流动资金贷款操作流程

1、一般流动资金贷款操作流程1 目的规范联社信贷业务行为，明确流动资金贷款操作流程，确保信贷业务合法合规，防范信贷风险，提高信贷业务效率，满足客户需求。2 范围适用于联社（信用社）向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的贷款，以及向个体工商户和农村承包经营户发放的用于日常生产经营周转且金额超过五十万元人民币的贷款。3 术语和定义3.1 经营社:是指有权（受权）办理和经营信贷业务的联社及分支机构。包括各乡镇、城区信用社、联社营业部、公司部、资产部。3.2 主责任人：办理贷款业务各环节的有权决定人。3.2.1 信贷员（含客户经理，下同）在权限内办理的小额贷款

2、业务，调查主责任人、审查主责任人、审批主责任人、经营主责任人均为信贷员本人；3.2.2 分支机构办理权限内的贷款业务，受理客户申请的信贷员为调查主责任人和经营主责任人；分支机构负责人为审查主责任人和审批主责任人；3.2.3 联社审批权限内的贷款业务，分支机构负责人为调查主责任人；联社业务拓展部门负责人为审查主责任人；联社主任为审批主责任人；经联社主任授权，由风险管理部门负责人和主管副主任审批的贷款，联社主任为审批主责任人，联社内部应认定实际审批主责任人；经放贷款的信贷员为经营主责任人；3.2.4 经上级主管部门审查的贷款业务，联社主任为调查主责任人；经放贷款的信贷员为经营主责任人。3.3 经办

3、责任人:贷款业务办理过程中，直接进行调查和审查的信贷人员(调查责任人、审查责任人和经营管理责任人) 3.4 借款人受托支付：是指联社根据借款人提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。3.5 借款人自主支付：是指联社根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。3.6 抵押率：是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。3.7 一级档案：指涉及抵质押物的有价凭证、权利证书证明。3.8 二级档案：指信贷流程中产生的除一级档案之外的档案资料。4 职责4.1 业务拓展部：在信贷流程中，负责对联社权限内及超

4、联社权限的信贷业务进行初审和再次调查、协助稽核监察部和风险管理部对不良贷款形成三个月内的责任人进行认定和追究。设置岗位主要有贷款再调查岗、贷款初审岗、贷款监督检查岗。4.2 风险管理部：在信贷流程中，负责制定完善联社信贷风险管理办法、建立内控制度、信用评级及授信业务的管理和指导、对超经营社权限信贷业务审查，并作为贷管会日常办事机构等职责。设置岗位主要有贷款审查岗、贷款审批岗、贷款监督检查岗。4.3 贷款调查岗：负责经营社借款申请受理、调查。4.4 贷款监督岗：负责经营社借款申请调查监督。一般由经营社副主任担任。4.5 贷款再调查岗：业务拓展部内信贷人员，负责对经营社超权限借款申请进行再次调查。

5、4.6 贷款初审岗：业务拓展部内信贷人员，负责对经营社超权限借款申请进行初步审查。4.7 贷款审查岗：风险管理部内信贷人员，负责对对经营社超权限借款申请进行审查。4.8 法律合规岗：风险管理部内信贷人员，负责对经营社超权限借款申请进行合法性、合格性审查。4.9 贷款管理岗：负责经营社贷款的发放、支付、管理。4.10 信贷会计岗：负责会计结算部门对贷款档案资料的完整和合规，合理性审查监督，并负责建档保管。4.11 贷款审查委员会（以下简称贷审会）:是联社信贷业务决策的议事机构，审议经风险管理部门提交的信贷事项。4.12 贷款管理小组(以下简称贷管委)：是经营社信贷业务决策的议事机构，审议经经营社

6、调查监督岗提交的信贷事项。4.13 调查主责任人：对贷款业务贷前调查的真实性负责；4.14 审查主要责任人：对贷款业务审查的合规合法性和审查结论负责；4.15 审批主责任人:对信贷业务的审批决策负责；4.16 经营主责任人:对有权审批人审批的贷款业务发生后的监管、本息收回和债权保全负责。5 流动资金贷款业务原则5.1 流动资金贷款业务，应当遵循“依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信”的原则。5.2 流动资金贷款风险评价，坚持“安全性、流动性、效益性”的原则。5.3 流动资金贷款应坚持“贷审分离、分级审批”的原则。5.4 信贷业务经营和管理实行主责任人和经办责任人制度。6 贷款审批权限6.1

7、实行贷款业务授权管理制度，联社对经营社实行逐级有限授权，被授权范围内，对发生的信贷业务全部责任。6.2 将经营社分为一星级、二星级、三星级、四星级和五星级信用社，将信贷员分为一星级、二星级、三星级、四星级和五星级客户经理。分布给予不同的转授权。6.3 “化整为零”贷款视为超权限发放贷款。7 工作流程7.1 贷款申请受理7.1.1 申请贷款需提交以下公共资料：1) 企业法人营业执照、法定代表人身份有效证明或法定代表人授权的委托书；2) 机构代码证副本复印件、税务登记证复印件（国税、地税）、开户许可证复印件、贷款卡复印件（注明卡号、密码）；3) 有权部门批准的企业章程或合资、合作的合同或协议，验资

