2020年咨询分析与评价考点密训班第1讲第一章绪论一

1、第一章绪论第一节项目目标与项目决策【大纲要求】项目决策程序与责任【内容讲解】一、项目含义和目标二、项目决策的含义和原则决策的含义决策过程可以分为信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择四个相互的阶段。这四个阶段相互交织、往复循环，贯穿于整个决策过程。投资项目决策的含义和类别从不同决策者的角度，投资项目决策可分为三类：企业投资项目决策企业投资项目原则上企业依法依规决策投资，同时按照有关规定满足备案或核准要求。投资项目决策金融机构决策“审贷、决策、自担风险”，依据申请的项目法人信用水平、经营管理能力和还贷能力以及项目能力，作出是否的决定。投资项目与企业投资项目决策的区别投资主体和资金来源不同投资

2、项目的投资主体是有关投资管理部门，资金来源是性资金，投资方式一般是直接投资、注入金、投资补助、转贷和贴息等。企业投资项目的投资主体是企业，采用的投资方式一般是直接投资、合作投资等方式。决策过程不同投资项目要求编制的项目(或行性)和项目可行性，分别是投资主管部门立项和决策的依据，以项目(或行性)及可行性的为标志。前者一般称立项。项目立项后，可纳入投资年度计划，作为编制可行性的依据，资料第 1页 /共 7页校根据决策对象的不同投资决策、融资决策、决策等根据决策目标的数量单目标决策和多目标决策根据决策问题条件的不同确定型决策、风险型决策和不确定型决策投资主管部门依据可行性的结论作为投资决策的依据。项

3、目决策后，转入实施准备阶段。企业投资项目的决策依据是项目可行性，必要时可以按照投资项目程序，编制行性，通常企业投资项目用企业的产业发展代替行性研究或投资机会研究。企业编制的项目申请报告，是投资主管部门办理核准或备案行政的依据。项目核准或备案后，转入实施阶段。投资范围和内容不同投资资金只投向市场不能有效配置的公共领域的项目，以非经营性项目为主，原则上不直接投资于经营性项目。企业投资项目主要是以经营性项目为主，凡未禁入的领域均可以投资，部分非经营性项目或公益项目可以采取PPP(和合作模式)等特许经营方式吸收企业投资。企业投资项目，应符合维护安全、合理开发利用、保护和环境、优化布局、保障公共利益、防

4、止出现(唯利升重共荣)等方面的要求。需要核准的项目应包括行业发展、产业政策和行业准入分析，重点对开发及综合利用、节能方案等外部性条件进行分析论证。决策和管理模式不同投资项目实行项目审批制。采用直接投资和金注入方式的项目，对发展、公众利益有影响或者投资规模较大的，要在咨询机构评估、论证、公众参与、风险评估等科学论证基础上，严格审批项目、可行性、初步设计。加强投资事中事后监管。投资项目实行建设、项目审计监督、项目稽查、竣工验收和投资责任等制度，建立后评价制度。企业投资项目由企业自行决策，备案，仅对极少数关系安全和安全、涉及重大生产力布局、战略性开发和公共利益等项目进行核准(公共布局)。实行备案制的

5、投资项目，不再设置任何前置条件，备案机关通过投资项目审批监管平台或政务服务大厅提供备案服务。外商投资项目实行制度。【例】对于直接投资的项目，投资主管部门需要审批()。A.可行性B.资金申请报告C.项目申请报告D.节能评估报告【】A项目决策应遵循的原则【例】关于决策和投资项目决策的说法，正确的有()。资料第 2页 /共 7页校A.根据决策问题条件的不同，决策可分为确定型、风险型和不确定型B.决策过程分为信息收集、方案构造设计、方案选择三个阶段C.投资项目在决策中均采用公众参与形式D.企业投资项目原则上由企业依法依规决策E.投资项目最终决策咨询机构做出【】AD三、项目决策程序我国投资项目决策程序发

