内蒙古平庄能源股份有限公司2015年半年度财务报告

1、内蒙古平庄能源股份有限公司2015年半年度财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金2,092,040,372.741,568,489,840.99结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据593,884,725.511,234,406,620.18应收账款1,170,337,654.72617,059,835.73预付款项269,076,771.96259,591,235.

2、48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款47,719,895.5937,556,073.97买入返售金融资产存货161,777,959.2190,158,831.59划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产9,927,291.0838,994,985.76流动资产合计4,344,764,670.813,846,257,423.70非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款27,002,360.3331,550,225.03长期股权投资投资性房地产固定资产962,730,129.801,013,889,430.80在建工程1,66

3、3,591.7285,752.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产621,741,230.40648,106,227.90开发支出商誉长期待摊费用79,621,585.3831,696,744.20递延所得税资产46,136,253.0141,838,109.91其他非流动资产17,913,437.8517,913,437.85非流动资产合计1,756,808,588.491,785,079,927.69资产总计6,101,573,259.305,631,337,351.39流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

4、衍生金融负债应付票据527,560,183.82应付账款282,183,726.65349,409,458.14预收款项81,125,508.25135,218,975.25卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬80,670,446.1734,393,234.82应交税费140,945,444.56179,129,480.70应付利息应付股利其他应付款296,924,388.29251,453,055.14应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,409,409,697.74949,604,204.05非

5、流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款9,509,004.119,509,004.11预计负债递延收益887,948.31447,948.31递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计10,396,952.429,956,952.42负债合计1,419,806,650.16959,561,156.47所有者权益：股本1,014,306,324.001,014,306,324.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,449,550,951.951,449,550,951.95减：库存股其他综合收益专项储备430,968,595.09360,785,

6、884.56盈余公积246,525,336.76246,525,336.76一般风险准备未分配利润1,540,415,401.341,600,607,697.65归属于母公司所有者权益合计4,681,766,609.144,671,776,194.92少数股东权益所有者权益合计4,681,766,609.144,671,776,194.92负债和所有者权益总计6,101,573,259.305,631,337,351.39法定代表人：张志 主管会计工作负责人：孙义 会计机构负责人：孙义2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金2,092,024,706.401,568,

7、489,840.99以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据593,884,725.511,234,406,620.18应收账款1,170,337,654.72617,059,835.73预付款项269,046,771.96259,591,235.48应收利息应收股利其他应收款479,753,822.29509,403,173.91存货160,418,637.2968,243,331.33划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产9,927,291.0838,885,995.76流动资产合计4,775,393,609.254,296,080,033.38非流

8、动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款26,307,473.9330,570,477.83长期股权投资投资性房地产固定资产739,350,491.99781,103,363.38在建工程979,884.0085,752.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产621,741,230.40648,106,227.90开发支出商誉长期待摊费用79,621,585.3831,696,744.20递延所得税资产46,136,253.0141,838,109.91其他非流动资产17,671,690.6217,671,690.62非流动资产合计1,531,808,609.331,5

9、51,072,365.84资产总计6,307,202,218.585,847,152,399.22流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据527,560,183.82应付账款280,668,897.15346,965,807.86预收款项81,117,423.05135,210,890.05应付职工薪酬75,177,770.2728,644,428.50应交税费124,477,210.03169,051,139.63应付利息应付股利其他应付款295,906,766.44248,542,771.20划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流

10、动负债合计1,384,908,250.76928,415,037.24非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款9,509,004.119,509,004.11预计负债递延收益887,948.31447,948.31递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计10,396,952.429,956,952.42负债合计1,395,305,203.18938,371,989.66所有者权益：股本1,014,306,324.001,014,306,324.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,439,413,459.101,439,413,459.10减

11、：库存股其他综合收益专项储备420,283,838.54354,712,154.01盈余公积246,385,317.20246,385,317.20未分配利润1,791,508,076.561,853,963,155.25所有者权益合计4,911,897,015.404,908,780,409.56负债和所有者权益总计6,307,202,218.585,847,152,399.223、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入941,009,149.641,175,939,507.65其中：营业收入941,009,149.641,175,939,507.65利息收入已赚保费手续费

12、及佣金收入二、营业总成本999,039,931.231,189,762,569.83其中：营业成本692,894,408.39898,887,356.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加81,917,352.1235,844,830.31销售费用27,926,298.8144,711,011.39管理费用176,307,288.76178,382,178.24财务费用-23,901,464.77-6,891,980.63资产减值损失43,896,047.9238,829,173.74加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收