8、说明；4) 实行公司制的企业法人办理信贷业务需提供公司章程，公章章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需提供董事会同意的决议或授权书；5) 特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书、环保达标证明；6) 上年度财务报表和近期财务报表，有条件的要经会计师事务所审计；7) 新客户还需提供印鉴卡、法定代表人签字式样；8) 若董事会或股东会议同意借款的决议、法定代表人或董事会授权委托书，有效期限显示为一年，该决议及被委托人身份证复印件，也作为公共资料提供；7.1.2 申请贷款需提交以下单笔贷款相关资料：1) 借款申请书（书面报告）；2) 流动资金（中短期）借款申请

9、书 （表格）；3) 最近月份报表；4) 保证担保贷款还需提供保证人基本情况和同意担保的证明；5) 抵（质）押担保贷款必须提供抵（质）押物清单和有权处分人同意抵（质）押的书面承诺；6) 房地产开发应提供有效的建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、国有土地使用证、建设工程施（开工许可证）、销预售许可证。7.1.3 公共资料一般每年提供一次。时间为资料年检审验更新之后。首次贷款之后，若公共资料有变更，随单笔贷款申请报送经营社，经营社审查结束后，归入公共档案；无变更，借款人出具无变更书面证明。7.1.4 公共资料更新后，单次贷款报送贷款相关资料。7.1.5 贷款申请书内容包括但不限于：设立变更、生产

10、经营、借款用途、提款计划、还款来源与方式、信用状况；借款人应承诺“本借款人（担保人）提供材料真实、完整、有效。”7.2 贷款受理7.2.1 新客户申请，经营社值班信贷人员填制借款申请受理表，报主任，由主任指定贷款调查岗信贷员。7.2.2 老客户申请，由贷款管理岗信贷员直接受理。7.2.3 对不符合基本条件的，不予受理。7.3 贷款调查7.3.1 贷款申请受理后，调查岗信贷员在限时办结流转表签字，2日内完成贷款调查。7.3.2 贷款调查采用现场调查和非现场调查方式进行。调查岗信贷员应对调查过程进行记录，对取得的各类调查资料和证据材料进行整理、分类、保管。7.3.3 现场调查是到借款人、担保人（担

11、保物）生产生活、经营现场，取得的文本、音像等资料，以及形成的走访记录、会谈记录、会议纪要等。7.3.4 非现场调查是通过第三方或公开渠道，取得的涉及借款相关方的文本、音像等资料，以及形成的电话记录、传真、走访记录、会谈记录、会议纪要等；也包括现有客户档案中的有效信息。7.4 信用评级7.4.1 信用评级是贷款调查的重要组成部分河南省农村信用社客户信用等级评定办法第五条，贷款调查结束后，应首先进行客户信用等级评定。7.4.2 客户信用等级每年评定一次，客户信用等级有效期一年；企业客户原则上于年度财务报表形成后评级。7.4.3 申请建立信贷关系的新拓展企业客户可随时评级，原则上使用年度财务报表数据

12、。7.4.4 客户信用等级评定工作流程按照河南省农村信用社客户信用等级评定办法第十条进行。7.4.5 客户信用等级评定资料归入客户公共信息档案。贷款调查岗与担任贷款档案管理岗的信贷会计签订二级档案移交清单，办理移交手续。7.5 星光大道工程星级信用客户评定7.5.1 流动资金贷款主要涉及“微型信用企业”、“信用企业”、“超星级信用企业”的评定。7.5.2 星级客户等级评定工作流程按照偃师市农村信用合作联社星光大道工程建设实施方案规定进行。7.5.3 星级“信用户”资格有效期一年，每年年审一次，于一季度完成。7.5.4 申请建立信贷关系的新拓展企业客户可随时进行星级客户等级评定。7.5.5 星级

13、信用客户评定资料归入客户公共档案。贷款调查岗与担任贷款档案管理岗的信贷会计签订二级档案移交清单，办理移交手续。7.6 估算借款人营运资金需要量和需要新增流动资金贷款额度7.6.1 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。填制借款人营运资金需要量估算表。1) 对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值；2) 对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款

14、情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度；3) 对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。7.6.2 将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。填制借款人新增流动资金贷款额度估算表。7.7 确定客户最高授信额度7.7.1 借款人营运资金需要量和需要新增流动资金贷款额度估算结果，结合信用评级、星光大道信用客户评定，按照授信额度首先必须与信用风险等级挂钩的原则，根据客户经营状况即业务需求、联社当年的资本充足率、信贷政策、行业支持政策等，年初合理确定联社对该客户最高流动

15、资金授信额度。7.7.2 借款人最高流动资金授信额度，应按授信品种如贷款、贴现、承兑、信用证分解风险限额；流动资金贷款还应按不同担保方式如，包括信用、保证、抵押、质押分解风险限额。7.7.3 老客户最高流动资金授信额度报告由贷款管理岗负责撰写，新客户最高流动资金授信额度报告由指定的贷款调查岗负责撰写。7.7.4 最高流动资金授信额度审批权限在经营社权限内的，由经营社自行审批；超权限的，由联社贷款审查岗审查，贷管会审批。7.7.5 最高流动资金授信额度确定资料归入借款人公共档案。7.8 确定单笔贷款金额7.8.1 分析借款人单笔借款申请的合理性，看是否与年初确定授信额度时的经营计划相关，贷款用于