6、展历程关于投资的决定：凡使用资金的项目一律实行审批管理；对于不使用资金由企业投资建设的项目，一律不再实行审批管理，分别实施核准制或备案制等相应的项目策划与决策程序。审批制项目决策程序本节所称的审批制项目决策程序，主要是指采取直接投资和金注入的投资项目。投资项目实行审批制，包括审批项目、项目可行性、初步设计。除特殊情况影响的项目需要审批开工报告外，一般不再审批开工报告，同时应严格投资项目的初步设计、概算审批工作。编制项目(行性)实行审批制的项目，应是明确列入投资计划内的项目，并与中期财政相衔接。该类项目必须编制三年滚动投资计划；建立覆盖各地区、的投资项目库，未入库项目原则上不予安排投资。项目的受

7、理与审批项目编制完成后，按照规定的事权，报送项目审批部门审批。申请安排预算内投资 3000 万元及以上的项目，以及需要跨地区、跨部门、跨领域统筹的项目，由发展委审批或者由发展委委托有关部门审批，其中特别项目由发展改革委核报批准；其余项目按照隶属关系，由有关部门审批后抄送发展委。项目审批部门对符合有关规定、确有必要建设的项目，项目(一般称项目立项)，并将批复文件抄送城乡、国土、环境保护等部门。必要，项目审批部门在受理项目后委托入选的工程咨询机构进行评估。项目审批部门在批准项目之后，应当按照有关规定进行公示。公示期间征集到的主要意见和建议，作为编制和审批项目可行性的重要参考。编制项目可行性项目批准

8、后，项目应当编制可行性，并按照有关规定取得相关行政或意见。资料第 3页 /共 7页校经及有关部门批准的专项、区域中已经明确的项目，部分改扩建项目，以及建设内容单一、投资规模较小、技术方案简单的项目，可以简化相关文件内容和审批程序。项目可行性的受理与审批项目可行性编制完成后，由项目按照原申报事权向原项目审批部门申报可行性，并应附以下文件：城乡行政主管部门出具的选址意见书(需要时)；国土行政主管部门出具的用地预审意见(需要时)；环境保护行政主管部门出具的评价审批文件(需要时)；项目的节能评估报告书、节能评估报告表或者节能登记表(需要时)；稳定性风险评价(需要时)；根据有关规定应当提交的其他文件。在

9、项目审批部门受理项目可行性后，一般按规定时限委托相应入选工程咨询机构进行项目评估。承担咨询评估任务的工程咨询机构不得承担同一项目和可行性的编制工作。特别的项目还应实行评议制度。项目审批部门对符合有关规定、具备建设条件的项目，批准项目可行性，并将文件抄送城乡、国土、环境保护等部门。对于项目缺乏相关专业技术和建设管理经验的直接投资项目，项目审批部门在可行性时要求实行建设制度(简称“代建制”)，通过招标方式选择具备工程管理经验和能力的机构，作为项目管理负责组织项目的建设实施。转入项目实施准备阶段，组织初步设计经批准的项目可行性是确定建设项目的依据。项目可依据文件，按照规定要求向城乡、国土等部门申请办

10、理、正式用地手续等，并委托具有相应资质的设计组织初步设计。对于以金注入方式投入的，要确定出资人代表。【例】下列文件中，属于投资项目审批内容的有()。A.项目B.文件C.项目开工报告D.项目初步设计E.项目后评价报告【】AD核准制项目决策程序资料第 4页 /共 7页校实行核准制的投资项目范围和权限，由颁发的核准的投资项目目录确定。实行核准制的项目，是指企业投资列入颁发核准目录内的项目。为确立企业投资主体地位，坚持企业投资核准范围最小化，原则上由企业依法依规决策投资行为。对极少数关系安全和安全、涉及生产力布局、战略性开发和公共利益等项目(公共布局)，从维护公共利益角度确需依法进行把关的，应将相关事

11、项以方式列明，最大限度缩减核准事项。实行核准制的企业投资项目，仅需向提交项目申请报告(书)，不再经过批准项目、可行性和开工报告程序。对企业提交的项目申请报告，主要从维护安全、合理开发利用资源、保护环境、优化布局、保障公共利益、防止出现等方面进行核准。(唯利升重共荣)实行企业投资核准制项目的核准程序一般为：编制项目申请报告属于核准目录内的企业投资项目，在完成企业内部决策之后，应当由项目申请编制或委托工程咨询机构编制项目申请报告。报送项目申请报告由地方核准的企业投资项目，应按照地方的有关规定，向相应地方的核准机关报送项目申请报告。由发展和委员会、行业管理部门核准的地方企业投资项目，项目所在地省级政

