火腿肠项目专项资金申请报告（范文模板）

1、泓域咨询 /火腿肠项目专项资金申请报告目录一、 项目背景分析3二、 项目名称及投资人3三、 项目建设背景3四、 结论分析4五、 市场分析5六、 公司主要财务数据6公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据7七、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表8八、 公司发展规划8九、 各部门职责及权限10十、 环境影响合理性分析13十一、 项目实施保障措施13十二、 项目建设期原辅材料供应情况13十三、 建设投资估算14建设投资估算表15十四、 建设期利息15建设期利息估算表15十五、 流动资金16流动资金估算表17十六、 项目总投资18总投资及构成一览表18十七、 资金筹措与投资计划19

2、项目投资计划与资金筹措一览表19十八、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十九、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26二十、 财务生存能力分析27二十一、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十二、 经济评价结论29二十三、 招标要求30二十四、 项目总结32一、 项目背景分析火腿肠是以畜禽肉为主要原料，辅以淀粉、植物蛋白粉等，然后再加入调味品、香辛料、品质改良剂、护色剂、保水剂、防腐剂等物质，采用腌制、斩拌（或乳化）、高温蒸煮等工艺制成的肉制品。火腿肠具有肉质细腻、鲜嫩可口、食用简单、方便携带等特点，是深受广大消费

3、者欢迎的一种肉类加工食品。近年来，随着我国居民生活水平、消费能力提升，火腿肠市场规模不断扩大。二、 项目名称及投资人（一）项目名称火腿肠项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。三、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约60.00亩。（二）建设规模与产品方案

4、项目正常运营后，可形成年产xxundefined火腿肠的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26558.75万元，其中：建设投资20946.59万元，占项目总投资的78.87%；建设期利息539.03万元，占项目总投资的2.03%；流动资金5073.13万元，占项目总投资的19.10%。（五）资金筹措项目总投资26558.75万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）15558.33万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11000.42万元。（

5、六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：49700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：40173.45万元。3、项目达产年净利润（NP）：6966.62万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.46%。5、全部投资回收期（Pt）：6.12年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：19170.71万元（产值）。五、 市场分析火腿肠是以畜禽肉为主要原料，辅以淀粉、植物蛋白粉等，然后再加入调味品、香辛料、品质改良剂、护色剂、保水剂、防腐剂等物质，采用腌制、斩拌（或乳化）、高温蒸煮等工艺制成的肉制品。火腿肠具有肉质细腻、鲜嫩可口、食用简单、方便携带等特点，是深受广大消费者

6、欢迎的一种肉类加工食品。近年来，随着我国居民生活水平、消费能力提升，火腿肠市场规模不断扩大。火腿肠产业链上游主要为养殖业、肉类屠宰业等，目前我国市面上的火腿肠生产原料多为猪肉，国内猪肉产量的高低很大程度上影响了火腿肠供应量的增减，根据国家统计局数据显示，2020年，我国猪牛羊禽肉产量7639万吨，同比下降1.54%，其中猪肉产量为4113万吨，同比下降3.34%。受猪瘟、新冠疫情等因素影响，近两年我国猪肉产量有所下降，但随着猪瘟逐渐受控、新冠疫情逐渐好转，我国猪肉产量将逐渐回暖，进而为火腿肠行业发展提供充足的生产原料。火腿肠最先起源于日本和欧美，进入我国的历史较短，但经过多年发展与积累，我国逐

7、渐成为全球火腿肠生产大国。2016-2019年，伴随居民消费升级，以及火腿肠生产工艺不断进步，我国火腿肠行业产量逐年增长，从13.6万吨增长至15.5万吨左右。受新冠肺炎疫情的影响，2020年，我国火腿肠行业产量有所下降，为15.2万吨左右，市场规模达到168.2亿元。随着饮食消费升级，市场对火腿肠的风味、口感、品类以及生产工艺等有了更高的要求，推动火腿肠行业发展向多元化、功能化以及高端化等方向升级。我国火腿肠市场参与者较多，其中知名度较高的品牌有双汇、金锣、雨润、美好食品等。整体来看，火腿肠行业资金及技术的要求较低，行业准进入门槛较低，因此国内小型火腿肠生产企业数量居多，市场整体较为分散。现

