01财务管理项目准备11调研报告

1、调研报告软件（中国）2021年3月5日密级：高 版本：1.0文档更改审核分发拷贝号区域职位签字日期作者版本更改参考目 录一、企业概括4二、调研计划52.1 调研目的52.2 调研范围52.3 调研方式52.4 调研工作计划6三、调研. 63.1 客户简介63.1.1 客户基本情况63.1.2 组织机构图73.1.3 组织结构介绍73.1.4主要/业务73.2 业务现状及需求83.2.1 总账管理83.2.2 报表管理103.2.3 出纳管理103.2.4 资产管理113.2.5 资金管理113.2.6 预算管理12四、实施难度与风险13五、总结14六、附件（工作底稿）146.1 调研纪要146

2、.2 组织管理14一、企业概括描述产生调研工作的和时机及调研概况由于 ABC 公司 K/3 财务系统部分，并且应用范围覆盖下属 12 个子公司。为了对整个 ABC 公司财务管理有一个清楚的认识，准确把握 ABC 公司在财务方面的详细需求，为进一步实施做好充足的准备，特组织本次调研。调研过程中得到了 ABC 公司各级的关心和支持，同时各相关也非常配合，使调研工作顺利开展，我们表示忠心的感谢。没有他们的支持和配合，本次调研是取得的。本调研报告文档对ABC 公司相关业务的描述是建立在软件公司顾问对ABC 公司的各项业务的访谈基础上的，将不详细罗列 ABC 公司的需求，重点放在如实反映项目现状上面。调

3、研概要项目名称调研内容调研时间调研地点调研方式分支机构方式客户成员公司ERP项目组方式二、调研计划2.1 调研目的详细描述调研工作希望达到的目标本次调研旨在全面了解调研项目的客户基础管理、主要业务流程以及对信息处理的主要需求，并在此基础上进行适当分析、提供解决方案建议供后续参考。本次调研旨在全面了解调研项目的客户基础管理、主要业务流程以及对信息处理的主要需求，并在此基础上进行适当分析、提供解决方案建议供项目经理参考，进而确定下一步的实施方案。特别说明：本调研报告内容仅对客户现状及应用进行描述，用于需求分析，为产品或项目实施准备资料，对项目实施没有约束力。2.2 调研范围本简要描述该项目范围选取

4、的调研范围由于该项目涉及 ABC 公司下属 12 个子公司，12 个子公司包括在岗职工、离退、内退和其他从业共计 73467 人，项目牵涉范围广，而项目时间又相对紧迫，因此采用对移动总部以及最具典型业务的三家通信服务公司进行详细调研，其余则采取问卷调研的方式进行。2.3 调研方式本简要描述该项目所采取的调研方式会议、资料收集、现场交流、讯问等调研过程中所采取的调研方式详细调研包括会议，资料收集，现场交流，讨论，询问等方式。问卷调研则由双方共同制定调研问卷，下发所有分支机构进行认真填写，统一收集后进行分析，同时进行必要的。2.4 调研工作计划预计什么时间、用什么方式、由谁负责调研什么内容，以表格

5、方式进行明确列示。三、调研3.1 客户简介3.1.1 客户基本情况企业于 2002 年 10省批准成立，并被授予国有资产投资主体。公司以酒店连锁经营管理为业务，并从事省范围内的国有资产经营、管理、转让、投资、资产重组等业务。的发展目标是，以发展为中心，以创新为动力，以“”品牌为依托，构筑平台，将企业建设成为江苏省具有国际影响力的、跨地区、多领域连锁发展的大型旅游企业，为促进江苏省旅游增长、建设旅游大省的宏伟目标做出贡献。主题内容时间参与工作内容调研启动交流会及总体调研5 月 6 日双方项目组总部调研及项目启动大会5 月 7 日双方项目组相关部门相关总部相关部门调研5 月 8 日至 9 号PM

6、项目组ABC 公司 K/3 财务项目组相关各分公司调研5 月 11 日至 5 月 15 日PM 项目组ABC 公司 K/3 财务项目组相关调研报告撰写5 月 25 日至 5 月 31PM 项目组ABC 公司 K/3 财务项目组相关3.1.2 组织机构图客户组织架构图3.1.3 组织结构介绍企业是控股公司；企业下属、百货、置业、湖滨、等五家子公司。其中主要经营酒店业务；百货的主营业务是百货店和购物中心的商品批发零售业务；置业是一家房地产开发公司；湖滨和是的成员酒店，以酒店经营为主要业务。是子企业，下属酒店管理管理公司、销售公司、旅游商场与贸易公司。下属的酒店管理公司的主营业务是向其二十余家成员酒

7、店输送酒店管理模式，收取；贸易公司主要经营酒水的批发业务，其子公司江苏糖酒公司经营糖酒的批零业务；销售公司主要从事饭店的业务；旅游商场主要经营旅游商品的零售业务。3.1.4 主要/业务企业公司以旅游饭店为业务，同时涉足于商业、房地产、服务业等相关行业。公司目前应用的 ERP 系统为 XX 软件，虽已使用该软件多年，但从整体应用效果上看只达到了财务的核算的基本要求，而其他部门并没有在系统应用中获得有价值的数据及分析报表、有些工作（如生产成本核算）还没有纳入到 ERP 系统中来。从而没有达到共享、信息、没有为决策提供、更直接、更有价值的数据。通过对调研情况的整理，问题归纳为以下几个方面：3.2 业

