消火栓项目投资测算报告（模板范文）

1、泓域咨询 /消火栓项目投资测算报告消火栓项目投资测算报告报告说明室外消火栓，是设置在建筑物外面消防给水管网上的供水设施，主要供消防车从市政给水管网或室外消防给水管网取水实施灭火，也可以直接连接水带、水枪出水灭火，是扑救火灾的重要消防设施之一。近年来，随着经济的持续快速发展，城市化发展进程的不断加快，以及国家对消防设施建设投资力度的逐渐加大，我国室外消火栓市场发展势头向好。根据谨慎财务估算，项目总投资32327.70万元，其中：建设投资25133.64万元，占项目总投资的77.75%；建设期利息591.84万元，占项目总投资的1.83%；流动资金6602.22万元，占项目总投资的20.42%。项

2、目正常运营每年营业收入64800.00万元，综合总成本费用50973.39万元，净利润10117.86万元，财务内部收益率23.11%，财务净现值12938.52万元，全部投资回收期5.77年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。目录一、 项目名称及投资人4二、 项目建设背景4三、 结论分析4四、 项目工程设计总体要求6五、 产业发展方向6六、 优势分析（S）8七、 项目实施保障措施9八、 项目节能概述10九、 防范措施11十、 建设投资估算1

3、4建设投资估算表15十一、 建设期利息15建设期利息估算表15十二、 流动资金16流动资金估算表17十三、 项目总投资18总投资及构成一览表18十四、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十五、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十六、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26十七、 财务生存能力分析27十八、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29十九、 经济评价结论29二十、 项目招标范围30二十一、 项目总结30一、 项目名称及投资人（一）项目名称消火栓项目（二）项目投资人xx（集团）有限公司（三）建

4、设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准）。二、 项目建设背景牢固树立“五大发展理念”，以“迈上新台阶、建设新扬州”为主题，以全面提高发展质量和效益为中心，加快形成引领经济发展新常态的体制机制和发展方式，加快构筑跨江融合发展新优势，着力建设经济强、百姓富、环境美、社会文明程度高的新扬州，率先全面建成小康社会，积极探索开启基本实现现代化建设新征程，奋力谱写好中国梦的扬州篇章。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约85.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined消火栓的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建

5、设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32327.70万元，其中：建设投资25133.64万元，占项目总投资的77.75%；建设期利息591.84万元，占项目总投资的1.83%；流动资金6602.22万元，占项目总投资的20.42%。（五）资金筹措项目总投资32327.70万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）20249.21万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12078.49万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：64800.00万元。2、年综合总成本费用（T

6、C）：50973.39万元。3、项目达产年净利润（NP）：10117.86万元。4、财务内部收益率（FIRR）：23.11%。5、全部投资回收期（Pt）：5.77年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：23676.63万元（产值）。四、 项目工程设计总体要求1、建筑结构设计力求贯彻“经济、实用和兼顾美观”的原则，根据工艺需要，结合当地地质条件及地需条件综合考虑。2、为满足工艺生产的需要，方便操作、检修和管理，尽量采取厂房一体化，充分考虑竖向组合，立求缩短管线，降低能耗，节约用地，减少投资。3、为加快建设速度并为今后的技术改造留下发展空间，主厂房设计成轻钢结构，各层主要设备的悬挂

7、、支撑均采用钢结构，实现轻型化，并满足防腐防爆规范及有关规定。五、 产业发展方向近日，贵阳市“十三五”工业发展倍增计划（以下简称计划）印发。计划提出，到2020年，打造形成军民融合、汽车制造、铝及铝加工、医药食品、磷煤化工等5个千亿级产业集群，全市规模以上工业增加值较“十二五”期末实现翻番，力争在西部省会城市排名进入前三。我市将依托“一带一路”倡议、中国制造2025、军民融合等重大战略的实施，以千企引进、千企改造“双千工程”为主要抓手，进一步加大工业有效投资，加快新资源聚集，着力大数据、互联网、人工智能与制造业深度融合，着力打造产业集群，着力优化产业布局提升园区配套能力，加快构建以大数据为引领

8、，以共享、创新、高端、绿色、智能为主要特征的新型工业体系。根据计划，到2020年，全市工业规模总量快速壮大，确保规模以上工业增加值达到1420亿元，力争达到1500亿元以上，全市规模以上工业企业达到1200户；集聚能力显著增强，打造形成5大千亿级产业集群，力争培育5户百亿级产业领军类企业，20户50亿级行业骨干类企业，100户10亿级高成长创新类企业；创新能力明显增强，高技术工业增加值占工业增加值比重达20%，新增2个国家级工程技术研究中心等科技创新平台；两化融合大幅提升，建成1个综合性工业大数据服务平台和3个行业领先的工业大数据技术服务平台，培育10户以上国家级智能制造试点示范企业，50户以

