S物业财务部票据管理作业指导书_第1页
S物业财务部票据管理作业指导书_第2页
S物业财务部票据管理作业指导书_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、S物业财务部票据管理作业指导书物业财务部票据管理作业指导书1.0目的规范票据购买、领用、退回、存档手续，确保票据的安全和完整。2.0适用范围物业公司出具的全部票据3.0管理内容3.1票据的购买3.1.1物管公司会计在每月5日时，需查阅票据购入、领用、退回登记本上各项票据的留存数量，若低于最低库存量(10本)，则需向税务部门或分供方购买。3.1.2物业公司会计持发票领购簿在龙溪地税所专管员处签字，确定所购票据的种类、面值、数量。3.1.3税务专管员的签字手续完成后，持发票领购簿到龙溪地税征收所发票领购处购买相应票据。3.1.4清点所购发票的数量、种类、面值是否与申购全都，同时确认票据号码，相符后

2、，在地税征收所的票据申购本上确认签字，并依据对方出具的工本费发票支付相应的费用。3.1.5持发票领购簿在地税专管员处登记备案。3.1.6会计人员将所购票据按顺序在物业管理公司的票据购入、领用、退回登记本上登记。3.2票据的领用3.2.1保安班长在领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费处领取相应面值的票据。3.2.2保洁部洗车人员领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费员处领取相应面值的票据。3.2.3各管理处收费员在收据或综合发票低于最低限额时，可到财务部会计或出纳处领取相应票据。3.2.4领用票据人员在票据购入、领用、退回登记本上签字，确认领用票

3、据的面值、金额、发票编号等。3.2.5财务人员在领用的票据上加盖财务专用章。3.3票据的退回3.3.1保安部班长、保洁助理将已用完的票据存根交至各管理处收费员处，收费员核实应收的相应款项后，收取相应费用。3.3.2保安班长、保洁助理将发票存根交回财务部会计或出纳处,财务人员核实其是否交费后,在票据购入、领用、退回登记本回登记本确认签字。3.3.3管理处收费员将收据或发票存根交至财务部会计或出纳处，财务人员对所交的票据存根进行核查,是否有未撕的票据记帐联及作废票据的状况，确认无误后，在票据购入、领用、退回登记本回登记本签字。3.4票据的保存3.4.1每半年对全部票据存根进行一次归档，注明所归档票据的编号，并打包封存。3.4.2存档时间根据会计制度对票据管理存档期执行。4.0相关记录4.1票据

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论