8、阶段，火腿肠市场竞争十分激烈，部分厂家为寻求利益降低了火腿肠中猪肉比例，开展价格战，导致市场上的火腿肠质量参差不齐，火腿肠市场监管力度有待进一步加强。六、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9958.297966.637468.72负债总额3615.962892.772711.97股东权益合计6342.335073.864756.75公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入28721.2622977.0121540.94营业利润5602.294481.834201.72利润总额4786.83382

9、9.463590.12净利润3590.122800.292584.89归属于母公司所有者的净利润3590.122800.292584.89七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1火腿肠undefinedunde

10、fined2火腿肠undefinedundefined3火腿肠undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx49700.00八、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高

11、要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外

12、部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。九、 各部门职责及权限（一）销售

13、部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟

14、和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报

15、告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理

16、各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、

17、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。十、 环境影响合理性分析本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十一、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培

18、训工作。十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 建设投资估算本期项目建设投资20946.59万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17555.28万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8071.17万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格

19、，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9017.14万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为466.97万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2797.85万元。（三）预备费本期项目预备费为593.46万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8071.179017.14466.9717555.281.1建筑工程费8071.178071.171.2设备购置费9017.149017.141.3安装工程费466.97466.972其他费用2797

20、.852797.852.1土地出让金1703.761703.763预备费593.46593.463.1基本预备费326.18326.183.2涨价预备费267.28267.284投资合计20946.59十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11000.42万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息539.03万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息539.03134.76404.271.1.1期初借款余额5500.211.1.2当期借款11000.425500.215500.211.1.3当期应计利息539.03134

21、.76404.271.1.4期末借款余额5500.2111000.421.2其他融资费用1.3小计539.03134.76404.272债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计539.03134.76404.27十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理

22、周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5073.13万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0023136.7124679.1630848.951.1应收账款0.0010411.5211105.6213882.031.2存货0.008097.858637.7010797.131.2.1原辅材料0.002429.362591.313239.141.2.2燃料动力0.00121.47129.57161.961.2.3在产品0.003725.013973.344966.681.2.4产成品0.001822.011943.48242

23、9.351.3现金0.001850.941974.342467.921.4预付账款0.002776.402961.503701.872流动负债0.0019331.8620620.6625775.822.1应付账款0.006959.477423.449279.302.2预收账款0.0012372.3913197.2216496.523流动资金0.003804.854058.505073.134流动资金增加0.003804.85253.661014.635铺底流动资金0.006941.017403.749254.68十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估

24、算，项目总投资26558.75万元，其中：建设投资20946.59万元，占项目总投资的78.87%；建设期利息539.03万元，占项目总投资的2.03%；流动资金5073.13万元，占项目总投资的19.10%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26558.75100.00%1.1建设投资20946.5978.87%1.1.1工程费用17555.2866.10%1.1.1.1建筑工程费8071.1730.39%1.1.1.2设备购置费9017.1433.95%1.1.1.3安装工程费466.971.76%1.1.2工程建设其他费用2797.8510.53%1.1.2.1

25、土地出让金1703.766.42%1.1.2.2其他前期费用1094.094.12%1.2.3预备费593.462.23%1.2.3.1基本预备费326.181.23%1.2.3.2涨价预备费267.281.01%1.2建设期利息539.032.03%1.3流动资金5073.1319.10%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26558.75万元，其中申请银行长期贷款11000.42万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26558.75100.00%1.1建设投资20946.5978.87%1.2建设期利息539.032.03%