16、购进商品或服务的数量价格是否合理，分析申请金额的合理性。7.8.2 查看申请金额是否超出最高授信额度，不能超出最高授信额度放款。7.8.3 在授信额度内，以现金流为依据，测算借款人的还款能力。未来现金流扣除必须首先支付的费用，看能否覆盖申请贷款本息。7.8.4 担保贷款的，担保人代偿能力应能覆盖申请贷款本息；7.8.5 以物和权益抵押、质押的，抵质押物的价值评估，调查阶段贷款调查岗至少应有科学清晰的估值过程；签订合同阶段，原则上应由联社认可的独立第三方评估咨询机构出具评估咨询报告。7.8.6 合理确定抵押率。确定抵押率时，应当考虑以下因素：1) 贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变

17、化。风险越大，抵押率通常越低，风险小，抵押率可高些；2) 借款人信誉。一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当，信誉较差的借款人，抵押率应低些。反之，抵押率可高些；3) 抵押物的品种。由于抵押物品种不同，它们的占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些；4) 贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。7.8.7 最终确定的贷款数额应在可偿债现金流范围之内，在最高授信额度总额之内，在担保人（物）预期可代偿现金流范围之内。7.9

18、 确定单笔贷款期限7.9.1 单笔贷款期限应与该贷款投入项目周转周期相匹配。7.9.2 流动资金周转周期包括正常的原辅材料采购周期、生产周期、销售回款周期。7.10 确定单笔贷款利率7.10.1 依据联社下发的“公司类客户浮动利率计算公式表”，选择合适的利率。7.10.2 确定的利率应反映贷款的风险状况，应与期限结构匹配。7.11 填制洛阳农村信用社（中短期）贷款调查表贷款调查表内容是调查报告的缩略，重复填制徒增流程环节。改进：取消贷款调查表。但因该表为洛阳市办信贷管理文件附件，请联社斟酌。7.12 贷款尽职调查报告7.12.1 贷款调查应形成书面报告，调查报告应对贷款是否发放、贷款结构安排（

19、金额、利率、期限）提供必要的信息支持。7.12.2 调查报告应包括但不限于以下内容：1) 借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；2) 借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；3) 借款人所在行业状况；4) 借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；5) 借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；6) 借款人关联方及关联交易等情况；7) 贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；8) 还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；9) 对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属

20、、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。10) 评估借款申请人之前借款贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，与信用社合作的信用记录，给出本次贷款的决策建议，包括贷款是否、贷款结构等。11) 测算借款人营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，提出贷款结构的初步意见，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。7.12.3 调查人员应保证在调查报告中，对可能影响贷款决策的重要事项不存在虚假记载、重大遗漏和误导性陈述，并要对所获信息资料的置信程度进行充分说明；应承诺“本调查人对其内容的真实性、完整性和有效性负责”。7.13 签订贷款第一责任人收回

21、承诺书和贷款责任赔偿协议书特别提请洛阳市办关注“贷款责任赔偿协议书” 和“贷款第一责任人收回承诺书”的法律风险。7.14 贷款调查岗填制河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表，并签署调查主责任、经营主责任意见。7.15 贷款调查监督7.15.1 贷款调查监督岗接到贷款调查岗转来资料后，在限时办结流转表签字，2日内完成贷款调查。7.15.2 贷款调查监督岗应对贷款调查资料的真实性、完整性和有效性审查，并对该贷款关联的经营社资产负债比例、单户贷款比例、信贷投向政策等整体性风险发表意见。7.15.3 贷款调查监督岗应在借款人担保人经营场所或家庭照相。7.15.4 贷款调查监督岗在河南省农村信用社信贷

22、业务审查表、河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表签署调查监督意见。7.16 经营社贷款审批7.16.1 贷款调查岗客户经理权限内，且不超经营社权限的贷款申请，经营社主任接到贷款调查监督岗提交的审查报告及贷款调查资料后，在限时办结流转表签字，两日内予以审批。经营社主任审批后，在河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表签署审批意见。7.16.2 贷款调查岗客户经理权限内，但超经营社权限的贷款申请，在限时办结流转表签字，两日内予以审批。经营社主任审批后，在河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表签署审批意见，报联社审批。7.16.3 超经营社权限的贷款申请，经营社主任召开贷管组进行审议，在限时办结流转

23、表签字，两日内予以审议，贷管组按照洛阳市农村信用社贷款审批（咨询）会议规程（试行）审议，贷管组根据会议情况填制河南省农村信用社贷管会投票表决表、河南省农村信用社贷管会表决结果统计表、河南省农村信用社贷管会决议表，经营社主任审批后，在河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表签署审批意见，报联社审批；否决的事项，及时将意见返回贷款调查岗；申请再议的事项，按照洛阳市农村信用社贷款审批（咨询）会议规程（试行）规定程序审议。7.17 超权限项目联社初审和再调查7.17.1 联社初审岗接到经营社报来贷款资料后，在限时办结流转表签字，当日对贷款资料初审，决定是否再调查，并通知经营社；确定再调查的贷款申请，由再

