XX分公司财务管理制度

1、管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！安徽分公司财务管理制度为规范安徽分公司的各项管理工作，在努力增加销售收入的同时更好地提高效率和效益，针对安徽分公司的实际情况，经分公司会议讨论决定制定本制度，具体如下：一、借款的有关规定1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣其所报差旅费金额的1%并不得再借款。2：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和还款期限， 1000 元以内由财务审核、分公司经理审批，1000 元以上报总部由财务

2、副总审批。还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人处以所借款额10%30%的罚款。3：试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其委托人负连带责任。4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10% 30%的罚款。二、费用管理制度1 、手机费因本年度业务拓展的需要， 各办事处主任常出差在外， 相互联系的费用较高，分公司会议决定其报销额度：徐州、阜阳、安庆为 300/ 月，蚌埠 400 元/ 月，合肥、芜湖为 500 元/ 月，正

3、副经理每月各为 800 元与 700 元，若每月实际开支金额少于其额度内按实际报销， 超额度的超额部分自负。 另外分公司原则上不允许办事处人员向专卖店（商场） 营业员借身份证办理手机卡事宜， 如果双方同意则后果自负，外销员每月定额补贴 50 元，不得报销相关支出。2 、办公及日用品各办事处设采购员一名， 负责采购日用品和办公用品。 办事处可统一购买报销的日用品为香皂、洗衣粉、卫生纸等。不得报销的日用品为护肤品、牙刷、牙更多免费下载，尽在管理资源吧（）管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！膏、洗发水、毛巾等，为此分公司发给每人每月10 元补贴自购。3 、差旅费原则上要求出差晚上回办事处住宿，

4、 如要在外留宿须向经理请示， 如无特殊情况，出差不得报销误餐补助，交通费凭车票报销，票面上注明何日去何地，不得随意打白条。差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费，其最高报销额度如下：职位经理副经理主任主任以下费用交通费实支实支实支实支每日住宿费150140120100每日早餐10101010餐费中晚餐20202020每日杂费10101010分公司人员一般情况下不得乘坐飞机，如有特殊情况需乘坐飞机的需经主管副总审批， 除分公司经理和副经理外其他人不得乘坐软卧， 如乘坐者则由乘坐者自行负担软卧票面金额的 30%。；餐费在标准内以符合要求的票据报销，超标准的自付，由公司，代理商或其他个人供应餐

5、饮或已报销招待费的不得报销餐费。如无符合规定票据则改为补贴方式，分别为早餐 5 元、中晚餐各 15 元。杂费凭正规票据报销，无补贴。已报销手机费人员不得报销电话费。4、业务招待费招待工商、税务、商场经理等相关人员要先电话或书面向经理上报批准，因各办都已聘保姆， 代理商一般在家里就餐， 如未准备而在外招待的要有两人以上签字证明， 客人留宿也需要两人以上签字证明。报销必须提供正规的单据，同时写清事由、请客对象、人数等，否则不允许报销。5、伙食费各办按原总部标准加保姆工资为最高伙食费额度，不得超出，否则自负，合肥分公司因人数较多，月标准为3000 元。6 、促销费商场的促销费要根据与商场签订的合同来

6、付款，各办人员不得随意向代理商更多免费下载，尽在管理资源吧（）管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！许诺给促销费，否则后果自负。7 、运费仓库收发货由仓管员付款后取得对方收据（注明件数、金额），市内运杂费由送货员付款开单报销（注明次数、金额）8 、费用报销程序各办费用单据要分类粘贴， 由经手人签字，主任预审签字后先行报销，经财务部门审核并经分公司经理签字后确认， 如有不合理支出， 分公司有权追回所报金额并予以批评， 开拓部人员费用不得办事处报销。 各部门都要本着节约的原则去开展各项业务。三、现金的管理各办主任不得掌管现金及存折，出纳人员必须将个人现金与办事处现金分开，确保帐面金额与实有金额

7、相符。 分公司经理与财务部不定期抽查， 如发现帐实不符、白条抵库等现象，出纳员不能给出合理说明的将视情节轻重予以处罚。现金帐不得涂改、挖补、乱擦，如记错可在该行划红线并加盖私章，于下行重新填写，现金收付均要编号并加盖“现金收讫、付讫”章，存折要定期销户，结出利息上缴办事处， 出纳必须将汇款单传至分公司， 3 月起工资由分公司统一发放，外销员每月 500 元，副主任以上每月1000 元，余额年底集中发放。四、仓库管理1 、清单的保管：每批货到首先要取出清单，不得再出现清单随货发到代理商造成办事处在价格上处于被动的局面及使财务人员核算利润时可能出现误差。2 、货物的入库：仓管员收货收货时开具入库单

8、，如与清单有差异要另填差异报告单以备查验和调整。3 、仓库进度表的编制：仓库根据商场（专卖店）的补码单配货，登录仓库出库登记簿， 据此开送货单， 送货员核对无误交付营业员验收签字后将仓库联交给仓库员， 仓库员再据此和入库单一同做进出库日报表， 最后登记进度表。每日进出库报表均要在当天晚上 18：00 前传至分公司，由分公司输入电脑存档。分公司不定期对各仓库进行实际盘点或与进度表核对， 如有误仓管员要直接向经理解释清楚。另外商场调价和代理商冲价， 赠送他人都要经主任签字并单独开单， 送商场专卖店的配件也要单独开单， 移库单项目填完整不得涂改， 要加盖作废章后重开。专卖店领取小票时办事处要登记起讫

9、号码和本数， 每开一本就要上交注销； 公司更多免费下载，尽在管理资源吧（）管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！人员禁止在商场或专卖店收取厂价，特殊情况下收取厂价的可由仓库补给商场同货号鞋，再由仓库开零售单，若仓库无此货号鞋，再由仓库开零售单，若仓库无此货号，方可予以冲红。五、处罚规定1 、仓库收货时未根据实际数开具入库单或验收入库调整单的将仓管员处以50 元罚款。2 、库盘点时双数相差 5 双以上的仓库管理员如无合理解释，要赔偿所少双数的双倍金额。3 、特殊情况收取厂价（商场）冲红的要和调货冲红分开开单注明，未按规定的每次对送货员处罚 20 元。4 、现金帐不按规定或更改错帐的每处以 1

10、0 元对出纳进行处罚。5 、如有未经审批的个人借款，一经发现除予以追缴外还要对出纳员予以借出金额的 10%罚款。6 、费用票据票面涂改或没有分类粘贴的不予以报销，否则对出纳员进行票面金额的 10%的处罚。7 、各专卖店不按规定填写各种报表的对店长处罚 50 元，专卖店随意坐支现金的对店长处以坐支金额的 10%罚款。8、送货员不按规定开具移货单或乱涂改移货单，发现一处罚款10 元。其他违反管理细则规定的条款的将视情节轻重另行处罚。以上规定从 9 月 1 日起生效。2010 年读书节活动方案一、活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋

11、”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！二、活动目标：1 、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。2 、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4 、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。三、活动实施的计划更多免费下载，尽在管理资源吧（）管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！1 、 做好读书登记簿（ 1） 每个学生结合个人实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。（ 2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。（ 3）中队会组