26、1.3流动资金5073.1319.10%2资金筹措26558.75100.00%2.1项目资本金15558.3358.58%2.1.1用于建设投资9946.1737.45%2.1.2用于建设期利息539.032.03%2.1.3用于流动资金5073.1319.10%2.2债务资金11000.4241.42%2.2.1用于建设投资11000.4241.42%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入49700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税

27、估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0037275.0039760.0049700.002增值税0.001680.181792.191981.092.1销项税0.004845.755168.806461.002.2进项税0.003165.573376.614479.913税金及附加0.00201.62215.06237.733.1城建税0.00117.61125.45138.683.2教育费附加0.0050.4153.7759.433.3地方教育附加0.0033.6035.8439.62（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增

28、值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1981.09万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用40173.45万元，其中：可变成本34191.30万元，固定成本5982.15万元。达产年项目经营成本38510.55万元。具体

29、测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0024350.5325973.9032467.372工资及福利费0.001723.931723.931723.933修理费0.00737.92737.92737.924其他费用0.003581.333581.333581.334.1其他制造费用0.00319.67319.67319.674.2其他管理费用0.00344.64344.64344.644.3其他营业费用0.002917.022917.022917.025经营成本0.0030393.7132017.0838

30、510.556折旧费0.001089.801089.801089.807摊销费0.0034.0834.0834.088利息支出0.00539.02539.02539.029总成本费用0.0032056.6133679.9840173.459.1其中：固定成本0.005982.155982.155982.159.2可变成本0.0026074.4627697.8334191.30（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加237.73万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额

31、（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9288.82（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=9288.82×25.00%=2322.20（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9288.82万元，缴纳企业所得税2322.20万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9288.82-2322.20=6966.62（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0037275.003976

32、0.0049700.002税金及附加0.00201.62215.06237.733总成本费用0.0032056.6133679.9840173.454利润总额0.005016.775864.969288.825应纳所得税额0.005016.775864.969288.826所得税0.001254.191466.242322.207净利润0.003762.584398.726966.628期初未分配利润0.000.003386.327006.549可供分配的利润0.003762.587785.0413973.1610法定盈余公积金0.00376.26778.501397.3211可供分配的利润0

33、.003386.327006.5412575.8412未分配利润0.003386.327006.5412575.8413息税前利润0.006809.987870.2212150.04十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.46%。本期项目投资财务内部收益率19.46%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNP

34、V）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=9172.61（万元）。以上计算结果表明，财务净现值9172.61万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.12年。本期项目全部投资回收期6.12年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平

35、均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0037275.0039760.0049700.001.1营业收入0.000.0037275.0039760.0049700.002现金流出10473.3010473.3034400.1832485.7943567.762.1建设投资10473.3010473.302.2流动资金0.003804.85253.654819.482.3经营成本0.0030393.7132017.0838510.552.4税金及附加0.00201.6221

36、5.06237.733所得税前净现金流量-10473.30-10473.302874.827274.216132.244累计所得税前净现金流量-10473.30-20946.60-18071.78-10797.57-4665.335调整所得税0.001702.491967.563037.516所得税后净现金流量-10473.30-10473.301620.635807.973810.047累计所得税后净现金流量-10473.30-20946.60-19325.97-13518.00-9707.96计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.77%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后

37、）：19.46%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：18445.98万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：9172.61万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.43年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.12年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到

38、期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.54。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TA

39、X）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.32。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5500.2111000.4211000.4211000.421.2当期还本付息134.76943.29539.02539.02539.021.2.1还本1.2.2付息134.76943.29539.02539.02539

40、.021.3期末借款余额5500.2111000.4211000.4211000.4211000.422利息备付率22.543偿债备付率20.32二十二、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入49700.00万元，综合总成本费用40173.45万元，税金及附加237.73万元，净利润6966.62万元，财务内部收益率19.46%，财务净现值9172.61万元，全部投资回收期6.12年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十三、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上