月理财规划师三级职业道德及理论知识

1、 第一部分 职业道德一、职业道德基础理论与知识部分（一）单选1、判断一种行为是否合乎道德求，正确的说法是（ ）A 公说公有理，婆说婆有理，没有一一的标准 B 由行为人自己说了算C 领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断 D 就是看其是否符合社会发展的基本要求2、 关于道德和法律，正确的说法是（ ） A道德比法律的威力小 B法律比道德要多一些实用性C与法律相比，道德在表述一缺乏严谨性 D道德比法律的适用范围广3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是（ ） A消极怠工 B罢 工 C与企业协商 D诉诸法律4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（ ）A君子喻于义，小人喻于利

2、 B苟产获利，在所不惜 C义以为先，见利思义 D不犯法为上5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是（ ）A 代际公平 B 爱岗敬业 C 团结合作 D 科技为本6、我国社会主义道德的基本原则是（ ）A 个人主义 B集体主义 C功利主义 D利己主义7、企业形象的本质在于（ ） A厂容厂貌 B企业信誉 C员工文明礼貌 D社会知名度8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是（ ） A没有职业道德，就没有职业技能 B没有职业道德，就没有职业道德 C有了职业道德，职业技能自然会得到提升 D职业道德良好，职业技能就有了保障二、多项选择9、关于职业道德，正确的说法是（ ） A它涉及到人们的内心信念 B它是以善恶进

3、行评价的心理意识 C它是一种在内在的、强制性的约束机制 D它是人们职业活动的行为规范的总和10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利达大于，利小小于，无利不干”。在你看来，这种说法（ ）A符合社会主义市场经济和价值规律的要求 B有利于资源的最优化配置C只个人利益于国家、社会利益之上 D不利于企业和个人的长远发展11、在职业活动中，对竞争的正确理解是（ ）A为了获得生存和发展条件，相互之间开展得优劣汰的过程 B竞争的目的是为了打败对手，竞争就是你死我活的斗争过程 C竞争是不讲道德的，为了在竞争中取胜，任何手段都是必要的D竞争不排斥合作，有时候合作也是增强竞争力的重要方式12、在职业活动中

4、，从业人员仪表端庄要求得市（ ） A美观时尚 B鞋袜搭配合理 C饰品和化装靓丽 D自是端正13、在职业活动中，属于“忌语”的说法是（ ） A我不知道 B问别人去 C着什么急 D后边等着去14、下列责任主体，违背办事公道要求得市（ ）A某酒店规定，容貌不佳者，禁止入内就餐 B某纺织厂规定，员工上厕所的时间一律不得超过5分钟C某IT公司招工条件，硕士以下学历免谈 D某钢铁厂要求：每天正式工作前，员工集体背诵厂训15、在一般情况下，对从业人员来说，诚实守信的要求市（ ）A宁可自己吃亏，也不欺骗他人B坚持诚信的无条件性原则 C提高产品质量和服务质量 D正确对待利益问题，不取不当之利16、对企业和企业从

5、业人员来说，下列做法符合创新理念要求得市（ ）A脚踏实地，而不标新立异B引入一种消费者还不熟悉的新产品C开辟一个新市场，就是使产品进入以前不曾进入的市场 D严格按照操作规程作业二、职业道德个人表现部分17、如果有人向你提出批评意见，而这种意见在你看来并不合理，你会（ ）A听任他怎么说，置之不理 B耐心向他说明实际情况 C反驳他的意见 D警告他，因为他说了不负责任的话18、假如你是一个商场的销售员，一天，一位客户以产品质量存在问题为由要求退货，你仔细检查后没有发现质量问题，你会（ ）A请示上司决定 B责备客户，不退货C认为客户无理取闹，退货了事 D对客户耐心解释，但不退货19、在某大学读书的张某

