工业硅项目经济效益评估（模板范本）

1、泓域咨询 /工业硅项目经济效益评估目录一、 项目背景分析4二、 项目名称及项目单位4三、 项目建设地点4四、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表6五、 主要结论及建议7六、 公司基本信息7七、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8八、 公司发展规划9九、 监事10十、 环境保护结论11十一、 员工技能培训12十二、 项目建设期原辅材料供应情况13十三、 项目技术工艺分析14十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表18十七、 项目总投资19总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措

2、一览表21十九、 经济评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论31二十四、 招标要求31二十五、 项目总结31二十六、 附表33主要经济指标一览表33建设投资估算表34建设期利息估算表35固定资产投资估算表36流动资金估算表37总投资及构成一览表38项目投资计划与资金筹措一览表38营业收入、税金及附加和增值税估算表39综合总成本费用估算表40固定资产折旧费估算表41无形资产和其他资产摊销估

3、算表42利润及利润分配表42项目投资现金流量表43借款还本付息计划表44建筑工程投资一览表45项目实施进度计划一览表46主要设备购置一览表47能耗分析一览表47报告说明工业硅又称金属硅，是由硅石和碳质还原剂在矿热炉内冶炼成的产品，主要成分为硅元素，其余杂质为铁、铝、钙等。工业硅位于硅基新材料产业链的顶端，是有机硅、多晶硅、硅基合金、碳化硅等产品的基础原材料，下游应用涉及到光伏、国防军工、信息产业、新能源等多个领域，因此工业硅在我国经济社会发展中具有重要地位。根据谨慎财务估算，项目总投资14442.82万元，其中：建设投资11207.76万元，占项目总投资的77.60%；建设期利息294.80万

4、元，占项目总投资的2.04%；流动资金2940.26万元，占项目总投资的20.36%。项目正常运营每年营业收入27800.00万元，综合总成本费用23452.09万元，净利润3170.56万元，财务内部收益率14.89%，财务净现值450.80万元，全部投资回收期6.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目背景分析工业硅又称金属硅，是由硅石和碳质还原剂在矿热炉内冶炼成的产品，主要成分为硅元素，其余杂质为铁、铝、钙等。工业硅位于硅基新材料产业链的顶端，是有机硅、多晶硅、硅基合金、碳化硅等产品的基础原材料，下游应用涉及到光伏、国防军工、信息产业、新能源等

5、多个领域，因此工业硅在我国经济社会发展中具有重要地位。二、 项目名称及项目单位项目名称：工业硅项目项目单位：xxx有限公司三、 项目建设地点本期项目选址位于xx（待定），占地面积约29.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、承办单位关于编制本项目报告的委托；2、国家和地方有关政策、法规、规划；3、现行有关技术规范、标准和规定；4、相关产业发展规划、政策；5、项目承办单位提供的基础资料。（二）技术原则1、所选择的工艺技术应先进、适用、可靠，保证项目投产后，能安全、稳定、长周期、连续

6、运行。2、所选择的设备和材料必须可靠，并注意解决好超限设备的制造和运输问题。3、充分依托现有社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度。4、贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防同时设计、同时建设、同时投产。5、消防、卫生及安全设施的设置必须贯彻国家关于环境保护、劳动安全的法规和要求，符合行业相关标准。6、所选择的产品方案和技术方案应是优化的方案，以最大程度减少投资，提高项目经济效益和抗风险能力。科学论证项目的技术可靠性、项目的经济性，实事求是地作出研究结论。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积19333.00约29.00亩1.1总建筑面积36410.181.2基底面积1

7、1019.811.3投资强度万元/亩369.002总投资万元14442.822.1建设投资万元11207.762.1.1工程费用万元9453.662.1.2其他费用万元1503.552.1.3预备费万元250.552.2建设期利息万元294.802.3流动资金万元2940.263资金筹措万元14442.823.1自筹资金万元8426.543.2银行贷款万元6016.284营业收入万元27800.00正常运营年份5总成本费用万元23452.09""6利润总额万元4227.41""7净利润万元3170.56""8所得税万元1056.85&

8、quot;"9增值税万元1004.21""10税金及附加万元120.50""11纳税总额万元2181.56""12工业增加值万元7673.17""13盈亏平衡点万元12378.24产值14回收期年6.7215内部收益率14.89%所得税后16财务净现值万元450.80所得税后五、 主要结论及建议通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。六、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：孔xx3、注册资本：8

9、30万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-9-157、营业期限：2011-9-15至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事工业硅相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积36410.18，其中：生产工程22215.92，仓储工程7006.40，行政办公及生活服务设施3855.47，公共工程3332.39。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占

10、地面积建筑面积投资金额备注1生产工程6171.0922215.922982.151.11#生产车间1851.336664.78894.641.22#生产车间1542.775553.98745.541.33#生产车间1481.065331.82715.721.44#生产车间1295.934665.34626.252仓储工程2424.367006.40799.332.11#仓库727.312101.92239.802.22#仓库606.091751.60199.832.33#仓库581.851681.54191.842.44#仓库509.121471.34167.863办公生活配套653.4738

