理规定的原那么。三、标准化操作的原那么。程 202

6、2 年版?及相关制度进行标准化操作二 如需对标准业务流程及业务协议进行调整， 应报总行公司 金融总部国际结算审批。三中国银行国内保理业务系统的操作应遵循 ?中国银行保理 系统用户手册?。第五章 国内保理业务品种第十三条 国内综合保理一、国内综合保理 国内综合保理是指卖方将其现在或将来的基于其与买方债务 人订立的货物销售或效劳合同项下产生的应收账款转让给我行， 由 我行为卖方提供贸易融资、 销售分户账户管理， 应收账款的催收与坏 账担保效劳。国内综合保理业务的风险主要是买方的信用风险。 国内综合保理为卖方所提供的效劳可由我行两家分支机构分别 承当。通常情况下，卖方所在地分支机构下称“卖方保理商

7、叙 做卖方保理业务， 提供贸易融资和销售分户账管理效劳； 买方所在地 分支机构下称“买方保理商 叙做买方保理业务，提供应收账款 的催收与坏账担保效劳。国内综合保理为卖方所提供的效劳也可由我行同一分支机构承 担，即同一分支机构同时承当卖方保理商和买方保理商的角色。方，但我行保存一定条件下通知权利的国内综合保理业务。第十四条 国内商业发票贴现 国内商业发票贴现业务是指卖方将现在或将来的基于卖方与买 方债务人订立的货物销售或效劳合同项下产生的应收账款转让给 我行，由我行为其提供贸易融资、应收账款催收、销售分户账管理等 效劳。国内商业发票贴现业务的风险主要是卖方的信用风险。第十五条 效劳贸易项下的国内

8、保理业务应报总行公司金融总部 国际结算审批，但被授权行可自行办理工程项下 涉及尾款和质 保金局部除外 的国内保理业务。第十六条 本规定未涉及的国内保理业务品种，应报总行公司金 融总部国际结算审批。第六章 融资和授信管理第十七条 国内保理业务纳入我行统一授信管理，遵照?中国银 行股份贸易融资及保函业务授信管理方法 2022 年版?、?中国银行 股份贸易融资及保函业务产品标准指引 2022 年版?、?中国银行股 份保理业务授信管理方法 2022 年版?执行。第 十八条 融资利率按照总行财务管理部有关利率管理规定及总 行公司金融总部贸易融资利率授权管理方法执行。第 十九条 保理业务项下担保付款或融资

9、形成不良，纳入我行授 信执行体系统一处置管理，被授权行应向总行逐笔报备。第七章 会计核算第二十条 国内保理业务应按照?中国银行股份境内行主要业务 账务处理方法 2006 年版?进行相应的会计核算。第八章 收费第二十一条 国内保理业务的佣金、资信调查费、单据处理费等 由总行公司金融总部国际结算根据业务本钱、产品风险、合理利 润等因素制订收费范围标准。第二十二 条 被授权行可根据客户的信用状况、根底交易情况、 业务量大小、 同业竞争等因素遵照 ?中国银行股份国际结算条线效劳 价格管理方法 2022 年版?确定具体的收费标准。第九章 后期管理第二十三 条 统计报告制度 被授权行应按月向总行公司金融总

10、部国际结算报送?中国银 行国内保理业务统计月报表? 中银统 78 表，见附件 A 及?中国银 行保理业务收益统计月报表?中银统79表，见附件B。报表表应 填写完整、清晰，各项数据应真实准确，并应于每月 3 日之前以 NOTES 方式报送总行公司金融总部国际结算 NOTES 地址：保 理/国际结算/公司金融总部/总行/BOC。被授权行应分别于每年 7 月 20 日及次年 1 月 20 日前向总行公 司金融总部国际结算报送国内保理业务半年及全年报告。报告应 包括以下主要内容：一、业务开展情况：包括根本业务数据、同比变化分析、与同业 的比拟分析，纠纷及处理情况，担保付款、不良融资发生情况等。二、市场开拓及客户营销情况。三、业务培训、学习及交流情况。四、业务管理及操作中存在的问题以及相关建议与要求等。 上述报告应简明扼要，可与国际保理半年及全年报告合并，以NOTES 或发文方式报送总行公司金融总部国际结算 。第二十四 条 档案管理 被授权行应根据我行业务档案管理规定对国内保理业务档案进 行逐笔编号并