工程橡胶项目政府资金申请报告（模板参考）

1、泓域咨询 /工程橡胶项目政府资金申请报告报告说明工程橡胶，顾名思义，即是指应用于基本建设工程上的橡胶及其相关产品。橡胶是一种具有可逆形变的高弹性聚合物材料，主要分为天然橡胶和合成橡胶，橡胶制品则是指天然橡胶及合成橡胶为原料制成的相关产品。工程橡胶主要应用于道路桥梁房屋楼宇、隧道涵洞、河渠渡槽、港口码头围坝闸堰建设以及供水排污供变电设施等各种工程中。根据谨慎财务估算，项目总投资31980.00万元，其中：建设投资26190.81万元，占项目总投资的81.90%；建设期利息658.65万元，占项目总投资的2.06%；流动资金5130.54万元，占项目总投资的16.04%。项目正常运营每年营业收入5

2、6900.00万元，综合总成本费用48298.40万元，净利润6268.45万元，财务内部收益率13.30%，财务净现值1574.90万元，全部投资回收期6.88年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。目录一、 项目名称及项目单位4二、 项目建设地点4三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议6五、 建设方案7六、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表8七、 优势分析（S）9八、 公司经营宗旨11九、 公司发展规划

3、11十、 项目进度安排12项目实施进度计划一览表12十一、 质量管理13十二、 环境影响合理性分析14十三、 建设投资估算16建设投资估算表17十四、 建设期利息17建设期利息估算表18十五、 流动资金19流动资金估算表19十六、 项目总投资20总投资及构成一览表20十七、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表22十八、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十九、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28二十、 财务生存能力分析29二十一、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十二、 经济评价结论31二十三、

4、 项目风险分析项目风险评估33二十四、 总结33一、 项目名称及项目单位项目名称：工程橡胶项目项目单位：xx有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约85.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、承办单位关于编制本项目报告的委托；2、国家和地方有关政策、法规、规划；3、现行有关技术规范、标准和规定；4、相关产业发展规划、政策；5、项目承办单位提供的基础资料。（二）技术原则1、所选择的工艺技术应先进、适用、可靠，保证项目投产后，能安全、稳定、长

5、周期、连续运行。2、所选择的设备和材料必须可靠，并注意解决好超限设备的制造和运输问题。3、充分依托现有社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度。4、贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防同时设计、同时建设、同时投产。5、消防、卫生及安全设施的设置必须贯彻国家关于环境保护、劳动安全的法规和要求，符合行业相关标准。6、所选择的产品方案和技术方案应是优化的方案，以最大程度减少投资，提高项目经济效益和抗风险能力。科学论证项目的技术可靠性、项目的经济性，实事求是地作出研究结论。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积56667.00约85.00亩1.1总建筑面积89844.631.2

6、基底面积31733.521.3投资强度万元/亩303.192总投资万元31980.002.1建设投资万元26190.812.1.1工程费用万元22704.292.1.2其他费用万元2850.312.1.3预备费万元636.212.2建设期利息万元658.652.3流动资金万元5130.543资金筹措万元31980.003.1自筹资金万元18538.233.2银行贷款万元13441.774营业收入万元56900.00正常运营年份5总成本费用万元48298.40""6利润总额万元8357.93""7净利润万元6268.45""8所得税万元

7、2089.48""9增值税万元2030.51""10税金及附加万元243.67""11纳税总额万元4363.66""12工业增加值万元16027.18""13盈亏平衡点万元24571.64产值14回收期年6.8815内部收益率13.30%所得税后16财务净现值万元1574.90所得税后四、 主要结论及建议经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中

8、控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。五、 建设方案（一）结构方案1、设计采用的规范（1）由有关主导专业所提供的资料及要求；（2）国家及地方现行的有关建筑结构设计规范、规程及规定；（3）当地地形、地貌等自然条件。2、主要建筑物结构设计（1）车间与仓库：采用现浇钢筋混凝土结构，砖砌外墙作围护结构，基础采用浅基础及地梁拉接，并在适当位置设置伸缩缝。（2）综合楼、办公楼:采用现浇钢筋砼框架结构，（二）建筑

9、立面设计为使建筑物整体风格具有时代特征，更加具有强烈的视觉效果，更加耐人寻味、引人入胜。建筑外形设计时尽可能简洁明了，重点把握个体与部分之间的比例美与逻辑美，并注意各线、面、形之间的相互关系，充分利用方向、形体、质感、虚实等多方位的建筑处理手法。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进

10、行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1工程橡胶undefinedundefined2工程橡胶undefinedundefined3工程橡胶undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx56900.00七、 优势分析（S）（一）工艺技术优势公司一直注重技术进步和工艺创新，通过引入国际先进的设备，不断加大自主技术研发和工艺改进力度，形成较强的工艺技术优势。公司根据客户受托产品的品种和特点，制定相应的工艺技术参数，以满足客户需求，已经积累了丰富的工艺技术。经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立