12、府发展部门、行业管理部门提出初审意见后，分别向发展和委员会、行业管理部门报送项目申请报告。属于发展和委员会核准权限的项目，项目所在地省级规定由省级行业管理部门初审的，应当由省级发展部门与其报送。有关部门所属、计划单列企业、管理企业投资建设应当分别由发展和委员会、行业管理部门核准的项目，直接由有关部门、计划单列企业、管理企业分别向发展和委员会、行业管理部门报送项目申请报告，并分别附项目所在地省级发展部门、行业管理部门的意见。应当由核准的企业投资项目，由发展和委审核后报核准。项目受理与项目核准核准机关在受理项目申请书后，应当从下列方面对项目进行：(公共布局)是否危害安全、安全、安全等安全；是否符合

13、相关发展建设、技术标准和产业政策；资料第 5页 /共 7页校实行企业投资项目“三个”管理制度企业投资项目管理制度企业投资项目管理权力制度企业投资项目管理责任制度是否合理开发并有效利用；是否对公共利益产生不利影响。项目涉及有关部门或者项目所在地地方职责的，核准机关应当征求其意见，被征求意见应当及时回复。实行核准制的投资项目，部门要依托投资项目审批监管平台或政务服务大厅实行并联核准。精简投资项目准入阶段的相关手续，只保留选址意见、用地(用海)预审以及重特大项目的审批作为前置条件；按照并联办理、评审的要求，相关部门要协同下放审批权限，探索建立多评合一、统一评审的新模式。在一定领域、区域内先行试点企业

14、投资项目承诺制，探索创新以政策性条件引导、企业信用承诺、监管有效约束为的管理模式。对专业性强以及其他需要委托在咨询机构评估的核准项目，由核准机关按照有关规定和相应托相应咨询机构评估，据此出具核准意见。核准机关对项目予以核准的，应当向企业出具核准文件；不予核准的，应当通知企业并说明理由。由核准的项目，由投资主管部门根据的决定向企业出具核准文件或不予核准的通知。【例】根据核准投资项目管理办法，下列情形中，核准机关不予核准项目的是()。A.项目未取得金融机构B.项目尚未办理安全生产C.项目财务效益一般D.项目未取得土地预审意见【】D备案制项目决策程序除核准目录范围以外的企业投资项目，一律实行备案制。

15、实行备案制的企业投资项目，由企业决策，按照属地原则，企业应当在开工建设前通过平台将下列信息告知备案机关：企业基本情况；项目名称、建设地点、建设规模、建设内容；项目总投资额；项目符合产业政策的。企业应当对备案项目信息的真实性负责。备案机关收到规定的全部信息即为备案；企业告知的信息不全的，备案机关应当指导企业补正。企业需要备案证明的，可以要求备案机关出具或者通过平台自行打印。已备案项目信息发生较大变更资料第 6页 /共 7页校的，企业应当及时告知备案机关。备案机关发现已备案项目属于产业政策投资建设或者实行核准管理的，应当及时告知企业予以纠正或者依法办理核准手续，并通知有关部门。备案机关不得对备案项

16、目设置任何前置条件。项目备案申请依据项目备案通知书和项目备案代码，办理、土地、施工、环保、消防、市政、质量技术监督、设备进口和减免税确认等后续手续。为进一步简化、整合投资项目报建手续，取消投资项目报建阶段技术类的相关审批手续，探索实行先建后验的管理模式。【例】实行备案制的企业投资项目，企业应在开工建设前向备案机关告知的信息有()。A.项目的技术方案B.项目的建设地点C.项目的建设内容D.项目的总投资额E.项目的预期【】BCD和合作(PPP)项目决策程序PPP 项目的决策，一般仍应纳入正常的基本建设程序，按照审批制项目决策程序要求，编制项目建议书、项目可行性和相应的立项、决策审批。在此基础上，按照 PPP 模式的内涵、功能作用、适用范围和管理程序等规定，完善决策程序。识别、筛选适用 PPP 模式备选项目，列入项目年度和中期开发计划项目准备，组织编制实施方案，交联审机构县级(含)以上地方可建立专门协调机制，指定项目实施机构负责，及时从项目储备库或提出申请的项目中