建筑财务工作流程

1、财务部资金计划及支付流程一、资金计划：1、上报时间及编制要求：各项目经理每月 28 日上报下月资金计划 至工程部。资金计划按照财务部规定的格式填写，要求所填数据 准确、真实、合理、完整，不得有缺项。2、每月 1 日前，由工程部组织相关部门负责人，研究并审批资金计 划支付金额，将审批结果报财务部（同时传给项目部），财务部 根据审批的资金计划按照付款时间安排支付。二、付款流程：1、依据审批的资金计划，按照付款时间，填写支付申请（需要单笔 填写），要求支付凭证填写内容完善，不得有缺项，特别是合同 金额，已支付金额，付款依据必须填写齐全，填写不齐全的一律 退回，不预付款。当月支付申请事项未在资金计划包

2、括的不予支 付（特殊情况除外）2、付款流程：项目经理申报工程部经理审核财务部会计审核 预算部经理审核资源部经理审核财务副总审核总经理批 准。三、签字审核责任：1、项目经理：每月各项目经理根据项目进展及回款情况，合理制定 下个月付款计划，计划的编制要依据材料采购合同和劳务班组承 包合同的具体内容，根据项目回款情况，做出合理的付款计划， 付款比例尽可能掌握均衡。2、工程部副总：审核付款计划内容的真实性和准确性，根据项目回 款及支付比例给出合理建议。3、成本会计：对项目提交的付款计划中涉及的材料供货厂家以及施 工班组名单，依据合同约定，审核确认已支付的金额和尚欠的金 额。4、预算部经理：审核各施工班

3、组当月和累计实现的产值金额。5、资源部经理：审核材料供货商及施工班组的付款比例情况。6、财务副总：审核本次支付比例情况是否合理，根据公司资金情况 提出付款建议。7、总经理：根据付款计划以及上述签字意见做最后的审批。四、签字时效：签字流程按上述顺序依次传递，要求签批人写明签字具 体日期和时间，每一个签字人的签批时间不得超过 2 小时，如出差 不在公司，由上一个签字人将计划拍照片发至微信，审批后微信回 复（之后补签）交给下一个签字人。无任何理由超过 2 小时未签批 的，由该领导承担责任。五、如当月计划未能支付的款项可结转到下月重新纳入资金计划。 项目备用金及应急款项支付仍参照上述规定及流程执行！财

4、务部2017 年 8 月 25 日费用报销制度及流程一、 借款单规定：因公出差或购买物品需要临时借款的，填写借款 单，写明借款理由和金额， 由总经理审批（总经理不在可电话联系） 自借款之日起必须在六个工作日内办理完报销手续，超过规定时间 （指借款日财务负责人签字之日）办理的，每超一天罚款十元， 并在报销金额中扣除。二、 费用报销规定：1、原始凭证要求：经办人提供的报销费用票据不允许有白条（除餐 费按照公司规定的标准报销外），对应该取得的有效发票（填写 抬头必须是公司全称）而未取得的，一律不许报销；因个人原因 丢失的票据不予报销。对实际发生的业务因特殊原因未能取得票 据的，可用其他有效票据代替使

5、用。2、费用报销单的填写要求：报销部门按照业务发生归属的部门填 写；报销时间是指报账时间； 报账项目按照财务规定的科目填写； 摘要必须要写明费用的详细内容、时间、地点、人员等；报销金 额要求大小写不得涂改；原始单据及附件按实际报销的单张数据 填写。3、费用报销单签字流程：经办人填写费用报销单部门负责人签字 财务负责人签字总经理签字。4、签字审核要求：相关领导审核业务的真实性及合理性；财务部除 审核上述内容外，还要审核票据是否合规、金额是否正确、报销 单与原始凭证是否一致等内容。5、付款要求：出纳对报销人支付付款项时， 由报销人提供银行信息， 通过银行卡转账支付，报销人在费用报销单上签字；以现金

6、形式 支付的，报销人除签字外，还要写明支取现金 xx 元字样。以上规定仅限于公司各部室，所发生的费用，必须经相关领导逐级审 批后方可付款，严格执行总经理一支笔签字原则，未经总经理批审的费用 一律不允许报销。各项目备用金的使用，参照上述规定及流程执行！财务部2017年 3 月 13 日 工资编制及支付流程1、 每月 5 日前，办公室将各部门及各项目部考勤汇总表、人员异动表、 工资调整表提交给财务部，有财务部编制工资表。2、 每月 10 日前，财务部将编制、复核好的项目工资表传给各项目经理， 由该项目经理确认无误后， 13 日前传回财务部。3、每月 15 日前，财务部将确认的工资表走审批流程，项目

7、部的工资由 工程副总签批，所有工资表再由财务负责人签字，最终总经理签字， 15 日前发放。财务部2018/8/25一单多用流程提料单： 1、由项目部根据施工总计划，分解到月施工计划，每周五以提料单形式 做出下周的材料计划（提料人、工长、技术负责人、项目经理签字），提 料单以电子版形式传给工程部，工程部经理根据该项目施工计划做出审批 意见（审核材料提货数量是否符合施工计划要求），审批时效 2 小时内， 签批后将纸质版交给预算部。2、 预算部根据该项目提料单在工程造价主材清单上分批次登记备查 账，主要审核主材数量不超过预算总数 （主材审核台账设置超量预警标识） 以及产品规格型号要求，审批时效 2

8、小时内，审批后交资源部。3、资源部根据提料单的内容做出采购计划，经过货比三家后最终将确 认采购的数量和单价登记在提料单上，将电子版的提料单传给项目部出 纳，印纸质版提料单资源部复印留存，原件月末交至财务部。4、资源部确定采购的商品明细电子版发给项目出纳后，出纳根据传回 的电子版提料单将标头改为收货单打印出来交给库管员，库管员凭收货 单、供货商的发货清单与现场收到的货物进行核对无误后，收货人和库管 签字交给出纳（库管员和项目收货人未清点数量、未签字的，财务一律不 予挂账），每月 25 日之前票据上交公司财务。5、项目出纳员建立材料采购电子信息备查档案，第一个文档是供货商 信息（单位名称、联系人、

9、联系电话、主要材料名称），第二个以后为每 一个供货商采购明细（材料名称、规格、型号、数量、单价、金额、施工 要求、使用项目、合同付款时间、实际支付时间等）。每次采购明细累计 登记电子信息，通过备查档案可以看到每一个供货商的累计采购信息和欠 款数额以及支付情况。6、项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给预算部，作为报价依 据，遇到投标的项目可以参考备查档案的所有采购信息，需要进一步了解 的可以通过第一个供货商信息直接与供货商询价，节省了报价询价环节， 实现资源共享。7、项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给财务部，财务部依据项 目报票记账后，与提供的材料商欠款情况进行核对，避免重复记账，同时 还满足了在记账过程中电子版材料明细数据共享（可将材料明细直接复制 粘贴记账凭证，提高工作效率）。8、项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给工程部，及时了解项目 成本和欠款情况，在审批项目资金计划支付时作为参考依据。9、项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给资源部，资源部依据备 查档案，结合采购合同