信用证基础知识1

1、.信用证基础知识信用证基础知识.l信用证的本质：信用证的本质：信用证是书面付款承诺。信用证是书面付款承诺。信用证是信用证是由银行向出口商作出的由银行向出口商作出的书面付款承诺书面付款承诺。信用证是信用证是由银行向出口商作出的由银行向出口商作出的一种一种有条件的有条件的书面付款承诺书面付款承诺。信用证是信用证是由由开证开证银行向出口商作出的银行向出口商作出的一种一种有条件的有条件的书面付款承诺书面付款承诺，承诺，承诺 “只要出口商提供满足信用证要求的单据，银行就向出口商或其指定的只要出口商提供满足信用证要求的单据，银行就向出口商或其指定的人付清货款。人付清货款。”所以，信用证是开证银行应进口商的

2、要求向出口商作出的一项书面承诺，所以，信用证是开证银行应进口商的要求向出口商作出的一项书面承诺，承诺出口商只要做到承诺出口商只要做到“单证一致、单单相符单证一致、单单相符”，就能从开证银行或其指，就能从开证银行或其指定的银行取得货款。定的银行取得货款。信用证（基础知识）.BeneficiaryApplicantAdvising BankOpening BankExporterSellerImporterBuyerPaying Bank付款付款信用证当事人及流程carrier.BeneficiaryApplicantNegotiating BankOpening BankExporterSell

3、erImporterBuyerReimbursing bank议付议付信用证当事人及流程Advising Bankcarrier.信用证的特点l从前面的定义和信用证的基本流程，我们不难看出，信用证具有以下的特点：开证银行承担第一付款责任。开证银行承担第一付款责任。(开证行先于进口商付款）开证行先于进口商付款）信用证结算利用的是银行信用，而银行信用往往比商业信信用证结算利用的是银行信用，而银行信用往往比商业信用更令出口人接受。用更令出口人接受。信用证业务是纯单据业务。（只处理单据，不看货物）在信用证业务是纯单据业务。（只处理单据，不看货物）在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据信用

4、证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物及买卖合同。有关的货物及买卖合同。信用证是一项独立的文件。它是开证行与受益人之间的契信用证是一项独立的文件。它是开证行与受益人之间的契约，开证行和其他参与信用证业务的银行只根据信用证规约，开证行和其他参与信用证业务的银行只根据信用证规定办事，不受货物买卖合同的约束。定办事，不受货物买卖合同的约束。.信用证的主要内容l信用证是银行开立给出口人的保证付款的书面文件，虽然各银行都有自己的格式，但其主要内容不外乎以下六个方面：关于信用证本身关于信用证本身关于兑付方式关于兑付方式关于运输关于运输关于货物（货描）关于货物（货描）关于单据（单据的种类、

5、份数和具体要求）关于单据（单据的种类、份数和具体要求）其他其他.l关于信用证本身：信用证的类型 Form of Credit信用证号码 L/C number开证日期开证日期 Date of issueDate of issue信用证金额 L/C amount有效期有效期和到期地点 Expiry date and place注意:无效期的信用证是无效的,到期地点必须在出口商所在地.开证银行 Issuing/Opening bank通知银行 Advising/Notifying bank开证申请人 Applicant受益人 Beneficiary单据提交期限单据提交期限( (交单期交单期) ) D

6、ocuments presentation period一般对交单期的规定是:提单日后XX天,但不迟于LC有效期。未规定交单期的,以提单日后21天,但不迟于LC有效期为准。BACKBACK.l关于兑付方式：在何处以何种方式兑付 见41A或41D付款人 见42D Drawee付款期限 见42CBACKBACK.l关于运输：装货港 Port of loading/shipment卸货港或目的港 Port of discharge or destination装运期限装运期限 Latest date of shipment应注意双到期信用证双到期是指信用证规定的有效期和最晚装运期是在同一天。有效期和

7、最晚装运期是在同一天。如果LC未规定装运期，则以LC的有效期为准。可否分批装运 Partial shipment allowed/not allowed可否转船运输 Transshipment allowed/not allowedBACKBACK.l关于货物（45A）品名、货号和规格 Commodity name, article number and specification数量 quantity包装 packing单价 price成交条件 price termBACKBACK.l关于单据（46A）商业发票 Commercial Invoice提单 Bill of Lading保险单 I

8、nsurance Policy产地证明 Certificate of Origin检验证明 Inspection Certificate其他单据 Other documentsBACKBACK.l附加条款/其他条款/特殊条款：对议付单据的一些特殊规定银行费用条款不符点扣费条款溢短装条款佣金与折扣条款软条款(暂不生效条款).l开证行对议付行的指示偿付方式(单到偿付/电报偿付)寄单方式议付金额背书条款l其他开证行付款保证 Engagement/Undertaking clause惯例适用条款 Subject to UCP clause信开信用证中的开证行签字 Signature 或电开信用证中的密

9、押 Test KeyBACKBACK.补充：信用证四期l开证日期 l有效期及有效地点 l最晚装运期l(最晚)交单期.补充：信用证中必须注意四点：补充：信用证中必须注意四点：l31D：到期必须在出口国：到期必须在出口国l41D中出现中出现available with any bank in 就是自由议付信就是自由议付信用证。反之，如果出现用证。反之，如果出现available with XX bank 就叫限制就叫限制议付。议付。l48：交单期与有效期冲突时，以较早的日期为最晚交单期。：交单期与有效期冲突时，以较早的日期为最晚交单期。比如，有效期为比如，有效期为6月月15日日 ，而最晚交单期为，

10、而最晚交单期为6月月21日，则日，则实际上最晚交单期为实际上最晚交单期为6月月15日。日。l如果成交的术语为如果成交的术语为FOB，CFR, FCA, CPT，则，则46A中，不中，不能要求出口商提供保险单（能要求出口商提供保险单（insurance policy）.所有所有13个术语中，只有个术语中，只有CIF和和CIP术语下，信用证才会要求出术语下，信用证才会要求出口商（受益人）提供保险单。口商（受益人）提供保险单。.补充：双到期信用证及其具体处理l44C中的最晚装船期与中的最晚装船期与31D中的有效期为中的有效期为同一天的信用证，叫双到期信用证。同一天的信用证，叫双到期信用证。l在这种情况下，出口商必须提早装船，一在这种情况下，出口商必须提早装船，一般为般为44C中所列日期前中所列日期前15天左右。天左右。.在收到信用证后，单证员一般会用荧光笔将以下内容标记出来l四期：开证日期；有效期；最晚装船期；交单期。l确定是自由议付还是限制议付。l确定信用证金额及货物数量是否可以上下浮动（溢短装条款）。l确定要求出口商提交哪些单据，各单据的具体要求。以方便出口商自行制作某些单据或请其他机构签发某些单据。.信用