人力成本分析报告

1、2012年人力成本分析报告（非专业）一、人力成本构成：人力成本主要包括：公司员工工资总额、社会保险费用（公司部分）、住房公积金费用，员工福利费用、新员工介绍费和路费补贴、员工造成的质量损失、员工培训费用、和招聘广告费用等。1、报告期内人数（不含分公司）月1011121月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月份月月月人数表一2、报告期内销售额月份1 月2 月3 月4 月5 月6 月销售额月份7 月8 月9 月10 月11 月12 月销售额表二3、员工工资总额月份1 月2 月3 月4 月5 月6 月工资月份7 月8 月9 月10 月11 月12 月工资表三4、社会保险（公司部分）和住房公

2、积金月1011121月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月份月月月社保公积金表四5、员工介绍费和新员工路费补贴月1011121月2月3月4月5月6月7月8月9月份月月月费用表五6、新员工造成的质量损失月1011121月2月3月4月5月6月7月8月9月份月月月费用表六7、其他费用（公司福利、培训费、劳保费、招聘费广告费等）月1011121月2月3月4月5月6月7月8月9月份月月月费用表七备注：公司福利 、培训费、劳保费、招聘费、广告费等由于发生月份不定，金额较小，因此简单分摊到各月。8、各项人力成本所占比例9、各比例总额所占总成本的比例总额所占比例工资总额比例社会保险比例住房公积金比

3、例介绍费路费比例质量损失比例其他费用比例81.37%11.56%4.61%0.41%0.04%2.0%二、计算百分比 ,、分析结果、提出建议1、人力成本率人力成本率 =人力成本总额÷销售额×100%。根据以上表格数据可得出表八：人力成本率月份1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月人力成本率30.37%8.53%14.23%12.51%10.34%15.05%12.38%9.60%表六由表六可知： 2012 年 1 月公司人力成本率较高， 其原因为销售额过低， 相对人力成本偏低，自2 月起，公司人力成本率大幅降低，接近制造业人力成本率的正常范围内（ 10%±

4、;3%），公司正常运营。计算可知，2012 年，公司平均人力成本率为12.42%。建议公司 13 年在正常运营的基础上，尽量保证人力成本率在正常范围内浮动。2、人均人力成本人均人力成本 =人力成本总额÷报告期内平均人数。根据表一、表三、表四、表五可得出表七：人均人力成本月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8月 9月1011121 月份月月月人均199275346318317301313305320312303359人8.481.364.773.051.291.814.453.221.200.843.825.85力成本表七由表七可知： 2012 年 1 月公司人均人力成本很低，其原因

5、为总人力成本较低，公司在职员工总数较多；自 2 月起，公司人均人力成本大幅上升，达到制造业目前人均人力成本的正常范围 （ 2800 3500），在 3000 元/ 月/ 人上下浮动。计算可知， 2012 年，公司人均人力成本为 3060.02，在行业薪资福利水平中偏低。 建议公司 2013年在降低人力成本率的同时，提高人均人力成本。3、近三年劳动生产率（1）、2010 年、 2011 年、 2012 年全员劳动生产率全员劳动生产率 =工业增加值（报告期内企业销售额）÷报告期内平均在职人数，即：人力资源效率。一线劳动生产率 =工业增加值（报告期内企业销售额）÷报告期内平均在职一线员工人数，即一线生产效率。年份2010 年2011 年2012 年销售额年平均人数570704642年一线员工平均469522398人数全员劳动生产率294564.92316508.29322883.72一线劳动生产率358000.01426861.76520832.53表八由表八可知： 2010 年至 2012 年，公司规模在逐步扩大，年平均人数呈上升趋势；由于社会宏观经济因素影响， 2012 年，公司非一线员工比上年增加 62 人，一线员工数量减少 124 人，导致公司