成品油调运业务流程

1、12.2 成品油调运业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 资源供应平稳，运输流向科学，流通费用最低，炼厂出库畅通2 合规目标2.1 成品油调运符合国家有关危险品运输及环保管理规定。二、业务风险1 经营风险1.1 因运输组织不当导致局部地区资源短缺或积压，影响市场供应 与经营 效果； 因运输组织不当造成炼厂资源不能及时出厂， 影响 正常生 产。1.2 运输方式、承运单位选择不当影响资源及时到达或运杂费及油 品损耗 增加。1.3 运输费用控制不力，支出不合理，导致运输成本增加，效益流 失。2 合规风险2.1 成品油运输调度不符合国家有关规定及股份公司内部规章制 度，造成 安全、环保等方面的问题，

2、受到处罚。三、业务流程步骤与控制点1 制定运输计划1.1 、特殊用户根据成品油经营计划和季度供应计划， 结合自身要 求，提前20-25 日向销售提报下月度一次调运铁路预安排计划 （包括品种、数量、到 站、收货人等） 。1.1.1 零售中心和提前 10 天向市場营销部提报下月度成品油需求计 划。1.1.2 市場营销部根据成品油经营计划和季度供应计划，结合零售中 心提报 的成品油需求计划，提前 20 天向公司提报下月度资源需 求计划。1.2 公司根据市場营销部和特殊用户提报的一次调运铁路预安排， 经综合 平衡后，编制分发站、品种、数量、到站、收货人的一次 物流预安排 计划，于当曰前 20-25 天

3、炼化公司予以确认，由炼化 公司运销部门联 合盖章后报相关铁路局， 并于月前 5 天将批准结 果通报公司。1.6 公司物流管理部门负责制定油库到加油站二次配送运输计划。1.7 公司物流部门在收集油库实物库存量、加油站付油量等相关信 息基础 上，制定二次物流运输计划2.2 公司物流部门逐日下达二次物流运输计划。3 执行运输计划 公司负责建立与炼化公司运销部门的联系与协调制度， 并按照下 达的月度一次物流运输计划与炼化公司运销部门共同组织好油 品 出厂工作。3.1 铁路运输计划的执行。铁路日请车计划由炼化公司运销部门和 市場营 销部共同盖章，由炼化公司提报铁路运输部门审批后， 炼化公司运销 部门根据

4、批准的日运输计划组织装车和发运。3.1.1 市場营销部将反馈回的正式计划通知油庫。做好接卸准备。3.1.3 炼厂发货后，炼厂负责将发货计量单传真至市場营销部，再由 市埸营 销部复印发货计量单后，将原件转油庫。3.1.5 油品到站后，油库工作人员首先要与炼厂计量单核对。如发现 到站油 品品种与计量单不符，或超定额差异时，油库需立即停 止卸油，及时 与市場营销部联系，并出具有关手续，由市場营 销部与发货炼厂协调 处理3.3 公路计划执行。凭公司开具的油品通知单到有关炼化公司提货。3.5 购买危险品货物保险时，保险协议由总经理签署，以规避货物 意外损 失。6 月度分析6.1 市場营绡部根据月度统计数

5、据，对月度运输计划完成情况进行 分析， 查找当期运输计划执行中存在的问题，提出下一步工作 重点，形成书 面材料报总经理，并提交经济活动分析会。四、业务流程图表控制点适用单位不相容岗位控制点分监督检查方法流程图1、制定运输计划1.1、特殊用户根据成品油计划和季度供应计划，结合自身 要求，提前20-25日向供货的炼化公司提报下月度一次 调运铁路预安排计划（包括 品种、数量、到站、收货人等）。1.1.1零售中心提前5天向市埸营 销部提报下月度成品油需求 计划。1.1.2市埸营销部根据成品 油经营计划和季度供应计划，结合零售中心提报的成品油需求计划，提前2天向公司提报下月度资源 需求计划。1.1检查各