24、调查岗2日内完成贷款再调查。7.17.2 再调查贷款项目数目不得少于当月上报贷款项目数的10%。7.17.3 联社再调查岗应对贷款调查资料的真实性、完整性和有效性进行审查，并出具调查报告。7.17.4 联社初审岗审查再调查岗提交信贷资料的完整、合规性，核对上报清单进行登记并提出完善意见；需完善手续的，经营社完善有关手续后，由初审岗所在业务拓展部经理在联社河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表调查主责任人栏签名后移交风险管理部审批岗，1个工作日内完成初审工作；初审否决的，签批意见退经营社。7.18 超权限项目联社审查7.18.1 联社审查岗接到初审岗转来贷款资料后，在限时办结流转表签字，当日对贷

25、款进行风险评价，评价方面包括：风险关注资料要素齐备性、主体资格适格性、信贷政策的合意性，重点在于信用等级、授信额度、贷款结构确定、授权转授权、经营社资产负债比例、信贷政策等贷款整体风险的审查，1日内完成贷款审查，在河南省农村信用社信贷业务审查表签署意见，并由审查岗所在风险管理部经理在联社河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表审查主责任人栏签名。7.18.2 联社法律合规岗同时对对贷款资料进行合法、合规审查，出具审查意见，重大、复杂项目，出具法律意见书，1日内完成法律合规审查，并在河南省农村信用社信贷业务审查表签署意见。7.19 项目联社审议、审批7.19.1 联社主管信贷主任在授权范围内对审查

26、岗报送贷款申请进行审批，审批意见2日内返还审查岗，并在联社河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表审批主责任人栏签名。7.19.2 联社主任在授权范围内对审查岗报送贷款申请进行审批，审批意见2日内返还审查岗，并在联社河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表审批主责任人栏签名。7.19.3 联社贷管会权限内贷款审批，联社主任召开贷管会进行审议，在限时办结流转表签字，5日内予以审议，贷管会按照洛阳市农村信用社贷款审批（咨询）会议规程（试行）审议，贷管会根据会议情况填制河南省农村信用社贷管会投票表决表、河南省农村信用社贷管会表决结果统计表、河南省农村信用社贷管会决议表，联社主任审批后，在河南省农村信用社

27、贷款业务审批（咨询）表签署审批意见，退风险管理部审查岗，审查岗将审批意见书面反馈经营社；否决的事项，及时将意见反馈经营社；申请再议的事项，按照洛阳市农村信用社贷款审批（咨询）会议规程（试行）规定程序审议。7.19.4 风险管理部审查岗应作为主汇报人，申报贷款项目的经营社主任、调查主责任人、调查经办人等只在重大项目、复杂项目列席贷管会，接受贷管会委员的质询；一般情况下，申报贷款项目上会审议时，申报项目经营社相关人员应保持通讯畅通，随时接受贷管会委员的质询。7.19.5 贷管会实行例会制，原则上每周四召开；若事项紧急，可临时召开会议。7.19.6 贷管会一般采取现场召开方式，也可以通讯方式召开。以

28、通讯方式召开的，贷管会办事机构风险管理部审查岗在会前以电话、传真、电子邮件等方式将审议内容通知审议人，审议人以电话、传真、电子邮件等方式将审议意见通知审查岗，审查岗按照审议意见报联社主任审批，并在会后及时请审议人补签相关文书；以电话方式通知和审议的，审查岗做好电话记录。7.19.7 超联社权限贷款项目，有联社贷管会主任在河南省农村信用社贷款业务审批（咨询）表签署审批意见后，附贷款资料报有审批权的上级机构审批。7.20 信贷管理系统查询录入7.20.1 经营社和联社贷款调查、审查、审批各岗位，将贷款申请、查询、调查、审查、审批情况，在纸文本贷款流程周转同时录入信贷管理系统。经营社业务部门相关岗位

29、负责辖内信贷业务受理、调查、发放及收回、客户经营情况等资料录入。风险管理部门负责信贷业务审查、权限管理、数据上报和综合系统检查。联社负责辖内所有上报数据的汇总、整理和上报。科技部门负责系统维护和技术支持。7.20.2 经营社权限内审批人直接打印放款通知单，超权限逐级上报审批并打印放款通知单。7.21 合同签订7.21.1 经营社贷款管理岗接到放款通知单后，通知借款人及其他相关当事人签订借款合同及其他相关协议，并通知信贷会计岗。7.21.2 经营社应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。7.21.3 经营社应在借款合同中明确采取受托支付或借款人自