9、上国家级两化融合贯标试点企业；绿色发展成效显著，规模以上工业企业单位增加值能耗较2015年下降18%。计划明确，我市将打造5个千亿产业集群。到2020年，以航空航天、电子信息、应急装备等产业为重点打造千亿级军民融合产业集群，确保产业规模达到700亿元，力争达到1000亿元，建成全省军民融合产业发展核心区和示范区；以汽车整车及配套零部件为重点打造千亿级汽车产业集群，确保产业规模达到900亿元，力争达到1000亿元；以铝精深加工、非金属制品、高端合金为重点打造千亿级铝及铝加工产业集群，确保产业规模达到600亿元，力争达到700亿元；以医药制造产业、特色食品产业为重点打造千亿级医药食品产业集群，力争

10、医药食品产业规模达到1000亿元；以精细磷化工、新能源动力材料为重点打造千亿级磷煤化工产业集群，力争产业规模达到800亿元。计划指出，要优化产业空间布局，突出梯次化协同发展，做到合理规划发展空间、深度优化产业布局、突出梯次分类发展，严格执行园区产业发展规划，明确园区重点发展方向，全力打造北部工业战略拓展区、南部高端制造引领区、东部特色产业聚集区及西部工业增长极的“三区一极”工业发展格局。六、 优势分析（S）（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要

11、生产线为使用自有技术开发而成。（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。（三）公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公

12、司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。七、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。八、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种

13、节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生

14、产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工

15、作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法九、 防范措施1、本项目在实施过程中必须根据工业安全卫生的规定，严格按照工程项目劳动安全卫生的原则，将各有害因素控制在规定范围之内，按文明生产要求组织生产，在系统调试安装过程中做好安全保护工作。2、本项目整个生产过程中所采用的原料、辅料品种较多，成分复杂，噪声也能对人体构成威胁，因此对于安全和工业卫生要严格按照国家的规范及法规去设计。公司内有专门的人员负责安全生产，在生产过程中建立严格的防火防爆、防机械伤害等安全生产技术措施，并对上岗工人组织安全教育，制定严格的安全生产操作规程，杜绝一切安全卫生事故的发生。3、工艺布置应有利于安全生产

16、和有效操作，并按消防安全规范设置安全疏散通道、安全门，为便于事故发生时人员的疏散，在主要安全通道设置事故应急照明和安全疏散标志，车间内配备消火栓、消火箱、灭火器等消防设施。4、所有电源、电线安装均由有资质的电力部门负责实施，车间低压动力线路及供电照明设施皆要有过热、过流保护，各用电设备应有可靠的接地或接零措施，特殊设备有防静电措施，确保操作安全。建筑物避雷、接地措施要符合有关规定，建筑物防雷接地、用电保护接地、防静电接地及通讯设备安全接地等可共享接地装置，接地电阻10欧姆。5、对所有存在危险因素的区域均放置警示标志，对特殊工种的操作人员，实行定期体检，及时掌握职工的身体状况，预防职业病的发生。

17、6、建筑装饰采用阻燃材料，设置带离子感应探头的火灾自动报警装置，建立应急照明系统和疏散标志。7、职工的劳动用品及其它防护用品的配置和发放均按劳动部门的规定执行，根据各岗位要求配备必要的安全劳动保护用品，以确保职工劳动生产过程的安全与健康。8、项目的安全生产管理纳入公司统一管理，安全责任到人，并加强预防性检测。对新招的人员进行安全教育，对在岗工人的安全教育做到经常化，制定严格的安全生产操作规程。9、项目设计中严格执行安全生产法、安全技术监察规程，从根本上杜绝设备和管道的跑、冒、滴、漏。对有可能接触到各种有毒、有害物质的操作人员配备必要的防护用品，同时在相应的岗位上设置急救用品，一旦发生中毒事故，

18、能够使中毒人员得到及时抢救。10、在总图运输设计中严格执行各种规范和规定，保证建筑物及装置之间的安全距离，并在装置和建筑物之间设环形道路，保证消防安全通道。11、设置医务室、浴室、休息室等必要的生活福利设施，对空闲地进行绿化，为员工创造优美、舒适的工作和生活环境。12、自动控制设计以集中检测为主，重要参数引至控制室，随时观察生产过程变化，对确保安全生产的参数设置越限报警。此外，为保证安全生产，还应设置一定数量的自动调节系统，以防不安全事故发生。十、 建设投资估算本期项目建设投资25133.64万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置

19、费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21129.93万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为11394.55万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9125.24万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为610.14万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3369.74万元。（三）预备费本期项目预备费为633.97万元。建设投资

20、估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11394.559125.24610.1421129.931.1建筑工程费11394.5511394.551.2设备购置费9125.249125.241.3安装工程费610.14610.142其他费用3369.743369.742.1土地出让金1857.791857.793预备费633.97633.973.1基本预备费387.39387.393.2涨价预备费246.58246.584投资合计25133.64十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12078.49万元，贷款利率按4.9%进行测

21、算,建设期利息591.84万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息591.84147.96443.881.1.1期初借款余额6039.2451.1.2当期借款12078.496039.246039.241.1.3当期应计利息591.84147.96443.881.1.4期末借款余额6039.24512078.491.2其他融资费用1.3小计591.84147.96443.882债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计591.84147.96443.88十二

22、、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6602.22万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0033606.4138407.3348009.161.1应收账款0.0015122.8817283.3021604.121.2存货0.0011762.25

