证券发行与承销上市公司发行新股练习试题中大网校

1、2010年证券发行与承销第八章上市公司发行新股练习试题总分：170分 及格：102分 考试时间：120分一、单项选择题（共55题，每题1分，共55分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近（）内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）内未受到过证券交易所的公开谴责。(2)创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。(3)证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（）个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知；股东大会通过本次发行议案之日起（）个工作日内，上市公司应当公

2、布股东大会决议。(4)上市公司申请发行新股，被注册会计师出具（）审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。(5)如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后（）内刊登补充公告。(6)上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，（）日，发布网下累计投标询价结果公告。(7)中国证监会于2006年5月6日发布的（），对上市公司申请发行新股作出了规定。(8)向不特定对象公开募集股份，发行价格应（）。(9)最近（）财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，上市公司不得非公开发行股票。(10)

3、非公开发行股票的发行对象不超过（）名。(11)发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（）。表决投票时同意票数达到（）票为通过。(12)保荐机构尽职调查的绝大部分工作集中于（）。(13)封卷后至刊登募集说明书期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构(主承销商)、律师应在（）内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见以及修改后的募集说明书。(14)非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。(15)内核小组通常由（）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。(16)（）增发新股可流通部分上市交易，当日股票（）。(17)上

4、市公司发行新股的持续督导的期间自（）起计算。(18)在上市公司发行新股时的招股说明书中，发行人应披露最近（）年内募集资金运用的基本情况。(19)公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（）名有从业资格的人员签署。(20)发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到（）票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。(21)上市公司申请发行新股，最近（）内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。(22)招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该

5、事项发生后第（）内向中国证监会提交书面说明，保荐机构(主承销商)和相关专业中介机构应出具专业意见。(23)新股东增发代码为（）。(24)中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为（），自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（）发行证券。(25)上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人员稳定，最近（）内未发生重大不利变化。(26)上市公司申请发行新股，必须符合最近（）内不存在违规对外提供担保的行为。(27)拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（ ），并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐机构及相关专业中介机构应对重大事

6、项发表专业意见。(28)公开增发的特别规定除金融类企业外，最近（）不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。(29)发行对象认购的股份自发行结束之日起，（）月内不得转让；控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（）月内不得转让。(30)拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的（），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐机构及相关专业中介机构应出具声明和承诺。(31)股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。(32)发审委会议表决采

7、取记名投票方式，同意票数达到（）票为通过。(33)在询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌（）小时，刊登询价区间公告当日停牌（）小时，连续停牌日为（）日。(34)在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求（）的意见。(35)非公开发行股票发行对象不超过（）名。(36)上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）至T+5日，刊登配股提示性公告。(37)公开募集证券说明书自（）内有效。(38)增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。(39)上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（）内作出是否受理的决定。(40)上市公司及其控股股

8、东或实际控制人最近（）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。(41)主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。(42)改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。(43)向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。(44)证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（）后，可再次提出证券发行申请。(45)市公司发行新股决议（）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（）表决。(46)上市公司最近（）内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。(47)发行人和保荐机构报送发行申请文件，初次应提交原件（

9、）份，复印件（）份。(48)上市公司申请发行新股，必须符合最近（）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（）者作为计算依据。(49)上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。(50)上市公司非公开发行新股是指（）。(51)向不特定对象公开募集股份应当符合最近（）个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）的要求。(52)在定价增发、摇号抽签操作过程中，（）日，网上未获售股票的资金解冻，网下发行申购资金验资。(53)询价增发、比例配售过程中，（）日，主承销商刊登发行结果公告。(54)保荐机构应当自持续督导工作结束

10、后（）个工作日内向（）报送“保荐总结报告书”。(55)控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。二、不定项选择题（共55题，每题1分，共55分。一下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分(1)关于上市公司发行新股时的招股说明书，下列说法错误的是 （）。(2)发行对象属于（）的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准。(3)关于核准发行，下列说法正确的是（）。(4)上市公司公开发行新股，必须（）。(5)

11、上市公司申请发行新股，应当符合（）。(6)向原股东配售股份应当符合（）。(7)关于上市公司配股的信息披露，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间表述正确的有（）。(8)提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐机构的尽职调查责任并未终止，仍应遵循（）的原则，继续认真履行尽职调查义务。(9)上市公司发行证券，可以（）。(10)下列说法正确的是（）。(11)上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（）。(12)关于发行审核委员会审核特别程序，正确的有（）。(13)上市公司公开发行新股包括（）。(14)上市公司发行证券，发行人关于本次证券发行的申请与授权文件包括（）