11、55.47552.353.1行政办公楼424.762506.06359.033.2宿舍及食堂228.711349.41193.324公共工程1763.173332.39329.40辅助用房等5绿化工程3010.1550.38绿化率15.57%6其他工程5303.0411.577合计19333.0036410.184725.18八、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先

12、提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国

13、市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、总裁和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应

14、当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任十、 环境保护结论本项目的建设符合国家的产业政策，该项目建成后落实本评价要求的污染防治措施，认真履行“三同时”制度后，各项污染物均可实现达标排放，且不会降低评价区域原有环境质量功能级别。因而从环境影响的角度而言，该项目是可行的。二级环境保护标题建议1、建设单位应认真贯彻执行有关建设项目环境保护管理文件的精神，建立健全各

15、项环保规章制度，严格执行“三同时”。2、加强生产设施及污染防治设施运行的管理，定期对污染防治设施进行保养检修，确保污染物达标排放。3、完善管理机制，强化企业职工自身的环保意识。环境管理专职人员应落实、检查环保设施的运行状况，保证装置长期、安全、稳定运行，配合当地环保部门做好本项目的环境管理、验收、监督和检查工作。4、加强对员工的安全教育，定期对员工进行安全生产培训，杜绝意外事故的发生。十一、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设

16、单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理

17、念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间

18、所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、

19、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十四、 建设投资估算本期项目建设投资11207.76万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工

20、程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计9453.66万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4725.18万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为4447.07万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为281.41万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1503.55万元。（三）预备费本期项目预备费为

21、250.55万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4725.184447.07281.419453.661.1建筑工程费4725.184725.181.2设备购置费4447.074447.071.3安装工程费281.41281.412其他费用1503.551503.552.1土地出让金801.50801.503预备费250.55250.553.1基本预备费102.22102.223.2涨价预备费148.33148.334投资合计11207.76十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款6016.28万元，贷款利率按4

22、.9%进行测算,建设期利息294.80万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息294.8073.70221.101.1.1期初借款余额3008.141.1.2当期借款6016.283008.143008.141.1.3当期应计利息294.8073.70221.101.1.4期末借款余额3008.146016.281.2其他融资费用1.3小计294.8073.70221.102债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计294.8073.70221.10十六、

23、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2940.26万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0014087.6517106.4420125.221.1应收账款0.006339.447697.909056.351.2存货0.004930.685987.2

24、67043.831.2.1原辅材料0.001479.201796.182113.151.2.2燃料动力0.0073.9689.81105.661.2.3在产品0.002268.112754.143240.161.2.4产成品0.001109.401347.131584.861.3现金0.001127.011368.521610.021.4预付账款0.001690.522052.782415.032流动负债0.0012029.4714607.2217184.962.1应付账款0.004330.615258.606186.592.2预收账款0.007698.869348.6110998.373流动

25、资金0.002058.182499.222940.264流动资金增加0.002058.18441.04441.045铺底流动资金0.004226.305131.936037.57十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14442.82万元，其中：建设投资11207.76万元，占项目总投资的77.60%；建设期利息294.80万元，占项目总投资的2.04%；流动资金2940.26万元，占项目总投资的20.36%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资14442.82100.00%1.1建设投资11207.7677.60

26、%1.1.1工程费用9453.6665.46%1.1.1.1建筑工程费4725.1832.72%1.1.1.2设备购置费4447.0730.79%1.1.1.3安装工程费281.411.95%1.1.2工程建设其他费用1503.5510.41%1.1.2.1土地出让金801.505.55%1.1.2.2其他前期费用702.054.86%1.2.3预备费250.551.73%1.2.3.1基本预备费102.220.71%1.2.3.2涨价预备费148.331.03%1.2建设期利息294.802.04%1.3流动资金2940.2620.36%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资14442.8

27、2万元，其中申请银行长期贷款6016.28万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资14442.82100.00%1.1建设投资11207.7677.60%1.2建设期利息294.802.04%1.3流动资金2940.2620.36%2资金筹措14442.82100.00%2.1项目资本金8426.5458.34%2.1.1用于建设投资5191.4835.95%2.1.2用于建设期利息294.802.04%2.1.3用于流动资金2940.2620.36%2.2债务资金6016.2841.66%2.2.1用于建设投资6016.2841.6

28、6%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入27800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0019460.0023630.0027800.002增值税0.00811.97985.971004.212.1销项税0.002529.803071.903614.002.2进项税0.001717.832085.932609.793税金及附加0.0097.44118.32120.503

29、.1城建税0.0056.8469.0270.293.2教育费附加0.0024.3629.5830.133.3地方教育附加0.0016.2419.7220.08（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1004.21万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本