23、13442.5716803.211.2.1原辅材料0.003528.674032.775040.961.2.2燃料动力0.00176.44201.64252.051.2.3在产品0.005410.646183.587729.481.2.4产成品0.002646.503024.583780.721.3现金0.002688.513072.583840.731.4预付账款0.004032.774608.885761.102流动负债0.0028984.8633125.5541406.942.1应付账款0.0010434.5511925.2014906.502.2预收账款0.0018550.312120

24、0.3526500.443流动资金0.004621.555281.786602.224流动资金增加0.004621.55660.221320.445铺底流动资金0.0010081.9211522.2014402.75十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32327.70万元，其中：建设投资25133.64万元，占项目总投资的77.75%；建设期利息591.84万元，占项目总投资的1.83%；流动资金6602.22万元，占项目总投资的20.42%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32327.70100.00%1

25、.1建设投资25133.6477.75%1.1.1工程费用21129.9365.36%1.1.1.1建筑工程费11394.5535.25%1.1.1.2设备购置费9125.2428.23%1.1.1.3安装工程费610.141.89%1.1.2工程建设其他费用3369.7410.42%1.1.2.1土地出让金1857.795.75%1.1.2.2其他前期费用1511.954.68%1.2.3预备费633.971.96%1.2.3.1基本预备费387.391.20%1.2.3.2涨价预备费246.580.76%1.2建设期利息591.841.83%1.3流动资金6602.2220.42%十四、

26、资金筹措与投资计划本期项目总投资32327.70万元，其中申请银行长期贷款12078.49万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32327.70100.00%1.1建设投资25133.6477.75%1.2建设期利息591.841.83%1.3流动资金6602.2220.42%2资金筹措32327.70100.00%2.1项目资本金20249.2162.64%2.1.1用于建设投资13055.1540.38%2.1.2用于建设期利息591.841.83%2.1.3用于流动资金6602.2220.42%2.2债务资金12078.493

27、7.36%2.2.1用于建设投资12078.4937.36%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入64800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045360.0051840.0064800.002增值税0.002214.652531.032801.162.1销项税0.005896.806739.208424.002.2进项税0.003682.154208.175622.

28、843税金及附加0.00265.76303.72336.133.1城建税0.00155.03177.17196.083.2教育费附加0.0066.4475.9384.033.3地方教育附加0.0044.2950.6256.02（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2801.16万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊

29、销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用50973.39万元，其中：可变成本43012.77万元，固定成本7960.62万元。达产年项目经营成本49056.53万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0028324.2032370.5240463.152工资及福利费0.002549.622549.622549.623修理费0.00572.54572.54572.544其

30、他费用0.005471.225471.225471.224.1其他制造费用0.00519.04519.04519.044.2其他管理费用0.00523.93523.93523.934.3其他营业费用0.004428.254428.254428.255经营成本0.0036917.5840963.9049056.536折旧费0.001287.851287.851287.857摊销费0.0037.1637.1637.168利息支出0.00591.85591.85591.859总成本费用0.0038834.4442880.7650973.399.1其中：固定成本0.007960.627960.6279

31、60.629.2可变成本0.0030873.8234920.1443012.77（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加336.13万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=13490.48（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=13490.48×25.00%=3372.62（万元）。（六）利润及利

32、润分配该项目达产年可实现利润总额13490.48万元，缴纳企业所得税3372.62万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=13490.48-3372.62=10117.86（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0045360.0051840.0064800.002税金及附加0.00265.76303.72336.133总成本费用0.0038834.4442880.7650973.394利润总额0.006259.808655.5213490.485应纳所得税额0.006259.808655.5213490.486所得税0.

33、001564.952163.883372.627净利润0.004694.856491.6410117.868期初未分配利润0.000.004225.379645.309可供分配的利润0.004694.8510717.0119763.1610法定盈余公积金0.00469.491071.701976.3211可供分配的利润0.004225.379645.3017786.8512未分配利润0.004225.379645.3017786.8513息税前利润0.008416.6011411.2517454.95十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项

34、目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.11%。本期项目投资财务内部收益率23.11%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=12938.52（万元）。以上计算结果表明，财务净现值12938.52万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以

35、项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.77年。本期项目全部投资回收期5.77年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0045360.0051840.0064800.001.1营业收入0.000.0045360.0051840.

36、0064800.002现金流出12566.8212566.8241804.8941927.8555334.652.1建设投资12566.8212566.822.2流动资金0.004621.55660.235941.992.3经营成本0.0036917.5840963.9049056.532.4税金及附加0.00265.76303.72336.133所得税前净现金流量-12566.82-12566.823555.119912.159465.354累计所得税前净现金流量-12566.82-25133.64-21578.53-11666.38-2201.035调整所得税0.002104.152852

37、.814363.746所得税后净现金流量-12566.82-12566.821990.167748.276092.737累计所得税后净现金流量-12566.82-25133.64-23143.48-15395.21-9302.48计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.05%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.11%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：25007.63万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：12938.52万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.14年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.77年。十七、 财务生存能力分

38、析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为29.49。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障