11、了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化综合服务。（二）节能环保和清洁生产优势公司围绕清洁生产、绿色环保的生产理念，依托科技创新，注重从产品结构和工艺技术的优化来减少三废排放，实现污染的源头和过程控制，通过引进智能化设备和采用自动化管理系统保障清洁生产，提高三废末端治理水平，保障环境绩效。经过持续加大环保投入，公司已在节能减排和清洁生产方面形成了较为明显的竞争优势。（三）智能生产优势近年来，公司着重打造 “智慧工厂”，通过建立生产信息化管理系统和自动输送系统，将企业的决策管理层、生产执行层和设备运作层进行有机整合，搭建完整的现代化生产平台

12、，智能系统的建设有利于公司的订单管理和工艺流程的优化，在确保满足客户的各类功能性需求的同时缩短了产品交付期，提高了公司的竞争力，增强了对客户的服务能力。（四）区位优势公司地处产业集聚区，在集中供气、供电、供热、供水以及废水集中处理方面积累了丰富的经验，能源配套优势明显。产业集群效应和配套资源优势使公司在市场拓展、技术创新以及环保治理等方面具有独特的竞争优势。（五）经营管理优势公司拥有一支敬业务实的经营管理团队，主要高级管理人员长期专注于印染行业，对行业具有深刻的洞察和理解，对行业的发展动态有着较为准确的把握，对产品趋势具有良好的市场前瞻能力。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取

13、的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对公司的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。八、 公司经营宗旨凭借专业化、集约化的经营策略，发挥公司各方面的优势，创造良好的经济效益，为全体股东提供满意的经济回报。九、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先

14、提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国

15、市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一

16、、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为；

17、 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十二、 环境影响合理性分析为更好地发挥从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量，建设项目的审批与管理须落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”的约束和相符性的要求。（一）生态红线相符性建设项目周边无自然保护区、风景名胜区、饮用水源保护区等生态保护目标，项目所在地不在划定的生态红线范围内，符合生态保护红线要求。因此，本项目的建设符合生态红线保护

18、要求。（二）与环境质量底线相符性本项目区域空气质量满足环境空气质量标准GB3095-2012）中二级标准；地表水环境能满足地表水环境质量标准（GB3838-2002）类水体要求；地下水满足地下水质量标准（GB/T14848-2017）中类标准限值，声环境质量能满足声环境质量标准（GB3096-2008）中2类标准要求。同时，根据工程分析和环境影响分析，本项目产生的废气经处理后均能做到达标排放，对环境影响较小。施工人员生活污水依托当地居民生活污水收集及处理系统处理，不外排；营运期产生的废水主要是生活污水、场地冲洗废水和设备冲洗废水。生活污水包括员工粪尿水和盥洗水，其中员工粪尿水经旱厕处理后清掏作

19、为周边农肥，不外排；盥洗水经沉淀池处理后用作厂区洒水抑尘。场地冲洗废水经沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘，设备清洗废水经隔油池+沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘。项目产生的生活垃圾固废经收集后由环保部门清运处理；粉尘、不合格品、沉渣等固废收集回用于生产；危险废物收集后委托资质单位处理。所有固废均进行合理处理处置，不外排。因此，本项目符合环境质量底线要求。（三）资源利用上线相符性本项目原辅材料主要是通过采购获得，能很好满足项目生产使用；在项目运营中会消耗一定的电能和水资源，这部分消耗相对于区域资源利用总量较小，能够满足本项目资源利用的需求。十三、 建设投资估算本期项目建设投资26190.81万元，包括：

20、工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计22704.29万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10680.65万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11252.50万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为771.14万元。（二）工程建设其他费用本期项目

21、工程建设其他费用为2850.31万元。（三）预备费本期项目预备费为636.21万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10680.6511252.50771.1422704.291.1建筑工程费10680.6510680.651.2设备购置费11252.5011252.501.3安装工程费771.14771.142其他费用2850.312850.312.1土地出让金1078.191078.193预备费636.21636.213.1基本预备费349.06349.063.2涨价预备费287.15287.154投资合计26190.81十四、 建设期利息按照

22、建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款13441.77万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息658.65万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息658.65164.66493.991.1.1期初借款余额6720.8851.1.2当期借款13441.776720.896720.891.1.3当期应计利息658.65164.66493.991.1.4期末借款余额6720.88513441.771.2其他融资费用1.3小计658.65164.66493.992债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利

23、息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计658.65164.66493.99十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5130.54万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0030648.3037215.8043783.291.1

24、应收账款0.0013791.7416747.1119702.481.2存货0.0010726.9013025.5315324.151.2.1原辅材料0.003218.073907.654597.241.2.2燃料动力0.00160.90195.38229.861.2.3在产品0.004934.385991.747049.111.2.4产成品0.002413.552930.743447.931.3现金0.002451.862977.263502.661.4预付账款0.003677.794465.895253.992流动负债0.0027056.9232854.8438652.752.1应付账款0.