6、单位是否在规定时间提报一次调运 预安排计1.1.1检杳零售中心的需求计划 是否按期提 报。1.1.2检杳市場营销部的需求计划是否按期提 报。1.制定运输2.下达（运输）计划r3.执行运输计划4.数据上报15.检 查呈执行f6.月度分析控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方法流程图1.6公司物流管理部门负 责制定油库到加 油站二次 配送运输计划。71.3检查是否制定二次 运输计戈V。1.7公司物流部门在收集 油库实物库存量、 加油站付油量等相 关信息基础上，制 定二次物流运输计 戈叽)71.7检查是否按要求上 报相关信 息。2?下发配送（运输）计划3。33?执行运输计划控制点适用单 位

7、不相容岗 位控制点分值监督检杳方法流程图非ERPERP2.1公司仓储部门设置实物 明细账，仓储人员根 据存货入库单，详细 登记存货的类别、编 号、名称、规格、型 号、计量单位、数量 等内容。对代管、代 销、暂存、受托加工 的存货，应单独记 录，避免与本单位存 货相混淆。油庫31.3检查是否制定二次 运输计戈V。2.1【ERP】不适用22公司财务部门审核 采购 合同、采购发票、退 料清单和入库单等相 关单据是否真实、准 确，经审核无误后编 制记账凭证和帐表， 制证人员、记账人 员、稽核人员和财务 部门负责人签字或盖 早。公司记账稽 核32.2检查财 务账、表是 否正确，制 证、记账、 稽核人员和

8、 财务部门负 责人签字或 盖早。2.2【ERP】公司财务部 门 审核米购合同、米购 发 票、退料清单和入库单等 相关单据是否真实、准 确，经审核无误后在ERP 系统中进行发票校验并打 印会计凭证，会计凭证须 经稽核 人员、财务部门负 责人签字或盖早。公司记账稽核102.2【ERP】检查财务 账、表是否 正确，稽核 人员、财务 部门负责人 签字或盖章 O2.3公司财务部门稽核人 员，每月末对入库、出库 和期末库存的数量、金额 等情况进行稽核确认。分（子） 公司42.3检查是否核对一 致，差异处 理是否正 确，有无财 务稽核人员确认。控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方 法流程图ERP

9、ERP2.3【ERP】不适用3.存货仓储保管3.1公司仓储、供应及相关 部门拟定仓储保管工作规 程，经公司分管副 经理审 核批准后执行。公司223.1 检查仓 储保管规程 是否建立， 并经审批。3.2各级仓储人员按照 仓储 保管规程，对存货分类保 管；仓储部门负责人至少 每月检查一 次，并做好检 查记录，及时处理安全隐 患。对违反规程造成存货 损失的，要追究责任人责 任。经分（子）公司经理 批准，依据价值损失的大 小和事故等级做出相应处 罚。保管检查审批223.2实地检 查安全隐 患。对造成 存货损失 的，检查是 否有处理依 据。3.3公司相关责任部门确定 重要存货目录，根 据年度 生产经宫计

10、划、财务预算 和市场情况，对重要存货 拟疋合理库存，报分管副 经理审批后实施。经办审批132.3检查是 否制定重要 存货目录， 重要存货合 理库存是否 经过分管副 经理审批。3.3.1市场营销部定重要存 货目录，根据年度生产经营计划、财务预算和市场 情况，对重要存货拟定合 理库存，报分管经理审批 后实施。省分公司经办审批13.3.1 检查 是否制定 重 要存货目 录，重要存 货合理库存 是否经过分 管经理审 批。控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方法流程图非ERPERP3.3【ERP】公司相关部 门确定重要存货目录，根据年度生产经宫计戈V、财务 预算和市场情况，对重要 存货拟疋合理

