休闲食品项目政策支持申请报告（模板）

1、泓域咨询 /休闲食品项目政策支持申请报告报告说明休闲食品是一类快消品，其产品种类繁多，主要包括糖果、烘焙食品、膨化食品、肉铺、坚果、肉制食品等。经过多年发展与积累，我国休闲食品行业发展愈发成熟，随着居民消费观念改变，休闲食品消费场景也逐渐多元化、丰富化发展。近年来，随着居民消费能力提升，以及电商行业的快速发展，休闲食品行业发展迎来了新一轮增长期，市场规模持续扩大。根据谨慎财务估算，项目总投资50853.20万元，其中：建设投资40538.80万元，占项目总投资的79.72%；建设期利息1037.12万元，占项目总投资的2.04%；流动资金9277.28万元，占项目总投资的18.24%。项目正常

2、运营每年营业收入87300.00万元，综合总成本费用67251.57万元，净利润14671.53万元，财务内部收益率22.27%，财务净现值13484.99万元，全部投资回收期5.78年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。目录一、 市场分析5二、 公司主要财务数据6公司合并资产负债表主要数据6公司合并利润表主要数据7三、 项目概述7四、 项

3、目提出的理由7五、 研究结论8六、 主要经济指标一览表8主要经济指标一览表8七、 建筑工程建设指标9建筑工程投资一览表10八、 社会经济发展目标11九、 监事12十、 保障措施13十一、 环境影响合理性分析14十二、 人力资源配置15劳动定员一览表15十三、 项目实施保障措施16十四、 预期效果评价16十五、 建设投资估算17建设投资估算表18十六、 建设期利息18建设期利息估算表19十七、 流动资金20流动资金估算表20十八、 项目总投资21总投资及构成一览表21十九、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22二十、 经济评价财务测算23二十一、 项目盈利能力分析25二十二、

4、偿债能力分析26二十三、 招标组织方式27二十四、 项目风险分析29二十五、 项目总结31二十六、 附表32营业收入、税金及附加和增值税估算表32综合总成本费用估算表32固定资产折旧费估算表33无形资产和其他资产摊销估算表34利润及利润分配表35项目投资现金流量表35借款还本付息计划表37建设投资估算表38建设期利息估算表38固定资产投资估算表39流动资金估算表40总投资及构成一览表41项目投资计划与资金筹措一览表42一、 市场分析休闲食品是一类快消品，其产品种类繁多，主要包括糖果、烘焙食品、膨化食品、肉铺、坚果、肉制食品等。经过多年发展与积累，我国休闲食品行业发展愈发成熟，随着居民消费观念改

5、变，休闲食品消费场景也逐渐多元化、丰富化发展。近年来，随着居民消费能力提升，以及电商行业的快速发展，休闲食品行业发展迎来了新一轮增长期，市场规模持续扩大。近年来，多重利好因素推动下，我国休闲食品市场发展态势较好，行业销售规模持续扩大，受新冠肺炎疫情推动，居民居家时间增加，对休闲食品的需求逐渐释放，带动行业销售规模进一步扩大。2020年，我国休闲食品行业销售规模接近12690亿元，同比增长11.3%。从销售渠道来看，休闲食品销售渠道可分为线上和线下两种，随着休闲食品市场不断扩大，以及居民消费能力提升，休闲食品线上、线下销售规模均处于增长态势，但增长速度相差较大。2014-2020年，我国休闲食品

6、线下销售规模年均复合增长率在7.2%左右，市场增长速度较为稳定，线上销售规模年均复合增长率在36.4%左右，市场增长速度波动较大。整体来看，目前我国休闲食品市场仍以线下销售为主，随着电商行业快速发展，以及居民消费观念改变，未来休闲食品线上销售占比将逐渐提升。从细分市场来看，休闲食品市场占比较高的细分产品有烘焙食品、糖果蜜饯以及坚果炒货等，其合计市场占比达到56.4%以上。由于行业发展程度不同，休闲食品各细分市场的竞争程度和集中度也有较大差异。从市场竞争来看，我国休闲食品知名度较高的两大品牌为三只松鼠、良品铺子，两家企业凭借其知名度高、种类齐全、推广渠道布局范围广等特点在市场竞争中处于优势地位。