30、主支付方式对贷款资金的使用进行管理与监控。7.21.4 具备以下情形之一的流动资金贷款，必须采取受托支付方式，并应在借款合同中予以明确约定：1) 新建立业务关系的借款人；2) 信用等级A或A级以下借款人；3) 单笔支付超过借款合同金额的30%，且超过10万元人民币的；或单笔支付未超过借款合同金的30%，但绝对金额超过100万元人民币的；4) 单笔支付金额超过借款人上一年度全年销售收入30%的（新建企业和未完全达产企业除外）；5) 联社认定的其他情形。7.21.5 采取借款人自主支付方式的合同，若出现以下情形之一的，应变更支付方式。1) 单笔支付超过借款合同金额的30%，且超过10万元人民币的；

31、或单笔支付未超过借款合同金额的30%，但绝对金额超过100万元人民币的，本笔贷款支付变更为受托支付；2) 单笔支付金额超过借款人上一年度全年销售收入30%的（新建企业和未完全达产企业除外），本笔贷款支付变更为受托支付；3) 借款人信用状况下降的，未支付贷款的支付变更为受托支付；4) 贷款资金使用出现异常的，贷款管理岗应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，将未支付贷款变更为受托支付方式，或停止贷款资金的发放和支付。7.21.6 借款合同中应明确提款条件，提款条件一般包括：1) 合同及其附件已生效；2) 借款人已按贷款人要求提供担保，担保合同已生效并完成法定的审批、登记或备案手续；3) 借款人已向

32、贷款人预留与订立和履行本合同有关的借款人文件、单据、印鉴、人员名单、签字样本，并填妥有关凭证；4) 借款人已按贷款人要求开立履行本合同所必需的账户；5) 于提款前N个银行工作日，向贷款人提交书面提款申请及有关借款用途证明文件，办理相关提款手续等等。7.21.7 信贷业务合同必须按规定使用统一制式合同文本。对情况特殊的信贷业务，在不违背制式合同文本基本要求的基础上，合同双方可以在协商一致的前提下签订信贷业务合同。非制式合同文本需联社风险管理部门法律合规岗审查。7.21.8 信贷业务合同由经营社贷款管理岗所在部门按业务品种、审批顺序统一编号，登记信贷业务合同登记簿。7.21.9 经营社贷款管理岗、

33、信贷会计岗应代表经营社，监督借款人及其他相关当事人当面签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同；并核对预留印鉴，确保签订的合同真实、有效。7.21.10 信贷会计岗应监督审查信贷业务合同的信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致。7.21.11 借款人签署后，相关合同及协议报经营社有权签字人或授权签字人签署。7.21.12 与借款人及其他相关当事人签订抵押合同、质押合同的，借款人、抵押人或质押人应共同办理以下事宜：1) 以抵押、质押担保的要到相关的房地产、车辆、海关、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登

34、记手续，并将他项权证入库保管；2) 以存单、国债、债券、保单、股票等质押的权利凭证应办理止付手续；经营社贷款管理岗向重要权利凭证出具（保管）单位发出质押权利凭证止付通知书，并要求重要权利凭证出具（保管）单位签收确认。3) 质押担保的质物交接应填制一级档案移交清单，经营社贷款管理岗所在部门要与出质人共同签章办理质物交接手续。7.22 贷款发放和支付7.22.1 经营社贷款管理岗负责接收借款人提供的放款申请材料和支付申请材料，并对材料真实性和完整性负责。7.22.2 受托支付方式下贷款资金发放与支付1) 借款人应在提款申请书上填写受托支付条款和单笔具体支付信息。同时，还应提供相应的商务合同或其他交

35、易背景证明资料，以及每笔受托支付的支付凭证。2) 贷款管理岗应依据贷款合同约定的提款计划，在提款条件具备情况下，对提款申请书进行发放支付审核，审核通过后，贷款管理岗将支付凭证等送至信贷会计岗。3) 信贷会计岗审查信贷业务是否经有权审批人审批同意的放款通知单，借款凭证要素是否齐全，填制内容是否符合要求。审查无误后，要求借款人一次或分次填制全国农村信用合作社贷款凭证、信用社贷款帐和借款契约，当面签字并盖章，办理放款帐务手续。4) 信贷会计岗再次审核贷款管理岗审核通过的支付凭证，核对相符后，将贷款资金由借款人账户划入其交易对手账户，同时信贷会计岗应及时将支付情况登记偃师市农村信用合作联社流动资金贷款

36、受托支付台账。5) 对于因借款人原因发生退款的受托支付回款，会计结算部门应将退回款项冻结，在偃师市农村信用合作联社流动资金贷款受托支付台账备注栏注明情况，并及时通知贷款管理岗采取措施。6) 对于受托支付方式下发生支付退款的，会计结算部门应及时冻结退款资金，信贷会计岗及时通知贷款管理岗，贷款管理岗应要求借款人重新按受托支付流程办理支付手续，对于已重新办理受托支付手续的，信贷会计岗应及时对该贷款资金予以支付。7.22.3 自主支付方式下贷款资金发放与支付1) 借款人应在提款申请书上填写自主支付条款。2) 贷款管理岗应依据贷款合同约定的提款计划，在提款条件具备情况下，对提款申请书进行发放支付审核，审