12、。(15)上市公司非公开发行证券申请文件目录中，“发行人的申请报告及相关文件”包含（）。(16)关于“上市公司的盈利能力具有可持续性”，下列说法错误的是 （）。(17)在发行申请提交发审会前，如果发生（）的事项，主承销商应当在2个工作日内向中国证监会书面说明。(18)增发和配股过程中，发行公司及其保荐机构在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交（）。(19)为证券发行出具专项文件的（）及其所在机构，应当按照本行业公认的业务标准和道德规范出具文件，并声明对所出具文件的真实性、准确性和完整性承担责任。(20)招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项

13、的，以下说明正确的是（）。(21)在上市公司公开发行证券申请文件目录中，“本次证券发行的募集文件”包括（）。(22)增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括（）。(23)非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有（）。(24)配股操作流程中，上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定（）。(25)发行人使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露（）。(26)除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（）等财务性投资的情形。(27)关于配股操作流程，以T日为股权登记日，下列说法正确的是（）。(28)上市公司存在（）情

14、形之一的，不得公开发行证券。(29)股东大会应当就本次发行证券的（）进行逐项表决。(30)申请非公开发行股票时，在发审会后至发行前期间如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，（）应按规定时间向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。(31)上市公司发行证券，保荐机构关于本次证券发行的文件包括 （）。(32)在上市公司公开发行证券申请文件目录中，“其他文件”包含 （）。(33)向不特定对象公开募集股份，应当符合（）。(34)上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，（）制度健全，能够依法有效履行职责。(35)公开募集证券说明书所引用的（），应当由有资格的证券服务机构

15、出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。(36)上市公司全体（）应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。(37)定价基准日可以为（）。(38)上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公开发行股票。(39)关于定价增发操作流程，假设T日为网上网下申购日，下列说法正确的是（）。(40)上市公司发行新股时的招股说明书中关于上市公司历次募集资金的运用，（）。(41)关于内核，以下说法正确的是（）。(42)询价增发、比例配售操作流程中，假设T日为增发发行日、老股东配售缴款日，下列说法错误的是（）。(43)关于配股的发行方式，表述正确的有（

16、）。(44)新股发行中，董事会应当就（）等事项作出决议，并提请股东大会批准。(45)增发的发行方式有（）。(46)非公开发行股票，发行价格应（）。(47)根据上海证券交易所对增发新股过程中的信息披露的规定，下列说法正确的是（）。(48)关于“上市公司的财务状况良好”，下列说法正确的是（）。(49)通过尽职调查，保荐机构(主承销商)必须至少要达到的目的是（）。(50)增发新股过程中涉及的（）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。(51)持续督导期间，保荐机构应（）。(52)上市公司募集资金的数额和使用应当符合（）。(53)上市公司非公开发行证券申请文件包括（）。(54)在采取网下网上同时定价

17、发行的情况下，则需要披露（）。(55)上市公司非公开发行股票，应当符合（）。三、判断题（共60题，每题1分，共60分。正确的作表示，错误的用×表示，不选、错选均不得分）(1)与首次公开发行股票一样，在上市公司新股发行过程中，保荐机构对上市公司的尽职调查贯穿始终。（）(2)上市公司申请发行新股，公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化。 （）(3)定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。（）(4)向原股东配股采用证券法规定的代销方式发行。（）(5)向不特定对象

18、公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不应低于5%。（）(6)上市公司公开发行新股的，其最近3年以现金方式累计分配的利润不应少于最近3年实现的年均可分配利润的l5%。（）(7)董事会拟引入的境内外战略投资者认购的股份自发行结束之日起2年内不得转让。（）(8)上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。（）(9)发行人、保荐机构应履行其对发行申请文件的质量控制的义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具内核意见。（）(10)网下配售比例只能保留小数点后3位，网上配售比例不受限制，由此

19、形成的余股由主承销商包销。（）(11)上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。（）(12)保荐机构应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。（）(13)上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间。（）(14)证券法规定擅自改变招股说明书所列资金用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。（）(15)上市公司募集资金必须存放于公司股东大会决定的专项账户。 （）(16)非公开发行股票，发行对象没有数量限制。（）(17)发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表

