某银行不良贷款的成因分析

1、某银行不良贷款的成因分析某家大型银行有多家分行，近年来，该银行的贷款额平稳增长， 但不良贷款额也有较大比例的提高。为弄清楚不良贷款形成的原因， 我希望利用银行业务的有关数据建立模型做些定量分析，找出控制不良贷款的办法，有关数据见附表。首先，我们对什么是不良贷款做一界定：不良贷款是指出现违 约的贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷 款即会被视为不良贷。其次，贷款余额是指截止到某一日以前商 业银行已发放的贷款总和。然后，从银行业务和某些相关资料得知，不良贷款的数额大致和各项贷款余额、本年累计应收贷款、贷款项目个数和本年固定资产投资额有关。该银行共有25家分行。首先，我先对这几个变量

2、和因变量做一个散点图，以便初步确定回归模型的形式。通过做 V、x1、x2、x3、x4的散点图知道，几个变量基本都是呈线性趋势增长，所以可以建立线性模型。注:y表示不良贷款，x1表示各项贷款余额（亿元），x2表示本年累计应收贷款（亿元），x3表示贷款项目个数，x4表示本年固定资产投资额（亿元）。首先做y关于所有变量的回归，所得结果如下：VariableCoefficient Std. Error t-Statistic Prob.-1.0216400.782372-1.3058230.2064X10.0400390.0104343.8374950.0010X20.1480340.0787941.

3、8787380.0749X30.0145290.0830330.1749830.8629X4-0.0291930.015073-1.9367690.0670R-squared0.797604Mean dependent var3.728000Adjusted R-squared0.757125S.D. dependent var3.609307S.E. of regression1.778752Akaike info criterion4.166558Sum squared resid63.27919Schwarz criterion4.410333Log likelihood-47.0819

4、7F-statistic19.70404Durbin-Watson stat2.625709Prob(F-statistic)0.000001可见，x3、x2、x4的系数都不是显著的，回归模型的可决系数 R-squared达到0.797604,可认为回归模型整体是显著的。由于个别 的系数不显著，没有通过检验，且变量 x3的p值最大，可以首先将解 释变量x3从模型中剔除，然后做y对其余三个变量的回归。回归结果 如下：VariableCoefficient Std. Error t-Statistic Prob.C-0.9716050.711240-1.3660710.1864X10.041039

5、0.0085254.8140000.0001X20.1488580.0768171.9378380.0662X4-0.0285020.014206-2.0062640.0579R-squared0.797294Mean dependent var3.728000Adjusted R-squared0.768336S.D. dependent var3.609307S.E. of regression1.737213Akaike info criterion4.088088Sum squared resid63.37607Schwarz criterion4.283108Log likeliho

6、od-47.10109F-statistic27.53279Durbin-Watson stat2.596015Prob(F-statistic)0.000000从上表可看出，x2、x4的系数依旧不显著，R-squared为0.797294 ,模型整体是显著的。再将x2从模型中剔除。再做一次回归。VariableCoefficientStd. Errort-StatisticProb.C-0.4434240.696865-0.6363120.5311X10.0503320.0074776.7316070.0000X4-0.0319030.014954-2.1333680.0443R-squar

7、ed0.761046Mean dependent var3.728000Adjusted R-squared0.739323S.D. dependent var3.609307S.E. of regression1.842787Akaike info criterion4.172601Sum squared resid74.70897Schwarz criterion4.318866Log likelihood-49.15752F-statistic35.03402Durbin-Watson stat2.804792Prob(F-statistic)0.000000上表可看出，在剔除了变量 x

8、2、x3后，剩余的两个变量x1和x4的 系数的检验的P值都小于给定的显著性水平口 =。05,所以这时候可认 为它们的系数是显著的，即各项贷款余额和本年固定资产投资额对 回归方程是有显著影响的。R-squared值为0.761046, F检验的P值为0.00,可认为模型整体是显著的。到此为止，还应该怀疑模型是否存在多重共线性、异方差和自相关的问题。VariableCoefficientStd. Errort-StatisticProb.C1.4400353.1841960.4522450.6560X10.0639200.0549211.1638450.2582X1A2-9.46E-050.000

9、182-0.5183390.6099X4-0.0840880.126005-0.6673370.5122X4A20.0001540.0008980.1716670.8654R-squared0.151987Mean dependent var2.988359Adjusted R-squared-0.017615S.D. dependent var4.996850S.E. of regression5.040668Akaike info criterion6.249811Sum squared resid508.1667Schwarz criterion6.493586Log likelihoo

10、d-73.12264F-statistic0.896139Durbin-Watson stat1.849070Prob(F-statistic)0.484621上表是怀特检验的结果，可知落入了无自相关区域。而从对包含x1、x4两个变量的回归结果中看出，DW值2.804792 , 查表可得，dL =1.21 , du =1.55, 4-du=2.45, 4-dL =2.79 ,由于 4-dL<DW=2.804792<4,落在无自相关的区域。从而得出，也不存在 自相关的问题。到此，可以建立回归模型为：Y = -0.4434237151 + 0.05033177617*X1 - 0.03