37、核通过后，贷款管理岗将支付凭证等送至信贷会计岗。3) 信贷会计岗审查信贷业务是否经有权审批人审批同意的放款通知单，借款凭证要素是否齐全，填制内容是否符合要求。审查无误后，要求借款人一次填制全国农村信用合作社贷款凭证、信用社贷款帐和借款契约，当面签字并盖章，办理放款帐务手续，将贷款资金划入借款人账户。4) 在受理借款人自主方式下付款时，信贷会计岗应核查借款人单笔自主支付金额是否超过借款合同中记录的受托支付起点金额。如超过该金额，经办人员应拒绝支付，并及时通知贷款管理岗。贷款管理岗应要求借款人向联社申请变更支付方式。贷款管理岗应要求借款人补充符合借款合同约定用途的相关交易背景证明材料，报备信贷会计

38、岗。信贷会计岗按照受托支付规定对单笔支付审核登记，确保借款人能够按照计划时间对外支付款项。5) 如借款人单笔自主支付金额未超过受托支付起点金额时，对公结算柜员应按照借款人支付凭证完成资金支付，对于超过大额标准的，应根据支付凭证所列内容做好有关大额支付台账记录。6) 贷款管理岗应将偃师市农村信用合作联社流动资金贷款自主支付资金流向报告表交付借款人，要求每月报送一次，直至贷款支付完毕。7.22.4 信贷会计岗应于每月月末，将台账资料汇总提供贷款管理岗，用于对贷款资金的事后监控。7.22.5 贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款管理岗应与借款人协商补

39、充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付，并及时将采取的措施通知信贷会计岗。7.22.6 贷款管理岗将贷款调查、审查、审批、发放、支付阶段收集和形成的资料，及时整理，及时填制档案移交清单，移交信贷会计岗。办妥抵押登记手续取得的他项权利证明、抵押物保单及存单、国债、有价债券、股票等权利凭证，贷款管理岗应按有价单证入库保管要求，填制有价单证入库保管凭证和一级档案移交清单，办理入库交接手续，同时将相关复印件移交信贷会计岗，注明原件归档位置。7.22.7 按户建立信贷档案，入档的信贷档案分为一级档案和二级档案。一级档案包括上款涉及的有价凭证和权利证书、证明；二级档

40、案分为公共资料档案、单笔信贷档案。移交清单至少包括以下内容，文件起草人、文件名、日期、页数、是否原件、移交人、接收人以及监交人；移交人和监交人的部门负责人为监交人。7.22.8 贷款合同、发放或支付过程及时由贷款管理岗录入信贷管理系统。7.23 贷后管理7.23.1 自主支付贷款资金监控方面1) 贷款管理岗督促借款人每月按时报告偃师市农村信用合作联社流动资金贷款自主支付资金流向报告表；2) 贷款管理岗每月应填制偃师市农村信用合作联社流动资金贷款自主支付资金监控表，逐笔核实借款人报告的支付信息，确保借款人账户贷款资金余额与已支付金额相匹配。3) 贷款管理岗结合会计结算部门提交的借款人交易业务清单

41、，对借款人账户资金支付情况进行事后分析，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。4) 对于借款人出现违反约定情形的，贷款管理岗应按合同约定对该借款人采取降低受托支付起点金额、要求划回违约支付的贷款资金或停止贷款资金发放等限制措施，并及时通知信贷会计岗。对于发现的借款人可疑支付事项，贷款管理岗应立即查明原因，必要时应采取有效措施防止贷款资金被挪用。7.23.2 贷款资金事后监控要点包括但不限于：1) 自主支付是否违反约定用途或超过单笔支付金额标准；2) 借款人是否存在与同一收款人一天内或连续几天发生多笔接近（或低于）约定受托支付最低限额的交易，以“化整为零”方式规避联

42、社受托支付管理的行为；3) 借款人是否存在不符合流动资金贷款合同约定用途或未经信用社同意的情况下，向同名账户和关联方账户划转贷款资金等。对于借款人同名账户划转或关联方账户划转，贷款管理岗应要求借款人提供相应的证明资料并存档备查。7.23.3 贷款管理岗可通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回流账户并及时提供该账户资金进出情况；同时，根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回流资金进出的管理。7.23.4 贷款管理岗应结合其借款人的财务状况、营运情况等对借款人的整体现金流进行动态分析和监控。对于借款人大额及异常资金流入流出情况，贷款管理岗应加强对资金

43、回流账户的监控。7.23.5 贷款管理岗应在每笔信贷业务发生后， 15日内进行首次跟踪检查。1) 检查借款人是否按照信贷业务合同规定的用途使用信贷资金；对未按信贷业务合同规定用途使用的，应查明原因并提出处置的意见和建议。2) 填制信贷业务首次检查报告单，对影响到期还本付息的信贷业务，应及时报告经营主责任人，并由经营主责任人在信贷业务首次检查报告单上签字。3) 信贷业务首次检查报告单应要求借款人尽量签字认可。4) 首次跟踪检查原则采取现场检查方式。7.23.6 贷款管理岗至少每季度对借款相关方进行日常检查一次。1) 检查借款人、担保人的资产和生产经营、财务状况是否正常，主要产品的市场变化是否影响