11、库存，报分 管副经理审批后实施，并 在ERP系统中进行相应维 护。公司经办审批23.3【ERP】 检查是否制 定重要存货 目录，重要 存货合理库 存是否经过 分管经理审 批，并在ERP系统 中维护。3.4内部移库，仓储部门按 照业务部门开具的衣裤通 知单办理内部移 库。移库 过程中应分别填与出库、 入库单（或凭据），每日编 制出入库日报表（或系统 生成的报表），经仓储部 门责任人审核签字。对于生产环节的内部物料 出入库或互供，可以 用相 应报表（收付存平 衡表、 产销存平衡表、 销售报表 等）代替移库 单据，但此 类报表须经物料往来方责 任人（或剂量人员/统计人 员）和仓储部门负责人审 核签字

12、。公司仓储部门业务部门0.53.4检查移 库通知单或 移库单， 出、入库单（或凭 据）、出入 库日报表是 否经仓储部 门责任人审核。341物流配送部必须依据公 司制定的移库配送计划， 凭“派车单”打印移库 单，办理付油和出库手 续。市分公 司经办验收0.53.4.1检查派车单、移 库单相关手 续是否齐 备，相关人 员是否签字 审核。控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方法流程图非ERPERP3.4【ERP】内部移库，仓储 部门按照业务部门开具的移 库通知单在 ERP系统中办 理移库；移库单据须由收发 货双方责任人签字确认。对 于生产环节的内部物料 出入 库或互供，可以用相应报表 （收

13、付存平衡表、产销存平 衡表、销售报表等）代替移 库单据，但此类报表须经物 料往来方责任人（或剂量人 员/统计人员）和仓储部门负 责人审核签字。公司仓储部门业务部门13.4【ERP】 检查移库单 据是否经过 收发货部门 责任人签字 确认。3.5公司仓储部门根据存货 库存收发情况，每 月编制存 货使用及结存情况报表，报 告需米购 试点的储量。至少 每半年进行次存货状态分 析，对异常情况报警明 示。 供应、生产、营销、财务等 部门共同研究降低（提咼） 库存方案，报分管经理（或 总会计师）审批。公司经办审批13.5检查存 货使用及结 存情况报 表、存货状 态分析书面 材料。降低（提咼）库 存方案是否

14、按规定批 准。控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方 法流程图非ERPERP3.5【ERP】公司仓储部门根 据存货库存收发情况及ERP 系统中生成存货 使用及结存 情况报表，报 告需米购时点 的储量。至少每半年进行 次存货状态分析，对异常情 况报警明示。供应、生产、 营销、财务等部门共同研究 降低（提高）库存方案，报分管经理（或总会计师）审 批，并在ERP系统中进行 维护。公司经办审批 数据维护 人员业务人员13.5【ERP】 检查存货状 态分析书面 材料，降低（提咼）库 存方案是否 按规定审 批，并在ERP系统中 维护。113.7公司仓储部门对存货收 发进行日清月结，汇总月度 材料

15、耗用表并由仓 储部门负 责人审核签字；存货的请领 与审批、保管与记账应有不 同的人员负责，并与负责采 购、运输等业务的人员的职 责分离。生产、营销统计部 门（岗位）如实上报、统 计、核对存货数量，部门 之 间统计的存货数量产生差 异，要分析找出原因。公司记账审批13.7检查仓 储证、账及 月度材料耗 用表。控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方 法流程图非ERPERP3.7【ERP】公司仓储部门对 存货库存收发及在 ERP系统 中维护，进行日清月结，存 货的请领与审批、保管与记 账应有不同的人贝负责，并 与负责米购、运输等业务的 人员的职责分离。生产、营 销统计部门（岗位）如实上 报

16、、统计、核对存货数量， 部门之间统计的存货数量产 生差异，要分析找出原因。公司记账审批13.5ERP】存货的收发信 息是否在在ERP系统中 维护。3.8公司相关责任部门根据 规定，编制存货定额损耗 表，实际损耗由财务部门审 核后报总会计师审核批准， 按照股份公司内部会计制度 进行会计处理超定额损耗部 分，按资 产处置规定处理。公司业务部门财务部门审批223.8检查存货定额损耗 表，实际损 耗是否经总 会计师审批，超定额 损耗是否按 规定处置。4.存货出库4.1 一般存货领用：公司使 用部门根据批准的需求计划到供应部门开具领料单，仓 储部门根据领料单发出货 物。领料单要由领用人、领 用人部门负责