6、，期末考试作弊，被学校按规定开除学籍。张某不服，提起申诉。你认为学校（ ）A应该开除张某，维护纪律是没有条件的 B为惩戒其他考生，开除张某是正确的C不应该开除张某，应该给犯错误的人留个改正的机会 D不应该开除张某，学校制度过于苛刻20、如果像快速致富，你认为应该（ ） A凭自己的能力 B拉关系 C 靠运气 D借助家庭背景21一个男子因为无钱给妻子治病而去做扒手。你认为这个人是（ ）A可以原谅，但不能认同的 B值得同情，但不能原谅 C值得理解，并需要谅解的 D令人惋惜，又令人痛恨的22、公司老板经常要求员工加班，也从不支付报酬。但在这家公司工作，员工总的收入还不错的，老板也从不拖欠工资，如果你讨

7、厌加班，当老板要求你加班时，你会（ ） A拒绝加班，主动走人 B拒绝加班，等着老板开除自己 C可以加班，并通过多种方式要求老板支付报酬 D烤炉收入问题，委屈自己来加班23、上司误解了你，并当着同事的面批评了你，你会（ ）。A 当场进行反驳 B 不说话 C 事后找上司说明情况 D 通过自己的朋友向上司解释24假如你是一线的生产员工，如工公司的产品不畅销，发不出工资，这时，公司要求每人都承担一定的销售任务，并在产品销售额中提取一定比例作为员工的工资，你会（ ）A状告企业侵权 B加强联系，扩大销售 C看看再说 D联络同事，一起抵制25、对于一些人利用龚阿电话打私人电话的现象，你的看法是（ ）。A别人

8、打，自己就可以打 B可以打，每个人都难免有急事 C应公私分明，不能打 D可以打，这化肥不了多少钱第二部分 理论知识一、单选26、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（ ）。A上方 B下方 C 左方 D 右方27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（ ）。A 进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目 B 防守为主，基本不考虑高风险项目C 保守理财，安全是最重要的 D 中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（ ）的目标更倾向于实现客户财产增值。 A消费支出

9、规划 B税收筹划 C投资规划 D财产分配与传承规划29、一般认为，理财规划起源于（ ） A英国证券业 B英国银行业 C美国保险业 D美国信托业30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（ ） A正的 B负的 C正负相间的 D固定的资料：根据ABC上市公司的简要财务表，完成第3135题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）资产负债表编制单位：ABC公司 2006年12月31日 单位：千元 资产 金额（期末）负债及所有者权益 金额（期末）流动资产：流动负债：贷币资金2000应付帐款2000应收帐款3500应付票据2000存贷15000应付工资5000流动资产合计20500流动

10、负债合计9000固定资产净值50000长期负债12000其他长期资产5000股本（500万股，每股面值1元）5000资本公积40000未分配利润9500资产合计75500负债及所有者权益合计75500 利润表编制单位：ABC公司 2006年度 单位：千元项目金额主营业务收入8000主营业务成本5250主营业务利润2750管理费用700财务费用（全部为利息支出）300利润总额1750所得税500净利润125031、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（ ） A3 B8 C16 D3232、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（ ）A2.

11、5 B28.57% C32% D40%33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。 A0.79 B0.91 C2.29 D1.70 34、ABC公司的销售毛利率是（ ）。 A65.63% B52.38% C34.38% D15.63%35、ABC公司的流动比率是（ ）。A2.28 B0.61 C1.67 D1.56 36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（ ）.A贸易资金流动 B报纸性资本流动 C银行资金流动 D投机性资本流动37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：30%50%，定息资产：50%70%。则该客户按投资偏好分类应属于（ ）。 A轻度

12、保守型 B中立型 C轻度进取型 D进取型38、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（ ）。A 理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例B 理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析C 理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况D 理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要39、有关客户净资产的错误说法是（ ）A净资产一般应为正值 B净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户九越尽量增加净资产C理财规划师在对客户净资产的规模进行

13、分析时还要考虑其结构 D取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一40、即付比率的意义在于（ ） A了解客户家庭资产负债情况 B考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力 C考察客户综合偿还能力的高低 D考察客户通过投资提高净资产规模的能力41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP 和实际 GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的 （ ）价格计算的全部最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。 A前一年，当年 B当年，前某一年 C前某一年，当年 D当年，前一年42、（ ）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算