7、从消费人群来看，休闲食品消费人群以18-40岁的女性为主，其中白领人士占比较高。休闲食品产品种类繁多，近年来，随着居民生活水平提升，休闲食品市场需求增加，行业规模持续扩大。经过多年发展与积累，休闲食品消费场景、销售渠道逐渐多元化发展，从销售渠道方面来看，近年来，随着电商行业的快速发展，休闲食品线上销售增速高于线下销售增速，未来休闲食品线上销售占比将进一步提升。二、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额20641.8416513.4715481.38负债总额9942.607954.087456.95股东权益合计10699.2485

8、59.398024.43公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入68976.0055180.8051732.00营业利润14045.7711236.6210534.33利润总额13303.0610642.459977.30净利润9977.307782.297183.66归属于母公司所有者的净利润9977.307782.297183.66三、 项目概述1、项目名称：休闲食品项目2、承办单位名称：xxx（集团）有限公司3、项目性质：技术改造4、项目建设地点：xx5、项目联系人：戴xx四、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放

9、、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。五、 研究结论综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。六、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积61333.00约92.00亩1.1总建筑面积112596.101.2基底面积39253.121.3投资强度万元/亩432.842总投资万元50853.202.1建设投资万元40538.802.1.

10、1工程费用万元35583.282.1.2其他费用万元4000.912.1.3预备费万元954.612.2建设期利息万元1037.122.3流动资金万元9277.283资金筹措万元50853.203.1自筹资金万元29687.373.2银行贷款万元21165.834营业收入万元87300.00正常运营年份5总成本费用万元67251.57""6利润总额万元19562.04""7净利润万元14671.53""8所得税万元4890.51""9增值税万元4053.25""10税金及附加万元486.39&q

11、uot;"11纳税总额万元9430.15""12工业增加值万元32298.10""13盈亏平衡点万元30210.75产值14回收期年5.7815内部收益率22.27%所得税后16财务净现值万元13484.99所得税后七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积112596.10，其中：生产工程80013.55，仓储工程13353.91，行政办公及生活服务设施10938.38，公共工程8290.26。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程20411.6280013.5511099.561.11#生产车间6123

12、.4924004.063329.871.22#生产车间5102.9020003.392774.891.33#生产车间4898.7919203.252663.891.44#生产车间4286.4416802.852330.912仓储工程10598.3413353.911261.002.11#仓库3179.504006.17378.302.22#仓库2649.593338.48315.252.33#仓库2543.603204.94302.642.44#仓库2225.652804.32264.813办公生活配套2115.7410938.381654.673.1行政办公楼1375.237109.9510

13、75.543.2宿舍及食堂740.513828.43579.134公共工程6280.508290.26925.49辅助用房等5绿化工程11033.81198.91绿化率17.99%6其他工程11046.0731.647合计61333.00112596.1015171.27八、 社会经济发展目标十三五时期经济社会发展的主要目标是：基本实现一基地三区定位，全面建成高质量小康社会。建设高质高效、持续发展的经济发达之都。经济保持平稳较快增长，实体经济不断壮大，产业结构优化升级，质量效益明显提高，协同发展取得新进展，开放型经济和城市国际化程度达到新水平，综合实力和城市影响力大幅提升，全市生产总值年均增长

14、8.5%，服务业增加值占全市生产总值比重超过55%。建设充满活力、竞争力强的创新创业之都。创新创业生态系统更加完善，创新人才大量集聚，自主创新能力显著增强，创新创造活力竞相迸发，全社会研发经费支出占全市生产总值比重达到3.5%，综合科技进步水平保持全国前列。建设生态良好、环境优美的绿色宜居之都。生态文明建设加快推进，资源节约型、环境友好型的空间格局、产业结构、生产方式、生活方式基本形成，空气质量、水质达标率显著提高，林木绿化率大幅提升。建设文化繁荣、社会文明的魅力人文之都。社会主义核心价值观深入人心，爱国诚信、务实创新、开放包容、崇德尊法的社会风尚更加浓厚，市民思想道德素质、科学文化素质、健康

15、素质明显提高，文化软实力显著增强。建设共有共享、安全安定的和谐幸福之都。公共服务体系更加完善、均等化水平稳步提高，民主法制更加健全，生产生活安全有序，居民收入增长和经济增长、劳动报酬提高和劳动生产率提高保持同步，居民主要健康指标达到世界先进水平，人民生活更加殷实。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导