17、人、仓储保管 员签字。公司保管经办审核74.1检查领料单签字是 否齐全。4.1 ERP】一般存货领用： 公司使用部门根据批准的需 求计划到供应部门开具发货 通知单，仓储部门根据领用 单位负责人 签字确认的发货 通知单在ERP系统中发货 过账，并打印出库单，由领 用人、仓储保管员签字。公司保管经办审核74.1ERP】检 查发货通知 单、出库单 签字是否齐 全。占小 制 控单用位适不相容岗 位值 分 占小 制 控方侶法督监图 程 流匕RRHA FEP RE部宀！1 并杠孤的严bn杂耳擔。 II有昨rf!蔦m爲 超 时及 曲行 理调湖腭戏审关 公暉并 吸喩辟、产送范斷昭韦輝 矢S!诟>办 输量

18、出咅核结 品通货位门据液门生门流发销审款 商货发单 > 单的部由 道 营门贷 鳥rrK爲仆鳥管T爲 21审，报实线司续储据娄确财, 4门据日 核管公手排根品方有据储门运门产度门销门务门 仓部储部生 调部营部财部3W体，有签 发， 货 线 品k口訂 查单报门及情管液 部 检知日出证合对的商是 22通库、符。售存查关。 4货出表单物况出库检相字业 B商售 凹。具夕续 舷开对肄 >库 部歸屈出 屜营,和 流合”油 惋综单付 部货的 鮎户提品 4客“油分司 市公户 配 客流部 业物送 商部3扌手相 查付 有签 检 ，库、员 单出分22货及市人。 4提油续关字司等计 单凭放 >量货RP

19、位后 么 役E库 据 品计际 出单> 、苟 、 印 O 售销实 打字关 销营的 并签相 Q丽他 呱WA ER门门在过负并 E部部据货关证 2储关单发相门。 4仓相量中交出行、一、一匚一1、一、一二一、一、一二 司 公储门运门产度门销门务门 仓部 储部生调 郅当=q郅寸郅6I单关字RP亠车相座EE馆白人。 I 出由 人 2查分任4检市责确点 货 存5控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检查方 法流程图非ERPERP5.1分类盘点：公司仓储部 门根据存货的品种按月分 类盘点，并将清查的结果 与财务部门的帐 表数据核 对。盘点差异须进行分 析，并经采购或供应、生 产、营销、财务部门负责

20、人签字复核后报总会计 师。公司仓储部 门采购 供应部 门生产 部门营 销部门 财务部 门25.1 检查盘 点差异分析 是否有相关 负责人签字5.1.1日常盘点：盘点工作 由总经理助理牵头组 织， 油庫、財务部配合，；力口 油站盘点工作由零售部组 织。各分销库、力口油站按 月进行存货盘 点，编制" 分销库（加油站）库存商 品盘点表”，并将盘点结 果与物流、零售、财务部 门的 帐表数据核对，相关 部门对盘点差异及原因进 行分析，审核，经分管经 理审批后公司、零售中 心、会计核算中心等部 门。共同分析、研究盘点 差异及原因后，提出处理 意见报总经理审批。务门售1财部零部45.1.1 检查

21、盘点是否有 相关部门审 核签字，对 盘点 差异是 否进行分析 并提出处理 意见呈报总 经理审批。控制点适用单位不相容岗位控制点分值监督检查方法流程图非ERPERP5.1【ERP】分类盘点：）公司仓储部门根 据存货的品种按仓储部门 采购供应 部门65.1【ERP】检查盘点差异分析是否月分类盘点，仓储管理 员将盘点数据录入系统 进行差异分析。盘点差 异分析经采购或供应、 生产、营销、财务部门 负责人签字复核后报总 会计师生产、经营部门财务部门有相关负责人 签字。5.2全面盘点：公司根 据实际情况至少每半年 进行次全面盘点（年 底必须进行盘点），并 出具残次冷背存货报 告。存货全面盘点工作 由财务部