14、中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。A GDP这算数 B 实际购买力指数 C 消费者价格指数 D 生产者价格指数43、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（ ）的关系A 正关系 B 恒定 C 负关系 D 不确定44、（ ）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。A 充分就业 B 结构性失业 C 周期性失业 D 摩擦性失业45、（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。 A现行指标 B同步指标 C滞后指标 D固定

15、指标 46、（ ）不属于M 3的构成部分。 A现金 B活期存款 C银行承兑汇款 D 公司债券47、（ ）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。A原始存款 B派生存款 C信用存款 D现金存款 48、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%49、（ ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。A需要拉动型通货膨胀 B输入型通货膨胀 C成本推动型通货膨胀 D结构型通货膨胀50、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）A 26% B 34% C 6

16、0% D 66%51、设A与B互相独立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,则P(A×B)=( ) A1/12 B1/4 C1/3 D7/1252、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天样本差为 ）A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.0653、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，则这5 只股票价格的众数为( ) A3.2元 B.5元 C5.6元 D6元 54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元

17、，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（ ） A23.3% B28.0% C8.0% D20.0%55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（ ）A 32.18亿 B 34.50亿 C 34.68亿 D 35.12亿56、（ ）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。A 净价交易 B 竞价交易 C 全价交易 D 现价交易57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（ ）划分却只有过手证券

18、、资产支持和转付债券三种。A 资产类型 B 转化类型 C 基本类型 D 资产组合58、（ ）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。A 贷款信托 B 证券投资信托 C 股权投资信托 D 权益投资信托59、（ ）不是被动管理基金的理念。A市场是有效的 B证券价格反映了所有信息C基金管理人应当提取较低管理费用 D证券市场中存在定价错误的证券60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（ ）原则的基本内容。 A最大诚信 B近因 C可保利益 D损失补偿61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ ）不属于投保人应当履行的义务。A及时缴纳保健费 B

19、依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用 C维护保险标的处于安全状态D发生保险事故及时通知62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）A 风险因素 B 风险事件 C 风险载体 D 风险损失63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为( )A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ ）A 以一个月内取得的收入为一次纳税 B 以连续取得的收入加总起来为一次纳税C 以每次取得劳务报酬收入为一次纳税 D 如超过20，000元，适用税率要加成65、我国

20、个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。 A3级和5级 B5级和3级 C9级和5级 D5级和9级66、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）A 358元 B 525元 C 485元 D 675元67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。A稿酬所得 B劳务报酬所得 C其他收入所得 D 偶然所得68 对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收

21、营业税。A 3% B 4% C 5% D 10%69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（ ） A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（ ） A 537元 B 436元 C 628元 D 784元72、关于等

22、额本息法的描述，（ ）是错误的。 A采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等 B采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等 C使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理 D使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的73、关于等额本金法，（ ）正确A采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等 B采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等C采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等 D使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的资料：王太太从事个体服装销售近20年。前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨

23、询相关情况。根据资料回答7478题。74、 理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ） A必须要参加社会养老保险 B不能参加社会养老保险 C只被允许参加补充养老保险 D可以参加，也可以不参加基本养老保险75、根据2005年12月国务院发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，王太太的缴费比例为（ ）A 20% B 28% C 29% D 19%76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（ ） A11%进入统筹帐户，8%进入个人帐户 B全部进入个人帐户 C12%进入统筹帐户，8%进入个人帐户 D8%

24、进入统筹帐户，20%进入个人帐户77、王太太退、休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成，它们是基础养老保险金和个人帐户养老金。其中基础养老金的发放参考多项因素、但不包括（ ）。A当地上年度在岗职工月平均工资 B本人指数化月平均缴费工资 C缴费年限 D本人预期寿命78、王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（ ）。A个人帐户储蓄余额 B职工退休时城镇人口平均预期寿命 C本人退休年龄 D国家社保基金富余程度79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（ ）为内容的社会关系。A民事主体和民事客体 B民事权利和民事义务 C民事权利和民事责任 D