16、致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十、 保障措施(一)优化产业发展环境引导企业积极履行社会责任，严格规范市场秩序。积极发展混合所有制经济，大力发展民营经济，进一步增强市场主体活力。(二)搭建科技研发平台鼓励各大院校、科研机构通过合作

17、、合资、技术入股等多种形式参与科技创新，促进产学研一体化。重点扶持企业在核心技术、专有技术、高端新品等方面的开发，增强自主创新能力。(三)健全监管体系，加大监管力度完善产业发展机构配置，进一步健全产业监督体系，切实加大监管力度，严格产业的监督检查，对违反相关法律、法规及强制性标准的项目，坚决予以查处。(四)创新融资体制机制加强银企合作，拓宽融资渠道，鼓励企业通过贷款、发行债券、上市、融资租赁等形式获得运营资金。创新政府和产业企业的合作，在产业项目建设中积极引入社会资本。鼓励各类社会主体参与重点项目建设。(五)加大政策支持加强部门间协调配合，在创意设计、品牌建设、产业转移、标准制修订、研发投入等

18、方面予以积极支持。积极应对国际贸易摩擦。(六)开展宣传培训充分利用媒体，特别是新媒体（微信、微博等）广泛宣传产业政策。新闻媒体要积极宣传与产业相关的法律法规、政策措施、典型案例、先进经验，加强舆论监督，营造良好氛围。十一、 环境影响合理性分析根据现场勘察，项目东侧为工业企业，南侧为工业企业，西侧为工业企业，北侧为待开发区工业用地。综上，项目周边环境较单一，本项目的建设与周边环境是相容的。总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。站区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。十二、 人力资源配置根据中华人民共和国

19、劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员664人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位432正常运营年份2技术指导岗位663管理工作岗位664质量检测岗位100合计664十三、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位

20、要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十四、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防

21、地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十五、 建设投资估算本期项目建设投资40538.80万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计35583.28万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为1517

22、1.27万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为19404.36万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1007.65万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4000.91万元。（三）预备费本期项目预备费为954.61万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15171.2719404.361007.6535583.281.1建筑工程费15171.271517

23、1.271.2设备购置费19404.3619404.361.3安装工程费1007.651007.652其他费用4000.914000.912.1土地出让金1754.901754.903预备费954.61954.613.1基本预备费380.85380.853.2涨价预备费573.76573.764投资合计40538.80十六、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款21165.83万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1037.12万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1037.12259.28777.841.1.1期初借

24、款余额10582.9151.1.2当期借款21165.8310582.9210582.921.1.3当期应计利息1037.12259.28777.841.1.4期末借款余额10582.91521165.831.2其他融资费用1.3小计1037.12259.28777.842债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计1037.12259.28777.84十七、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用

25、分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为9277.28万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0039939.8848498.4257056.971.1应收账款0.0017972.9521824.2925675.641.2存货0.0013978.9616974.4519969.941.2.1原辅材料0.004193.695092.335990.981.2.2燃料动力0.00209.6925

26、4.62299.551.2.3在产品0.006430.327808.249186.171.2.4产成品0.003145.273819.254493.241.3现金0.003195.193879.884564.561.4预付账款0.004792.795819.816846.842流动负债0.0033445.7840612.7447779.692.1应付账款0.0012040.4814620.5917200.692.2预收账款0.0021405.3025992.1530579.003流动资金0.006494.107885.699277.284流动资金增加0.006494.101391.591391

27、.595铺底流动资金0.0011981.9614549.5317117.09十八、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资50853.20万元，其中：建设投资40538.80万元，占项目总投资的79.72%；建设期利息1037.12万元，占项目总投资的2.04%；流动资金9277.28万元，占项目总投资的18.24%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资50853.20100.00%1.1建设投资40538.8079.72%1.1.1工程费用35583.2869.97%1.1.1.1建筑工程费15171.2729.83%

28、1.1.1.2设备购置费19404.3638.16%1.1.1.3安装工程费1007.651.98%1.1.2工程建设其他费用4000.917.87%1.1.2.1土地出让金1754.903.45%1.1.2.2其他前期费用2246.014.42%1.2.3预备费954.611.88%1.2.3.1基本预备费380.850.75%1.2.3.2涨价预备费573.761.13%1.2建设期利息1037.122.04%1.3流动资金9277.2818.24%十九、 资金筹措与投资计划本期项目总投资50853.20万元，其中申请银行长期贷款21165.83万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金