8、务现状及需求3.2.1 总账管理3.2.1.1总账管理现状1、业务流程图：会计凭证处理流程开始是否现金是出纳复核凭证否账明细账结束2、现状及问题说明：l基础资料会计期间采用的是自然年度会计期间，从每年的 1 月 1 日到 12 月 31 日，目前没有设调整期。Ø 科目要求：科目下发帐套中包含用；管理。定义的所有科目。各子公司可将本公司不需用的科目代码禁各子公司只能自行增加部分科目的明细科目；新增明细科目应携带科目信息，包括：外币信息、往来核算信息、数量金额信息、辅助核算项目等信息；由于统管而造成自公司无法增加、修改、删除的科目请向业务系统管理月末对账过账财务主管审核凭证出纳登账主办会

9、计填制凭证员提出申请，由业务系统管理员统一维护。Ø 核算项目要求：各公司在目内容。物料、仓位、成本对象、劳务、成本项目、要素费用、费用、分支机构、工作中心、辅助资料管理：公司定义的核算项目类下自行增加具体的核算项系统预设资料，目前许修改删除；尚未使用，不修改相关内容；对相关核算项目类也不允劳务类型、贸易类型、内部往来：统一管理核算项目，各子公司无任何维护权限，如果需要增加修改相关内容，请向业务系统管理员申请，由业务系统管理员统一管理；合同（项目）、存货类别等：一级预设；及以下明细各公司自行定义；客户、供应商、部门、职员、合同（项目）、地区等： 各公司自行增加明细。Ø 凭证类

10、型凭证类型基本为“记”字方式，目前没有外币核算的需要，参与调研的下属公司月平均凭证量在 200 至 500 张之间，总凭证量约 30000 张。l做账制度制单、审核、出纳必须为不同，必须由本人修改并；凭证过账前必须审核；出纳必须复核；每条凭证分录必须有摘要，摘要必须简要清楚；凭证号按期排序，中间不有断号；反结账，需要反结账时需提出申请；每月末不结转损益，年末审计结束后统一结转；现金流量科目必须输入现金流量项目。l内部往来对账部分公司使用了应收、应付业务系统，部分企业未使用。大部分企业在应收应付科目下分客户和供应商的名称定义明细科目，没有区分内和外业务。应收应付业务发生如果是同一对象时账务上做了

11、处理，分别计入相应的应收应付账户。内部往来的核对每月通过和电子邮件进行核对。目前大部分企业对应收应付账龄不做详细分析，如果需要进行分析时通常是通过财务手工填列分析。分公司间的应收、应付需对账，分公司的“应付”科目与“收入”科目也需对账，主要是通过、传真、电子邮件的方式。目前应收和应付没有使用专门的系统，统一在总账中处理。l结转损益目前采用年底结转损益，每月不进行结转损益。3.2.1.2 总账管理相关需求3.2.2 报表管理3.2.2.1报表管理现状1、业务流程图：2、现状及问题说明：3.2.2.2 报表管理相关需求3.2.3 出纳管理3.2.3.1 出纳账管理现状1、业务流程图：2、现状及问题

12、说明：3.2.3.2 出纳管理相关需求3.2.4 资产管理3.2.4.1资产管理现状1、业务流程图：2、现状及问题说明：3.2.4.2 资产管理相关需求3.2.5 资金管理企业预算的计算机基础知识较好，大部分可熟练操作 EXCEL 和 WORD，有少数人能使用 FOXPRO 或 VISUALFOX 编程，并结合企业业务开发了一些业务小软件，总的来说，企业预算的计算机基础水平较高。3.2.5.1 资金管理现状1、业务流程图：2、现状及问题说明：3.2.5.2 资金管理相关需求3.2.6 预算管理3.2.6.1 预算管理现状1、业务流程图：2、现状及问题说明：Ø 由于企业预算管理受了管理

13、、工具的制约，无论是费用、收入、成本、利润指标，均停留在期末对预算与实际的比较与，即事后的与反馈。Ø预算的汇集方式采用手工形式。缺乏必要的专业组织。Ø预算的流程没有工具的，人的行为影响。Ø当前预算管理更明显的是成本、费用工具；Ø预算基础数据的准确性亟待加强；Ø预算编制过程缺少合作与交流；Ø预算执行游离在预算范围内，缺乏及时的预算与分析。Ø总体说来，建立预算管理和体系，从预算编制到分析的全过程，预算管理应该达到预算的双向编制、动态、滚动预算、预算及差异分析。3.2.6.2 预算管理相关需求² 预算应以市场为龙头，以效

14、率和效益为，以财务管理为枢纽的预算体系。通过全面预算管理，×××企业可以全面平衡经营活动资金收支、投资活动资金收支和筹资活动资金收支，并根据资金存量，资金缺口或盈余，保证合理地筹集和使用资金，确保资金占用和资金成本最低，提高资金使用效率。² 对预算的执行情况进行实时、信息。预算一经确定，管理工作便进入开始执行的过程，其重心转为。财务和财务预算又有着密切的，预算是的重要依据，是执行预算的。它们有机的联系了企业财务管理循环。² 预算执行过程中的调整根据预算分析结果预算编制完成后，在执行过程中，由于企业内外部环境的变化，会引起预算的偏差，当这些偏差达到足以影响到预算的与指导作用时，要对原来的预算进行调整。 调整后，保留原来的预算，执行新的预算，并对预多个算版本数据进行直接的比较分析。² 及时对预算数据进行汇总和分析。对企业实际的资金循环和资金的周转进行，根据变化了的实际情况计算出应该达到的工作水平，对标准与实际数额进行对比、分析与产生具体的。根据产生问题的采取行动，纠正偏差。根据差异及其产生的，对执行人的业绩进行评价和。进行奖惩，以激励其工作的热情。在激励和采取行动之后，活动发生了变化，再根据新的活动状态重新，为下一步决策提供依据。四、实施难度与风险由于公司财务已使用多年 XX 软件，要正确认识K3 而 ERP