应付冲应付应付系统日常业务处理

1、3. 日常业务处理3.5应付系统日常业务处理一、任务王东注册企业应用平台,操作日期:2011.03.31。1、录入应付单据5张采购专用发票(第 1、 2、 3、 4、 6共 5笔业务 、 1张采购普通发票(第 2笔业务 实验十三 应付系统日常业务中实验资料:1、 2011年 3月 15日,从“北京无忧公司” ,采购“钢材” 10吨,原币单价为 1200元 (后改为 1120元 ,增值税率为 17%(采购专用发票号码:668800 。2、 2011年 3月 15日,从“杰信公司” ,采购“油漆” 20桶,原币单价为 110元,增 值税率为 17%(采购专用发票号码:8908 。运费 80元。 (

2、采购普通发票:税率:7 3、 2011年 3月 16日,从“大为公司” ,采购“钢材” 50吨,原币单价为 990元,增 教学过程(续 :值税率为 17%(采购专用发票号码:3451 。4、 2011年 3月 16日,向“北京无忧公司” ,采购“钢材” 20吨,原币单价为 980元, 增值税率为 17%(采购专用发票号码:2302 。 (后删除6、 2011年 3月 18日, 从 “北京无忧公司” , 采购 “钢材” 12吨, 原币单价为 1200元, 增值税率为 17%(采购专用发票号码:69900 。业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据录入, 确定 , 录完一张 采购专用发票,

3、保存 。业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据录入, 单击 “单据类型” 的,选择“采购普通发票” , 确定 ,录完一张采购普通发票, 保存 。2、修改应付单据(“ 668800”号采购专用发票业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据录入, 确定 , 放弃 , 下张 ,找到“ 668800”号采购专用发票, 修改 ,将“原币单价”修改为 “ 1120” , 保存 。 3、删除应付单据(“ 2302”号采购专用发票业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据录入, 确定 , 放弃 , 下张 ,找到“ 2302”号采购专用发票, 删除 ,系统提示“单据删除后不能恢复,是否继 续”

4、, 是 。4、 2011年 3月 31日,审核本月录入的应付单据业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核, 确定 , 全选 , 审核 , 确定 。5、对应付单据进行账务处理业务工作财务会计应付款管理制单处理, 发票制单, 确定 。 全选 , 制单 , 生成一张凭证,选择凭证类别和制单日期, 保存 。 下张 ,修改后 保存 。 6、录入付款单据实验十三 应付系统日常业务中实验资料:8、 2011年 3月 22日,以转账支票支付向“北京无忧公司”购买“钢材” 10吨的货税 款 13104元。 (后改为 15000元9、 2011年 3月 22日,以转账支票支付向“大为公司”购买“钢材”

5、50吨的货税款 57915元。 (后删除教学过程(续 :10、 2011年 3月 22日, 以转账支票支付向 “杰信公司” 购买油漆的货税款及运费 2574元。业务工作财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入, 增加 , 录完一张 付款单, 保存 。7、修改付款单据(1号付款单业务工作财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入, 下张 , 找到要修 改的付款单, 修改 ,将表头和表体的金额都改为“ 15000” , 保存 。8、删除付款单(2号付款单业务工作财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入, 下张 , 找到要删 除的付款单, 删除 ,系统提示“单据删除后不能恢复,是否继续?” ,

6、是 。9、 2011年 3月 31日,审核本月录入的付款单据业务工作财务会计应付款管理付款单据处理付款单据审核, 确定 , 全选 , 审核 , 确定 。10、核销付款单据(1号付款单:北京无忧公司, 13104元业务工作财务会计应付款管理核销处理手工核销,供应商:北京无忧公司, 计算日期:2011-03-31, 确定 。在上半部分的本次结算栏录入“ 13104” ,回车;在下半部分的 668800号单据所在行的本次结算栏录入“ 13104” ,回车, 保存 。11、对付款单据进行账务处理业务工作财务会计应付款管理制单处理, 收付款单制单, 确定 。 全选 , 制 单 ,选择凭证类别和制单日期,

7、 保存 ; 下张 ,修改后 保存 。12、填制商业承兑汇票,暂不制单实验十三 应付系统日常业务中实验资料:13、 2011年 3月 2日,向大为公司签发并承兑的商业承兑汇票一张( .56121 ,面值 为 57915元,到期日为 2011年 8月 2日。 (暂不制单14、 2011年 3月 3日,向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇票一张( .56561 ,面值 为 23400元,到期日为 2011年 3月 23日。 (暂不制单业务工作财务会计应付款管理票据管理, 确定 , 增加 ,录入一张商业承兑汇 票, 确定 。注意:保存一张票据的结果是系统自动增加了一张付款单。票据生成的付款单不能 进行修改