44、产品的销售和经济效益；2) 了解掌握借款人、担保人的机构、体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响借款相关方生产经营；3) 检查抵（质）押物的完整性和安全性。抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；4) 了解借款相关方有无大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，根据法律法规规定和借款合同的约定，积极参与，维护贷款人债权。5) 日常跟踪检查可采用现场检查方式，也可采用非现场检查方式。非现场检查方式包括但不限于电话、传真、电子邮件等通讯方式，以及涉及借款相关方的会议、媒体信息等。6) 贷款检查记录形式包括但不限于贷后

45、跟踪表、走访记录、电话记录、会议记录、会谈记录等文本。7) 检查后要填制贷后跟踪表、走访记录、电话记录、会议记录、会谈记录等文本，由贷款管理岗签章后向经营主责任人报告，承担信贷日常检查的责任；8) 对检查过程中发现影响信贷资金安全的重大事项，以及借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，应在贷后跟踪表、走访记录、电话记录、会议记录、会谈记录等文本上填列，必要时进行专题汇报，提出控制信贷风险的措施，包括但不限于提前收贷、追加担保等有效措施，报送经营主责任人，并逐级报送风险管理部门和上一级主管部门。7.23.7 贷款管理岗在每笔贷款到期前20天，填制一式三联的贷款到期催收通知书，一联发送贷户

46、并取得回执，一联社发送保证人、抵押人或质押人并取得回执，一联留存备查。7.23.8 借款人还清全部贷款后，贷款管理岗录入信贷管理系统，信贷会计岗进行账务处理。贷款管理岗将抵押、质押的权利凭证移交抵质押人，双方签订一级档案移交清单。7.23.9 贷款到期之日尚未归还的贷款，从贷款到期的次日起计收逾期利息，其贷款由信贷会计岗从到期日次日转入逾期贷款帐户。7.23.10 因特殊原因借款人到期无力偿还贷款时，可申请办理贷款展期，办理贷款展期只准一次。担保贷款申请展期，还应出具贷款担保人同意展期并继续担保的书面证明。贷款展期应按以上要求办理展期手续。1) 借款人应提交书面展期申请。借款人应在贷款到期前1

47、5天内提交展期书面申请，原贷款的保证人、抵押人或质押人应在申请书上签署“同意展期”的意见并签章。2) 贷款管理岗应对借款人贷款展期的原因、金额、期限、还款措施和还款资金来源进行调查，写出书面报告，送风险管理部门审查审批。3) 贷款展期期限。短期贷款不得超过原贷款期限；中期贷款不得超过原贷款期限的一半；长期贷款最长不超过3年。4) 审批同意延期的，抵质押的有价凭证和权利证书证明也应重新按照前款规定流程办理延期手续；抵质押物价值不足的，应不足，或补充其它担保方式；与其它担保方式设定按份额或连带的担保合同。7.23.11 流动资金贷款形成不良的，信用社应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款

48、人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。对确实无法收回的不良贷款，信用社按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。具体资流程联社另行制定。7.23.12 贷款核销程序。按规定提取呆账准备金，符合呆账核销条件的要按照省联社呆账贷款核销办法，由经营社填制河南省农村信用社呆账核销审批呈报表，并附有关资料，逐级申报，经批准后办理呆账核销手续。经营社无核销权限。7.23.13 经营社贷款管理岗负责信贷风险分类的基础工作。根据信贷风险分类办法的要求，对所辖全部信贷资产进行风险初分，填制信贷资产风险分类认定表，送联社风险管理部门审查，由有权审批人认定。经营社根

49、据认定结果，及时调整信贷形态。7.23.14 贷款管理收集和形成的资料，应至少每季归档一次。归档时，填制档案移交清单，移交信贷会计岗。全部收回的贷款，收回后15日内应将全部资料入档，移交信贷会计岗。7.23.15 贷款档案查阅实行审批登记制度，一级档案的借阅，应有借阅人、档案管理人，以及所在部门负责人、主管主任签字；二级档案的借阅，应有借阅人、档案管理人，以及所在部门负责人签字。档案借阅最长不得超过15天，超期应申请延期，注明原因。7.23.16 贷款调查、审查、审批岗位的客户经理或档案管理人员工作变动时，相关人员离任稽核时，工作移交不移交档案资料，应在移交前将未入档档案全部入档；但应将非书面

50、化或难以书面化的信息告知接收人。7.23.17 联社风险管理部、业务拓展部、稽核监察部应制定定期、不定期信贷监督检查和稽核制度，应至少每季度对已经发放贷款检查或稽核一次。三方应统筹贷款监督检查计划，尽可能联合组织检查；各部门轮流做为督查牵头方。贷款管理的监督检查应以档案为依据。当年到期收回贷款的监督检查比例至少达5%，未到期贷款的监督检查比例至少达10%。7.23.18 信贷监督检查和稽核的主要内容包括：各项信贷管理制度的执行情况，信贷管理责任是否落实，信贷业务操作是否合规合法；县联社（或上级部门）的限制性条款是否落实；信贷业务发生后的跟踪检查和日常检查，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了