20、决进行投票，同意票数达到3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。（）(18)上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。（）(19)发行申请文件一经申报，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换。（）(20)上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销；非公开发行股票，如发行对象均属于原前l0名股东的，则可以由上市公司自行销售。 （）(21)上市公司计划公开发行新股前，保荐机构和上市公司必须首先判断发行主体是否符合公开发行新股的法定条件，这是上市公司成功公开发行新股的基本前提。（）(22)所谓的内核是指保荐机构的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查

21、，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。（）(23)在网下网上同时定价发行方式下，对于网上发行部分，只能按统一配售比例对所有公众投资者进行配售。（）(24)上市公司申请发行新股，最近2年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。（）(25)发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。（）(26)上市公司公开发行新股的，其与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理。（）(27)上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监

22、督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。（）(28)公开募集证券说明书所引用的法律意见书，应当由律师事务所出具，并由至少3名经办律师签署。（）(29)中国证监会在初审过程中，将就发行人的投资项目是否符合政府产业政策征求国家发展和改革委员会的意见。（）(30)上市公司就发行证券事项召开股东大会，应当提供网络或者其他方式为股东参加股东大会提供便利。（）(31)上市公司发行新股决议半年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请董事会表决。（）(32)股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的l/2以上通过。（）(33)发行人取得核准批文后因发生重大事项或

23、重大变化而不再符合发行条件的，保荐机构(主承销商)应督促发行人主动交回已取得的核准批文。（）(34)上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情形。（）(35)非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。（）(36)上市公司公开发行新股的，应经营成果真实，现金流量正常，营业收人和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近2年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形。（）(37)上市公司向原股东配售股份，控股股东不需在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。（）(38)股份变动及上市公告书须

24、在交易所对上市申请文件审查同意、且所配股票上市时刊登。（）(39)控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。（）(40)发行公司及其保荐机构须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责。（）(41)上市公司申请发行新股，最近36个月内财务会计文件无虚假记载。（）(42)发审委审核上市公司非公开发行股票申请，不适用特别程序。（）(43)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的，

25、不得公开发行证券。 （）(44)招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。（）(45)公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会作出决议。 （）(46)配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。价格区间通常以股权登记日前20个或30个交易日该股二级市场价格的平均值为上限，下限为上限的一定折扣。（）(47)上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责，不得公开发行证券。（）(48)向不特定对象公开募集股份，发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价。（）(49)上市公司申请

26、发行新股，不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项。（）(50)非公开发行股票发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。（）(51)除金融类企业外，上市公司本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。（）(52)在发行申请通过发审会后、申请文件封卷前，保荐机构在持续尽职调查的基础上向中国证监会出具专业意见，就发审会审核后是否发生重大事项发表意见，同时应督促相关中介机构就发审会审核后是否发生重大事项发表专业意见。（）(53)发行人和保荐机构报送发行申请

27、文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。（）(54)上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，只指向不特定对象公开募集股份。（）(55)上海证券交易所和深圳证券交易所对新股发行、上市操作程序的规定，除申购代码外基本一致。（）(56)提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，此时保荐机构的尽职调查责任终止。（）(57)发行人和保荐机构报送发行申请文件，初次应提交原件1份，复印件2份；在提交发审委审核之前，根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。（）(58)持续督导期届满，保荐机构可继续完成尚未完结的保荐工作。（）(59)上市公

28、司申请非公开发行新股，不需要保荐机构保荐。（）(60)招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明，保荐机构和相关专业中介机构应出具专业意见。（）答案和解析一、单项选择题（共55题，每题1分，共55分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1) :D(2) :C(3) :A(4) :A(5) :B(6) :C(7) :B(8) :C(9) :D(10) :B(11) :D(12) :A(13) :B(14) :A(15) :C(16) :D(17) :A(18) :D(19) :B(20) :B(

29、21) :B(22) :A(23) :C(24) :C(25) :B(26) :C(27) :D(28) :A(29) :A(30) :B(31) :C(32) :B(33) :A(34) :D(35) :A(36) :C(37) :B(38) :B(39) :B(40) :B(41) :C(42) :A(43) :C(44) :B(45) :A(46) :B(47) :B(48) :B(49) :D(50) :B(51) :A(52) :D(53) :D(54) :D(55) :D二、不定项选择题（共55题，每题1分，共55分。一下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分(1) :A, D(2) :A, C, D(3) :A, B, D(4) :A, B, C(5) :B, C, D(6) :A, B, C(7) :C, D(8) :A, C(9) :A, B(10) :A, C(11) :A, B, C, D(12) :A, C(13) :A, B(14) :B, C, D(15) :A, B, C