25、009740.4911827.7413914.992.2预收账款0.0017316.4321027.1024737.763流动资金0.003591.384360.965130.544流动资金增加0.003591.38769.58769.585铺底流动资金0.009194.4911164.7413134.99十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31980.00万元，其中：建设投资26190.81万元，占项目总投资的81.90%；建设期利息658.65万元，占项目总投资的2.06%；流动资金5130.54万元，占项目总投资的16.04%。

26、总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31980.00100.00%1.1建设投资26190.8181.90%1.1.1工程费用22704.2971.00%1.1.1.1建筑工程费10680.6533.40%1.1.1.2设备购置费11252.5035.19%1.1.1.3安装工程费771.142.41%1.1.2工程建设其他费用2850.318.91%1.1.2.1土地出让金1078.193.37%1.1.2.2其他前期费用1772.125.54%1.2.3预备费636.211.99%1.2.3.1基本预备费349.061.09%1.2.3.2涨价预备费287.150.

27、90%1.2建设期利息658.652.06%1.3流动资金5130.5416.04%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资31980.00万元，其中申请银行长期贷款13441.77万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31980.00100.00%1.1建设投资26190.8181.90%1.2建设期利息658.652.06%1.3流动资金5130.5416.04%2资金筹措31980.00100.00%2.1项目资本金18538.2357.97%2.1.1用于建设投资12749.0439.87%2.1.2用于建设期利息658.6

28、52.06%2.1.3用于流动资金5130.5416.04%2.2债务资金13441.7742.03%2.2.1用于建设投资13441.7742.03%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0039830.0048365.0056900.002增值税0.001607.961952.532030.512.1销项税0.005177

29、.906287.457397.002.2进项税0.003569.944334.925366.493税金及附加0.00192.96234.31243.673.1城建税0.00112.56136.68142.143.2教育费附加0.0048.2458.5860.923.3地方教育附加0.0032.1639.0540.61（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2030.51万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动

30、力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用48298.40万元，其中：可变成本41760.63万元，固定成本6537.77万元。达产年项目经营成本46203.68万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0027461.0433345.5539230.062工资及福利费0.00253

31、0.572530.572530.573修理费0.00769.78769.78769.784其他费用0.003673.273673.273673.274.1其他制造费用0.00265.36265.36265.364.2其他管理费用0.00333.08333.08333.084.3其他营业费用0.003074.833074.833074.835经营成本0.0034434.6640319.1746203.686折旧费0.001414.511414.511414.517摊销费0.0021.5621.5621.568利息支出0.00658.65658.65658.659总成本费用0.0036529.38

32、42413.8948298.409.1其中：固定成本0.006537.776537.776537.779.2可变成本0.0029991.6135876.1241760.63（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加243.67万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8357.93（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额

33、5;税率=8357.93×25.00%=2089.48（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8357.93万元，缴纳企业所得税2089.48万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8357.93-2089.48=6268.45（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0039830.0048365.0056900.002税金及附加0.00192.96234.31243.673总成本费用0.0036529.3842413.8948298.404利润总额0.003107.665716.808357.9

34、35应纳所得税额0.003107.665716.808357.936所得税0.00776.911429.202089.487净利润0.002330.754287.606268.458期初未分配利润0.000.002097.685746.759可供分配的利润0.002330.756385.2812015.2010法定盈余公积金0.00233.08638.531201.5211可供分配的利润0.002097.685746.7510813.6812未分配利润0.002097.685746.7510813.6813息税前利润0.004543.227804.6511106.06十九、 项目盈利能力分析（

35、一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.30%。本期项目投资财务内部收益率13.30%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1574.90（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1574.90万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在

36、财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.88年。本期项目全部投资回收期6.88年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0039830.0048365.0056900

37、.001.1营业收入0.000.0039830.0048365.0056900.002现金流出13095.4113095.4138219.0041323.0650808.312.1建设投资13095.4113095.412.2流动资金0.003591.38769.584360.962.3经营成本0.0034434.6640319.1746203.682.4税金及附加0.00192.96234.31243.673所得税前净现金流量-13095.41-13095.411611.007041.946091.694累计所得税前净现金流量-13095.41-26190.82-24579.82-17537

38、.88-11446.195调整所得税0.001135.811951.162776.516所得税后净现金流量-13095.41-13095.41834.095612.744002.217累计所得税后净现金流量-13095.41-26190.82-25356.73-19743.99-15741.78计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：19.19%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.30%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：9326.21万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：1574.90万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.10年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.88年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）