22、门组织，仓储 部门、使用部门实物盘 点，填写盘点表，并与 实物账册、财务 帐表核 对，由不相容部门（人 员）监督、审核、签 字。不相符的要查明原 因，提出处理意见， 公司经理审批，并对相 关负责人进行处理。年 度清查结果上报财务 部。财务部门 仓储部门 使用部门 监督部门 审批55.2检查盘点 表是否经相关 部门审核签 字，检查是否 出具残次冷背 存货报告，检 查盘点差异处 理意见是否经 公司经理审 批。521全面盘点：存货 全面盘点工作由财务部 组织，具体盘点程序同 日常盘点5.1.1 。财务部门零售部门仓储部门45.2.1检查存货全面盘点记 录。控制点适用单位不相容岗位控制点分值监督检查方

23、法流程图非ERPERP5.2【ERP】全面盘点公司根据实际情况，至 少每半年进行 次全面 盘点（年底必须进行盘 点），并出财务部门 仓储部门 使用部门 监督部门 审批95.2【ERP】检查盘点表是 否经相关部门 审核签字，检 查是否具残次冷背存货报告。 存货全面盘点工作由财 务部门负责实物盘点， 填写盘点表，由不相容 部门（人员）监督、审 核、签字。仓储管理员 将盘点数据录入系统 进行差异分析。不相符 的要查明原因，财务部 门提出处理意见，经总 会计师审核后，报公司 经理审批，并对相关责 任人进行处理。年度清 查结果上报财务部。出具残次冷背 存货报告，检 查盘点差异处 理意见是否经 公司经理审

24、 批。6?存货处置6.1公司对清查中发现 的盘盈、盘亏、损毁以 及经过技术鉴疋需报废 的存货，由分（子）公 司经理按 规定权限批准 后处置；超过处置权限 的需报财务部，由财务 部、有关部门共冋审 核，提出处置意见，按 规定权限逐级报批。财务部相关部财务部门相关部门336.1检查对存 货的盘盈、盘 亏、损毁、报 废处置是否由 相关部门签 字，是否按规 定权限审批。控制点适用单位不相容岗位控制点分值监督检查方法流程图非ERPERP6.2公司对无使用方向 的闲置存货，由仓储、 供应、生产、营销、财 务、等部门共同组成的 联合小组审核后，分析 造成闲置的原因，提出 外置财务部门 相关业务 部门336.

25、2检查闲置 存货处置意见 及防范措施， 是否有相关部 门审核。意见及防范措施。6.3）公司联合小组根 据市场情况或评估结 果，确定闲置存货基础 价格，通过拍卖、出 租、转让（出售）、投 资等方式处置闲置存 货，由公司经理按规定 权限批准后处置；超过 权限的报财务部，由财 务部、相关部提出处置 意见，按规定权限逐级 报批。闲置存货评估应由财务 部确定中介机构，填列 评估机构确认表，须经 存货所属单位盖章。公 司财务部门提出评估结 果的初审意见报财务 部审定财务部办理评估 备案手续。财务部相关事业部仓储部门财务部门 相关业务 部门审批336.3检杳处置 程序、有关协 议、相关部门 审核意见及相 关审批手续。控制点适用单 位不相容岗 位控制点分值监督检杳方法流程图非ERPERP6.4公司在允许的年累 计额度内按规定权限自 行处置存货资产损失。 超过年累 计额度的存货 处置要上报财务部，由 财务部会同相关部门 审核，提出处置意见按 规定权限逐级报批。财务部 相关事 业部采购供应部门财务部门 相关业务 部门审批666.4检杳存货 处置是否按规 定期限审批， 超过部分是否 按规定报批。7?存货核算7.1公司财务部门按照 股份公司规定的存货计