30、费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用23452.09万元，其中：可变成本19962.25万元，固定成本3489.84万元。达产年项目经营成本22558.09万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0013214.0716045.6518877.242工资及福利费0.001085.011085.011085.013修理费0.00342.04342.04342.044其他费用0.002253.802253.802253.804.1其他制

31、造费用0.00167.56167.56167.564.2其他管理费用0.00169.05169.05169.054.3其他营业费用0.001917.191917.191917.195经营成本0.0016894.9219726.5022558.096折旧费0.00583.17583.17583.177摊销费0.0016.0316.0316.038利息支出0.00294.80294.80294.809总成本费用0.0017788.9220620.5023452.099.1其中：固定成本0.003489.843489.843489.849.2可变成本0.0014299.0817130.6619962

32、.25（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加120.50万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4227.41（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=4227.41×25.00%=1056.85（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4227.41万元，缴纳企业所得税1056.8

33、5万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4227.41-1056.85=3170.56（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0019460.0023630.0027800.002税金及附加0.0097.44118.32120.503总成本费用0.0017788.9220620.5023452.094利润总额0.001573.642891.184227.415应纳所得税额0.001573.642891.184227.416所得税0.00393.41722.791056.857净利润0.001180.232168.3931

34、70.568期初未分配利润0.000.001062.212907.549可供分配的利润0.001180.233230.606078.1010法定盈余公积金0.00118.02323.06607.8111可供分配的利润0.001062.212907.545470.2912未分配利润0.001062.212907.545470.2913息税前利润0.002261.853908.775579.06二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14

35、.89%。本期项目投资财务内部收益率14.89%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=450.80（万元）。以上计算结果表明，财务净现值450.80万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现

36、正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.72年。本期项目全部投资回收期6.72年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0019460.0023630.0027800.001.1营业收入0.000.0019460.0023630.0027800.002现金流出5603.885603.8819050.5420285.8625177.812.1建设投资

37、5603.885603.882.2流动资金0.002058.18441.042499.222.3经营成本0.0016894.9219726.5022558.092.4税金及附加0.0097.44118.32120.503所得税前净现金流量-5603.88-5603.88409.463344.142622.194累计所得税前净现金流量-5603.88-11207.76-10798.30-7454.16-4831.975调整所得税0.00565.46977.191394.776所得税后净现金流量-5603.88-5603.8816.052621.351565.347累计所得税后净现金流量-5603

38、.88-11207.76-11191.71-8570.36-7005.02计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.34%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.89%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：4015.33万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：450.80万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.94年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.72年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产

39、运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为18.92。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正

40、常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.37。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3008.146016.286016.286016.

41、281.2当期还本付息73.70515.90294.80294.80294.801.2.1还本1.2.2付息73.70515.90294.80294.80294.801.3期末借款余额3008.146016.286016.286016.286016.282利息备付率18.923偿债备付率17.37二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入27800.00万元，综合总成本费用23452.09万元，税金及附加120.50万元，净利润3170.56万元，财务内部收益率14.89%，财务净现值450.80万元，全部投资回收期6.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良

42、好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。二十五、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程

43、项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目

44、将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十六、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积19333.00约29.00亩1.1总建筑面积36410.18容积率1.881.2基底面积11019.81建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩369.002总投资万元14442.822.1建设投资万元11207.762.1.1工程费用万元9453.662.1.2其他

45、费用万元1503.552.1.3预备费万元250.552.2建设期利息万元294.802.3流动资金万元2940.263资金筹措万元14442.823.1自筹资金万元8426.543.2银行贷款万元6016.284营业收入万元27800.00正常运营年份5总成本费用万元23452.09""6利润总额万元4227.41""7净利润万元3170.56""8所得税万元1056.85""9增值税万元1004.21""10税金及附加万元120.50""11纳税总额万元2181.56&q

46、uot;"12工业增加值万元7673.17""13盈亏平衡点万元12378.24产值14回收期年6.7215内部收益率14.89%所得税后16财务净现值万元450.80所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4725.184447.07281.419453.661.1建筑工程费4725.184725.181.2设备购置费4447.074447.071.3安装工程费281.41281.412其他费用1503.551503.552.1土地出让金801.50801.503预备费250.55250.553.1基本预备费102.

47、22102.223.2涨价预备费148.33148.334投资合计11207.76建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息294.8073.70221.101.1.1期初借款余额3008.141.1.2当期借款6016.283008.143008.141.1.3当期应计利息294.8073.70221.101.1.4期末借款余额3008.146016.281.2其他融资费用1.3小计294.8073.70221.102债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计294.8073.70221.10固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4725.184447.07281.419453.661.1建筑工程费4725.184725.181.2设备购置费4447.074447.071.3安装工程费281.41281.412其他费用702.05702.053预备费250.55250.553.1基本预备费102.22102.223.2涨价预备费148.3314