8、。商业承兑汇票不能有承兑银行,银行承兑汇票必须有承兑银行。13、结算商业承兑汇票并制单当票据到期,持票付款时,执行票据结算。实验十三 应付系统日常业务中实验资料:15、 2011年 3月 23日,将 2011年 3月 3日向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇票 ( .56561结算。 (结算并制单业务工作财务会计应付款管理票据管理, 确定 ,单击选中 2011年 3月 3日签 发并承兑的商业承兑汇票 (票号:56561 , 结算 , 结算日期:2011-03-23; 结算金额: 23400;结算科目:100201, 确定 。 是 ,凭证类别:付款凭证,制单日期:2011.03.23, 保存 。注意

9、:结算金额减去利息加上费用的金额要小于等于票据余额,即票据余额 +利息 -费用结算金额。票据结算后,不能再进行其他与票据相关的处理。14、审核付款单业务工作财务会计应付款管理付款单据处理付款单据审核, 确定 , 全选 ,审核 , 确定 。15、制单业务工作财务会计应付款管理制单处理, 收付款单制单, 确定 。 全选 , 制 单 ,选择凭证类别和制单日期, 保存 ; 下张 ,修改后 保存 。16、应付冲应付暂不制单应付冲应付:将一家供应商的应付款转给另一家供应商。实验十三 应付系统日常业务中实验资料:16、 2011年 3月 31日,经三方同意将 2011年 3月 15日形成的应向“北京无忧公司

10、” 支付的货税款 38610元转为向大为公司的应付账款。 (暂不制单业务工作财务会计应付款管理转账应付冲应付,日期:2011-03-31;转出户:北京无忧公司; 转入户:大为公司, 过滤 , 在第一行并账金额栏录入 “ 38610” , 回车, 确 认 。出现“是否立即制单”提示, 否 。注意:每一笔应付款的转账金额不能大于其余额。每次只能选择一个转入单位。17、预付冲应付暂不制单预付冲应付:处理供应商的预付款与该供应商的应付款之间的核销业务。实验十三 应付系统日常业务中实验资料:17、 2011年 3月 31日,经双方同意,将向北京无忧公司 2011年 3月 18日购买 12吨 钢材的货税款

11、 16848元与预付款冲抵。 (暂不制单业务工作财务会计应付款管理转账预付冲应付, 日期:2011-03-31, 在 “预付 款” 页签, 供应商:北京无忧公司; 过滤 , 在转账金额栏录入 “ 16848” , 回车; 单击 “应 付款” 页签, 过滤 ,在转账金额栏录入“ 16848” ,回车, 确定 。 否 。18、制单(转账制单、并账制单 。业务工作财务会计应付款管理制单处理, 转账制单, 并账制单, 确定 。 全 选 , 制单 ,选择凭证类别和制单日期, 保存 ; 下张 ,修改后 保存 。19、查询发票业务工作财务会计应付款管理单据查询发票查询,单击“发票类型”的, 选择“采购专用发

12、票” , 确定 。20、查询付款单业务工作财务会计应付款管理单据查询收付款单查询, 确定 。21、查询并删除 3月 22日填制的支付北京无忧公司货款的付款凭证业务工作财务会计应付款管理单据查询凭证查询,单击“业务类型”的, 选择“收付款单制单” ,供应商:北京无忧公司, 确定 。单击选中“收付款单制单”的记 账凭证, 删除 。系统提示“确定要删除此凭证吗?” , 是 。22、对供应商进行付款账龄分析业务工作财务会计应付款管理账表管理统计分析付款账龄分析,默认各选 项, 过滤 。23、查询 2011年 3月的业务总账业务工作财务会计应付款管理账表管理业务账表业务总账, 过滤 。教学过程(续 :2

13、4、查询科目明细账业务工作财务会计应付款管理账表管理科目账查询科目明细账, 确定 。 25、取消对北京天忧公司的转账操作业务工作财务会计应付款管理其他处理取消操作,供应商:北京无忧公司; 操作类型:转账, 确定 。双击“选择标志”栏或 全选 , 确定 。26、将未制单的单据制单业务工作财务会计应付款管理制单处理, 收付款单制单, 确定 。 全选 , 制 单 ,凭证类别:付款凭证;制单日期:2011.03.22, 保存 。二、知识1、应付单据审核(1自动批审业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核, 未审核, 批审 。 (2手工审核业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核, 未审核, 确定 。 双击“选择”栏或 全选 , 审核 。(3弃审业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核, 已审核, 确定