13、益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-58,030,781.59-13,823,062.18加：营业外收入14,070.00305,518.78其中：非流动资产处置利得减：营业外支出576,822.00655,721.43其中：非流动资产处置损失247,351.94四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-58,593,533.59-14,173,264.83减：所得税费用-8,544,300.5222,397,045.45五、净利润（净亏损以“”号填列）-50,049,233.07-36,570,310.28归属

14、于母公司所有者的净利润-50,049,233.07-36,570,310.28少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综

15、合收益总额-50,049,233.07-36,570,310.28归属于母公司所有者的综合收益总额-50,049,233.07-36,570,310.28归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益-0.05-0.04（二）稀释每股收益-0.05-0.04本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张志 主管会计工作负责人：孙义 会计机构负责人：孙义4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入824,824,108.961,153,146,162.56减：营业成本611,593,2

16、43.13864,299,636.63营业税金及附加72,100,124.3434,689,285.50销售费用25,185,444.9730,719,162.00管理费用161,522,531.33162,827,104.16财务费用-23,901,668.72-6,894,122.52资产减值损失38,617,997.8821,337,563.09加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）-60,293,563.9746,167,533.70加：营业外收入14,070.00305,118.78其中

17、：非流动资产处置利得减：营业外支出576,822.00437,351.94其中：非流动资产处置损失247,351.94三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-60,856,315.9746,035,300.54减：所得税费用-8,544,300.5222,397,045.45四、净利润（净亏损以“”号填列）-52,312,015.4523,638,255.09五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以

18、后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额-52,312,015.4523,638,255.09七、每股收益：（一）基本每股收益-0.050.02（二）稀释每股收益-0.050.025、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,074,176,751.14772,422,776.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险

19、合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金434,402,861.12122,556,862.62经营活动现金流入小计1,508,579,612.26894,979,638.85购买商品、接受劳务支付的现金106,269,535.53115,948,832.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现

20、金525,098,818.83504,226,562.80支付的各项税费241,026,293.0797,651,543.69支付其他与经营活动有关的现金637,245,950.69131,338,256.54经营活动现金流出小计1,509,640,598.12849,165,195.69经营活动产生的现金流量净额-1,060,985.8645,814,443.16二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他

21、长期资产支付的现金2,720,136.3719,433,217.08投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,720,136.3719,433,217.08投资活动产生的现金流量净额-2,720,136.37-19,433,217.08三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,143,063.2415,214,417.91其中：子公司支

22、付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计10,143,063.2415,214,417.91筹资活动产生的现金流量净额-10,143,063.24-15,214,417.91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-13,924,185.4711,166,808.17加：期初现金及现金等价物余额1,568,489,840.991,410,710,539.61六、期末现金及现金等价物余额1,554,565,655.521,421,877,347.786、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提

23、供劳务收到的现金938,742,135.53743,178,413.00收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金474,276,368.56122,556,283.21经营活动现金流入小计1,413,018,504.09865,734,696.21购买商品、接受劳务支付的现金105,610,854.21109,903,623.80支付给职工以及为职工支付的现金465,060,313.53461,503,120.43支付的各项税费216,718,977.3293,437,543.20支付其他与经营活动有关的现金627,388,718.95155,220,171.22经营活动现金流出小计1,41

24、4,778,864.01820,064,458.65经营活动产生的现金流量净额-1,760,359.9245,670,237.56二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,036,428.6519,326,817.08投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,036,428.6519,326,817.08投资活动产生的现金流

25、量净额-2,036,428.65-19,326,817.08三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,143,063.2415,214,417.91支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计10,143,063.2415,214,417.91筹资活动产生的现金流量净额-10,143,063.24-15,214,417.91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-13,939,851.8111,129,002.57加：期

26、初现金及现金等价物余额1,568,489,840.991,410,710,539.61六、期末现金及现金等价物余额1,554,549,989.181,421,839,542.187、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,014,306,324.001,449,550,951.95360,785,884.56246,525,336.761,600,607,697.654,671,776,194.92加：会计政策变更前期差错更

27、正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,014,306,324.001,449,550,951.95360,785,884.56246,525,336.761,600,607,697.654,671,776,194.92三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）70,182,710.53-60,192,296.319,990,414.22（一）综合收益总额-50,049,233.07-50,049,233.07（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配-10,143,063.24-10,143,063.241提取