51、相应的措施。7.23.19 对检查中发现的问题，被检查单位负责人须签章认定，被检查单位要限期将整改意见报牵头督查部门；被检查单位负责人有异议的，应在签章处签署理由，并可申请复查，由有权部门指派另一个检查组进行复查。7.23.20 贷后监督检查资料应进入相应客户信贷档案，保证档案的完整性。7.23.21 贷款管理监督检查可聘请独立第三方专业审计、咨询机构进行，作为内部稽核督查的补充。7.23.22 贷后管理信息由贷款管理岗及时录入信贷管理系统。7.24 其它7.24.1 不适宜实行审贷部门分离的信贷业务，要实行岗位分离或其他有效的制约形式。低风险信贷业务（分支机构足额存单质押小额贷款、交存100

52、%保证金的承兑）和农户小额信用证贷款，可以适当简化办理程序，可以不实行审贷分离，由经营社直接审批，报备联社风险管理部。7.24.2 信用企业信用贷款适用专门的流程。7.24.3 未经联社批准，同一辖区内不得有两个或两个以上同级分支机构对同一客户发放贷款。未经联社批准，各分支机构不得超越辖内提供异地贷款。7.25 工作纪律7.25.1 流动资金贷款管理中，应遵守监管部门、纪检监察部门有关廉洁自律的各项规定。7.25.2 流动资金贷款管理中，应对客户信息保守秘密。除国家另有规定以及必须公布的信息外，严禁对外披露客户信息。7.25.3 坚决抵制任何单位和个人对贷款发放的干预。7.25.4 不得向关系

53、人发放信用贷款，或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指联社理事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。7.25.5 与贷款项目存在利害关系的人员，在整个贷款流程中应予回避。7.25.6 信贷业务调查、审批、管理和风险资产管理过程中，若有违纪违规行为，按河南省农村信用社联合社关于印发河南省农村信用社资金信贷管理责任追究办法（试行）的通知、洛阳市农村信用社工作人员违反规章制度处理的暂行规定处理。7.26 相关文件7.26.1 洛阳农村信用社信贷管理暂行办法7.26.2 洛阳农村信用社不良贷款管理暂行办法7

54、.26.3 洛阳农村信用社农（商）户联保贷款实施办法7.26.4 洛阳市农村信用社贷款操作流程7.26.5 河南省农村信用社联合社关于印发河南省农村信用社信贷管理基本制度（试行）的通知7.26.6 河南省农村信用社联合社关于印发河南省农村信用社贷款管理委员会工作规范（试行）的通知7.26.7 河南省农村信用社联合社关于印发河南省农村信用社抵债资产管理办法（试行）的通知7.26.8 河南省农村信用社联合社关于印发河南省农村信用社资金信贷管理责任追究办法（试行）的通知7.26.9 河南省农村信用社联合社关于调整信贷管理权限的通知7.26.10 河南省农村信用社客户信用等级评定办法7.26.11 河

55、南省农村信用社联合社关于印发推行阳光信贷承诺服务意见的通知7.26.12 河南省农村信用社联合社洛阳市办公室关于县级联社业务拓展部和风险管理部工作职责的指导意见7.26.13 关于印发河南省农村信用社县级联社信贷业务管理基本规程的通知7.26.14 河南省农村信用社联合社关于进一步做好清收不良资产工作的指导意见7.26.15 河南省农村信用社联合社关于进一步做好小企业金融服务工作的意见7.26.16 关于印发星光大道工程建设实施方案的通知7.26.17 中国银行业监督管理委员会流动资金贷款管理暂行办法7.26.18 中国银行业监督管理委员会商业银行集团客户授信业务风险管理指引7.26.19 中

56、国银行业监督管理委员会商业银行内部控制指引7.26.20 中国人民银行“关于印发商业银行实施统一授信制度指引（试行）的通知”7.26.21 中国人民银行商业银行授权授信管理暂行办法7.26.22 中国银行业监督管理委员会关于印发银行开展小企业授信工作指导意见的通知7.26.23 中国银行业监督管理委员会“关于印发农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引的通知”7.27 记录和表格7.27.1 流动资金（中短期）借款申请书7.27.2 借款申请受理表7.27.3 农户短期借款申请书7.27.4 公共信息变更证明7.27.5 借款人资产简表7.27.6 授权书及承诺书7.27.7 借款担保保证书7.

57、27.8 一级档案移交清单7.27.9 二级档案移交清单7.27.10 电话记录（来电）7.27.11 电话记录（去电）7.27.12 会谈记录7.27.13 会议纪要7.27.14 走访记录7.27.15 贷前调查报告7.27.16 洛阳农村信用社（中短期）贷款调查表7.27.17 信贷业务承诺书7.27.18 贷款第一责任人收回承诺书7.27.19 贷款责任赔偿协议书7.27.20 质押权利凭证止付通知书7.27.21 信贷业务审查表7.27.22 贷管会投票表决表7.27.23 贷管会表决结果统计表7.27.24 贷管会决议表7.27.25 贷款业务审批（咨询）表7.27.26 借款合同7.27.27 保证合同7.27.28 借款合同补充协议7.27.29 提款申