29、筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资50853.20100.00%1.1建设投资40538.8079.72%1.2建设期利息1037.122.04%1.3流动资金9277.2818.24%2资金筹措50853.20100.00%2.1项目资本金29687.3758.38%2.1.1用于建设投资19372.9738.10%2.1.2用于建设期利息1037.122.04%2.1.3用于流动资金9277.2818.24%2.2债务资金21165.8341.62%2.2.1用于建设投资21165.8341.62%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金二十、 经

30、济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入87300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=4053.25万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年

31、份经营能力计算，本期项目综合总成本费用67251.57万元，其中：可变成本56642.25万元，固定成本10609.32万元。正常经营年份项目经营成本63964.65万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加486.39万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=19562.04（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税

32、，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=19562.04×25.00%=4890.51（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额19562.04万元，缴纳企业所得税4890.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=19562.04-4890.51=14671.53（万元）。二十一、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.27%。本期项目投资

33、财务内部收益率22.27%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=13484.99（万元）。以上计算结果表明，财务净现值13484.99万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=

34、（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.78年。本期项目全部投资回收期5.78年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（

35、PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为24.58。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为22.03。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿

36、债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十三、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国

37、家有关招标规定的方式进行公开招标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员

38、会的人员组成和资格要求建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。二十四、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营

39、，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、

40、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接

41、受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。二十五、 项目总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自

42、企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十六、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0061110.0074205.0087300.002增值税0.003144.823818.714053.252.1销项税0.007944.309646.6511349.002.2进项税0.004799.485827.947295.753税金及附加0.00377.38458.24486.393.1城建税0.00220.14267.31283.733.2教育费附加0.0094.34114.56121

43、.603.3地方教育附加0.0062.9076.3781.06综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0036919.0944830.3352741.562工资及福利费0.003900.693900.693900.693修理费0.001008.811008.811008.814其他费用0.006313.596313.596313.594.1其他制造费用0.00436.23436.23436.234.2其他管理费用0.00501.52501.52501.524.3其他营业费用0.005375.845375.845375.845经营成本0.00481

44、42.1856053.4263964.656折旧费0.002214.692214.692214.697摊销费0.0035.1035.1035.108利息支出0.001037.131037.131037.139总成本费用0.0051429.1059340.3467251.579.1其中：固定成本0.0010609.3210609.3210609.329.2可变成本0.0040819.7848731.0256642.25固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值19409.0118487.0817565.1516643.2215721.291.2当期折旧费9

45、21.93921.93921.93921.93921.931.3净值18487.0817565.1516643.2215721.2914799.362机器设备152.1原值20412.0119119.2517826.4916533.7315240.972.2当期折旧费1292.761292.761292.761292.761292.762.3净值19119.2517826.4916533.7315240.9713948.213合计3.1原值39821.0237606.3335391.6433176.9530962.263.2当期折旧费2214.692214.692214.692214.6922

46、14.693.3净值37606.3335391.6433176.9530962.2628747.57无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1754.901754.901754.901754.901754.901.2当期摊销费35.1035.1035.1035.1035.101.3净值1719.801684.701649.601614.501579.40利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0061110.0074205.0087300.002税金及附加0.00377.38458.24486.393总成本费

47、用0.0051429.1059340.3467251.574利润总额0.009303.5214406.4219562.045应纳所得税额0.009303.5214406.4219562.046所得税0.002325.883601.614890.517净利润0.006977.6410804.8114671.538期初未分配利润0.000.006279.8815376.229可供分配的利润0.006977.6417084.6930047.7510法定盈余公积金0.00697.761708.473004.7711可供分配的利润0.006279.8815376.2227042.9712未分配利润0.0

48、06279.8815376.2227042.9713息税前利润0.0012666.5319045.1625489.68项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0061110.0074205.0087300.001.1营业收入0.000.0061110.0074205.0087300.002现金流出20269.4020269.4055013.6657903.2572336.732.1建设投资20269.4020269.402.2流动资金0.006494.101391.597885.692.3经营成本0.0048142.1856053.4263964.652.4税金及附加0.00377.38458.24486.393所得税前净现金流量-20269.40-20269.406096.3416301.7514963.274累计所得税前净现金流量-20269.40-40538.80-34442.46-18140.71-3177.445调整所得税0.003166.634761.296372.426所得税后净现金流量-20269.40-20269.403770.4612700