28、盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-10,143,063.24-10,143,063.244其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备70,182,710.5370,182,710.531本期提取71,013,656.0071,013,656.002本期使用830,945.47830,945.47（六）其他四、本期期末余额1,014,306,324.001,449,550,951.95430,968,595.09246,525,336.761,540,415,401.344,681,766,609

29、.14上年金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,014,306,324.001,449,550,781.94348,072,023.08237,007,444.951,597,957,549.564,646,894,123.53加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,014,306,324.001,449,550,781.94348,072,023.08237,007,444.951,597,957,549.564,

30、646,894,123.53三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）170.0112,713,861.489,517,891.812,650,148.0924,882,071.39（一）综合收益总额27,382,457.8127,382,457.81（二）所有者投入和减少资本170.01170.011股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他170.01170.01（三）利润分配9,517,891.81-24,732,309.72-15,214,417.911提取盈余公积9,517,891.81-9,517,891.812提取一般风险准备3对所有者（或股东

31、）的分配-15,214,417.91-15,214,417.914其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备12,713,861.4812,713,861.481本期提取144,117,667.50144,117,667.502本期使用131,403,806.02131,403,806.02（六）其他四、本期期末余额1,014,306,324.001,449,550,951.95360,785,884.56246,525,336.761,600,607,697.654,671,776,194.928、母公司所有者权

32、益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,014,306,324.001,439,413,459.10354,712,154.01246,385,317.201,853,963,155.254,908,780,409.56加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,014,306,324.001,439,413,459.10354,712,154.01246,385,317.201,853,963,155.254,908,780,409.56三、本期增减变动金额（减少以“”号

33、填列）65,571,684.53-62,455,078.693,116,605.84（一）综合收益总额-52,312,015.45-52,312,015.45（二）所有者投入和减少资本1股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配-10,143,063.24-10,143,063.241提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配-10,143,063.24-10,143,063.243其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备65,571,684.5365,571,68

34、4.531本期提取66,402,630.0066,402,630.002本期使用830,945.47830,945.47（六）其他四、本期期末余额1,014,306,324.001,439,413,459.10420,283,838.54246,385,317.201,791,508,076.564,911,897,015.40上年金额单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,014,306,324.001,439,413,289.09324,897,380.23236,867,425.391,78

35、3,516,546.894,799,000,965.60加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,014,306,324.001,439,413,289.09324,897,380.23236,867,425.391,783,516,546.894,799,000,965.60三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）170.0129,814,773.789,517,891.8170,446,608.36109,779,443.96（一）综合收益总额95,178,918.0895,178,918.08（二）所有者投入和减少资本170.01170.011股东投入的普通股2其他权益工具持有

36、者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他170.01170.01（三）利润分配9,517,891.81-24,732,309.72-15,214,417.911提取盈余公积9,517,891.81-9,517,891.812对所有者（或股东）的分配-15,214,417.91-15,214,417.913其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备29,814,773.7829,814,773.781本期提取139,352,135.00139,352,135.002本期使用109,537,361.22109,5

37、37,361.22（六）其他四、本期期末余额1,014,306,324.001,439,413,459.10354,712,154.01246,385,317.201,853,963,155.254,908,780,409.56三、公司基本情况公司注册地：内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街。公司总部地址：内蒙古赤峰市元宝山区平庄镇哈河街。公司所属行业：煤炭采选业。公司经营范围：许可经营项目：煤炭生产、洗选加工、销售（仅限分公司经营）。一般经营项目：矿山设备、材料、配件、废旧物资销售。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营）。财务报告批准报出日:本财务报告经公司第九届董事

38、会第十六次会议于2015年8月19日批准报出。本年度本公司合并范围未发生变更。四、财务报表的编制基础1、编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定的披露规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。2、持续经营本公司在编制财务报表过程中，已全面评估本公司自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本公司利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后合理预期本公司将有足够

39、的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本公司因而按持续经营基础编制本财务报表。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三9)、存货的计价方法(附注三10)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三12、15)、开发支出资本化的判断标准(附注15)、收入的确认时点(附注三21)等。本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注三26。1、遵循企业会计准则的声明本公司2015年1-6月份度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的合并及公司财务

40、状况以及2015年1-6月份的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期 本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。4、记账本位币 人民币为本公司境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本公司境内机构以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表所采用的货币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业

41、合并。（1）同一控制下企业合并合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，合并方支付的合并对价及取得的被合并方所有者权益均按账面价值计量，合并方取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下，如果各项交易属于“一揽子交易”，本公司将