11、190273176*X4但是其中的x4的系数是负数，与实际经济意义不符，说明存在多重共线性。在此，我选用用岭回归的方法来消除多重共线性，对回归模 型进行修正。经过做岭迹图可以知道，K的值取0.4时，各系数都趋 于平稳，此时得到岭回归方程为：Z=0.357+0.0258x1+0.0453x4此时回归系数都能有合理解释，符合实际的经济意义。再用y对x1,x2,x3做岭回归，选取参数k=0.4，得到结果：BSE(B)BetaB/SE(B)X1.016739073.003359156.3726273164.983118685X2.156806656.047550034.2752137873.29771

12、9120X3.067110931.032703990.1592210052.052071673Constant-.819486727.754456246.000000000-1.086195166表中B/SE(B)是近似的t值,t1=4.983,t2=3.298，说明x1、表都是显著的，t3=2.052说明x3也是比较显著的。岭回归方程Z =-0.819+0.0167x1+0.157x2+.067x3回归系数都能有 合理解释，系数都是显著的，说明上述方程时可行的，即认为，影响 银行不良贷款的因素主要是各项贷款余额、年累计应收贷款、贷款 项目个数。到此模型建立完毕。在这里，再将银行上述不良贷款成

13、因的影响因素做一详细分析：1、金融秩序混乱我国四大国有商业银行是政企不分的金融机构，不仅银行分支机 构按行政区划设置，银行长也按行政级别任命。国家并未授权其 经营过于银行的资产，也未要求其对银行资产保值增值负责。银 行作为行政的附属物，一直被当作促进国民经济增长的宏观调控 的手段和使用工具。政企不分的银行体制，是国有银行长期以来 形成的“铁饭碗”难以打破，员工缺乏有效的激励机制，银行的 经营业绩与费用提取和人员收入没有直接关系；银行在经营中既 缺乏有效的风险约束机制，又缺少足够的商业动机，形成的不良 资产也不能根据盈利水平自主决定消化等。2、银行信贷管理水平低下虽然银行对贷款管理有“三查”的要

14、求，即贷前调查，贷中审查， 贷后检查，但是制度不配套，执行不到位，监督不得力，查处不 严格。信贷管理的薄弱，是银行不良贷款大批高速产生的原因， 上述的回归模型就反映了这一问题。3、银行内部违章操作现象较为严重，不能即使化解不良资产的累积, 银行信贷人员良莠不齐，素质低下。银行的信贷人员素质不高， 特别是信贷高级管理人员严重匮乏。在日益扩大的信贷市场上， 现有人员忙于应对市场营销，放松了贷后的管理和检查，也无暇 提高业务技能，一段时间内，银行把社会关系和揽储能力作为进 人的标准，只是银行员工良莠不齐，甚至混进一些不良分子。有 些连财务报表都看不懂的人也在经营或分管信贷工作，有的人利 用职权以公谋

15、私，有的内外勾结，挪用、侵吞信贷资金等。4、撒谎那个也银行不良贷款风险的控制我国银行不良资产率较高的问题早已引起党中央国务院的高度重 视，有关部门在价格低银行不良资产方面已经做了大量的工作， 也取得了一定成绩。在我国商业银行主要的经营利润仍然是来自 贷款利息收入的情况下，贷款风险控制应是重之又重的一项工作。 然而形成不良贷款的原因又是多方面的，为此必须对商业银行进 行一系列的改革，同时，在全社会营造良好的诚信范围。（一）加快商业银行体制改革，使银行成为一个真正的现代金融 企业。一是对商业银行实行股份制改造，使其产权多元化, 让股东选择经营者并对其实施监督。二是建立现代企业制 度，构建科学的法人

16、构造，按照产权清晰、权责明确、整 齐分开、管理科学的标准，对商业银行进行规范的公司化 改造，是商业银行真正为盈利的目标而经营。（二）建立控制不良贷款产生的机制，严格控制不良贷款的产生。 一是完善对借款人的信用评价体系，重在对借款人还款能 力的调查，二是真正实现审袋分离，前台营销与后台审查 分开，实现贷款专业审批。三是实施贷款失误责任追究制，使银行员工为自己的职务行为承担终身责任。数据附表：yx1x2x36.8x40.967.3551.91.1111.319.81690.94.81737.71773.73.280.87.21014.57.8199.716.51963.22.716.22.212.

17、21.6107.410.71720.212.5185.427.11843.8196.11.71055.92.672.89.11464.30.364.22.11142.74132.211.22376.70.858.661422.83.5174.612.726117.110.2263.515.634146.7379.38.91529.90.214.80.6242.10.473.55.91125.3124.75413.46.8139.47.22864.311.6368.216.832163.91.695.73.81044.51.2109.610.31467.97.2196.215.81639.73.

18、2102.2121097.1出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂， 今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣 不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光 先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其 刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑思纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚 以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之日能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也； 亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。 先帝在时, 每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、 灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣， 愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也 U。臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉 屈，三顾臣于草