25、民事义务和民事责任80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（ ）有缺陷。A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机81、（ ）说法正确A 信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人B 对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意D 合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定82、（ ）行为属于对采茶所有权的原始取的。A接受赠与 B购买货物 C互相交换 D加工制作83、（ ）没有法定继承权 。A父母 B祖父母 C兄弟姐妹 D 丧偶儿媳或女婿84、关于一人有限责任公司的说法中，（ ）正确。A一人有限

26、责任公司只能由一个自然人股东设立 B一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司C一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的 D一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（又高到底）的排列顺序是（ ）A法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议 B遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠扶养协议C遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承 D遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承二、多选86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种即（ ） A青年家庭 B中年家庭 C老年家庭 D 壮年家庭 E 单亲

27、家庭87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（ ）A租房 B满足日常开支需求 C如有教育贷款，靠偿还教育贷款 D进行小额投资积累经验 E每月保持部分结余88、权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高全已经利率的途径包括（ ）A加强销售管理，提高经理占销售收入的比重 B加强资产管理，加快资产周转速度C加强负债管理，降低资产负债率 D妥善安排资本结构，增加权益乘数 E加大投资力度，增加投资收益

28、89、股票的每股账面价值也称为（ ）A每股净资产 B每股权益 C每股收益 D每股股利 E每股留存收益90、关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中，（ ）正确。A 个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求约束B 个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开C 个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原则填列D 企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要E 在个人及家庭的财务管理中，理财规划量倾向于处理将来会有的收入而不是现金91、经济周期的先行指标主要包括（ ）等 AGDP B生产成本 C货币供应量 D股票价格指数92、中国人

29、民银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标 ，中国人民银行采用的利率工具主要有（ ）A调整再货款利率B调整再贴现利率 C调整存款准备金利率 D制定金融机构存货款利率的浮动范围E制定金融债券发放规模 93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ ）A进入规制 B数量规制 C价格规制 D提供服务规制 E设备规制 94、货币

30、的特性主要包括（ ）A价值稳定性 B普遍接受性 C分割性 D易于辨认和携带 E供应有弹性95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）A控制货币供给 B推行减税政策 C调节和控制社会总需求 D减少商品有效结合 E实行物价管制政策96、（ ）是汇率变动的主要影响因素。A经济增长率 B通货膨胀 C利率水平 D宏观经济状况 E财政支出97、影响变异系数的因素包括（ ） A众数 B期望 C内部收益率 D持有期收益率 E标准差98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ） A 直方图 B 散点图 C 面积图 D 饼状图 E 盒形图99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。A数量加权的收益率 B货币加权的收益率

31、 C时间加权的收益率 D风险加权的收益率 E价格加权的收益率100、理财规划师在为客户能务的过程中应做到（ ）A在提供理财规划服务过程中始终保持严谨 B忠于职守 C在合法的前提下最大限度地维护客户的利益 D提供的投资方案不应有任何风险 E以专业的角度进行审慎判断101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（ ）A理财规划应以个人的名义与客户签订合同B理财规划师在向客户解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改C合同签订后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档D不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息E 理财规划合同宜采用书

32、面形式102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ）说法正确。A企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税 B企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税C个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税 D个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税E 纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所得税税额103、对（ ）应当征收营业税。A交通运输业 B建筑业 C转让无形资产 D销售不动产 E提供加工、修理和修理劳务104、（ ）应当征收增值税A销售电力 B销售热力 C销售气体 D银行销售金银 E邮政部门销售集邮产品105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ ）正确A 签订商品房买卖合同时，买卖双方需要按照0.3%的税率缴纳印花税B签订个人购房货款合同时，需要按0.05%的税率缴纳印花税 C对个人购买自用普通住宅，暂减半征收契税D居民之间交换住房，不需要缴纳契税 E个人出租住房不需缴纳任何税收106、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ）A填写投保单 B投保诚信保证 C交付投保单，即要约 D保险人资质证明 E保险人承诺后合同成立107、（ ）属于责任保险 A公众责任保险 B 产品责任保险 C 雇主责任保险 D职业责任保险 E