流动性成本计算暨人行前置系统培训

1、流动性成本计算暨人行流动性成本计算暨人行支付前置管理系统培训支付前置管理系统培训省分行资金部省分行资金部2012年年11月月目录目录 资金头寸管理的基本内容资金头寸管理的基本内容 工作内容和要求工作内容和要求流动性成本的计算流动性成本的计算新系统使用情况通报新系统使用情况通报人行支付前置系统简介人行支付前置系统简介 资金头寸管理：是对本单位资金来源和使用进行计划、控制、监督、考核等工作的总称。 全行资金头寸实行“统一归口、分级负责”的管理方式进行管理。 目前，全行实行“一点接入，一点清算”的资金清算模式，因此，流动性风险完全集中在总行。各级机构资金管理的主要内容是做好资金的预测和报送工作，为全

2、行流动性的合理安排提供更有力的支撑。各分支行资金头寸管理水平的高低直接关系到全行流动性风险状况和效益。 一、资金头寸管理的基本内容一、资金头寸管理的基本内容二、流动性成本计算方法的演进二、流动性成本计算方法的演进流动性成本计算方法经历的阶段：流动性成本计算方法经历的阶段： 阶段一阶段一: :自2003年自主资金运用至2008年公司业务系统上线。 阶段二：阶段二：自2008年公司业务系统上线至2011年实施固定费率分档计费政策。执行差异化分户利率，相当于总行对分行流动性管理间接收取1.5%以上的资金成本，并以机会成本的形式出现。 阶段三：阶段三：自2011年我行实施固定费率、分档计费政策至201

3、2年9月分户管理取消，以分行清算户日终余额视为在途资金的一部分并收取0.78%的资金成本，具有隐性成本特征。 阶段四：阶段四：2012年人行支付前置系统上线，流动性成本计价开始试运行。新增跨行头寸报送要求，形成一个虚拟的清算户，围绕虚拟清算户管理偏差予以考核，收取相应的流动性管理成本。 二、新流动性成本计价的特点和意义：二、新流动性成本计价的特点和意义：新的流动性成本计价管理体系新的流动性成本计价管理体系的的特点：特点： 1、将隐性资金成本显性化，建立正向的激励约束机制。 2、管理维度进一步加强，流动性管理双向计价，既要防止分行少报多用，影响总行头寸安全，也要防止分行多报少用，造成资金低效闲置

4、。 3、区分跨行行内外资金交易，减少不必要的工作量，提高头寸报送准确性。 4、合理区分可控和不可控资金交易，设置免息区间。新的流动性成本计价的意义：新的流动性成本计价的意义： 总行对分行收取流动性成本，并不是额外增加分行的成本负担，目的是将隐性流动性成本显性化，强化头寸管理的成本意识，提升流动性管理工作效率，建立正向的激励约束机制。二、流动性成本计算的利率二、流动性成本计算的利率关于2012年内部资金转移定价的通知（邮银发2012113号）规定： 对分行每日头寸报送偏差按季结算流动性成本，价格水平在活期同业存放资金转移价格水平上下浮0.72个百分点（隔夜SHIBOR-0.62%），因头寸报送偏

5、差导致全行头寸不足且偏差较大（大于机构日均交易量的50%或金额大于5亿元）的，流动性成本进一步上浮3%。二、流动性成本计算二、流动性成本计算 跨行资金头寸：每日（人行系统工作日：大额8:30-17:00；小额前一工作日16:00-当前工作日16:00）通过人行大额实时支付系统和小额批量支付系统的所有跨行交易的净额，即跨行汇入-跨行汇出 每日头寸偏差d=（实际跨行资金头寸-预计跨行资金头寸） 每日跨行交易量=跨行汇入头寸+跨行汇出头寸 月均跨行交易量M=每日跨行交易量之和/当月工作日天数 免息区间0，M0，即当0每日头寸偏差d M0时，流动性成本为0，目前总行确定M0为50万。 每日流动性成本=

6、每日头寸偏差d所在区间利率/365 设置利率选择区间参数M1=MIN(5亿，50%M,用于分段计算利率。二、二、流动性成本计算若M0MIN(5亿，50%M ，记M1=MIN(5亿，50%M利率利率d0d0(0,M00(M0,MIN(5亿，50%M)SHIBOR-0.62%(MIN(5亿，50%M),+)SHIBOR-0.62%d0d0d0d0dMIN(5亿，50%M，记M1=MIN(5亿，50%M流动性成本流动性成本d0d0d0d0d0d0d0d0d0d0偏差偏差d d（0，100万005万(100万,1.5亿 SHIBOR-0.62%SHIBOR-0.62%1亿(1.5亿,+)SHIBOR-

7、0.62%SHIBOR-0.62%+3%-3亿二、流动性成本计算v 假设7月份其他日期，XX支行预测值与实际值一致，为0。v 则该支行7月份所需承担的流动性成本为：v 0+7126.64+28718.88=35845.53元日期日期SHIBORSHIBOR偏差偏差d d流动性成本流动性成本7 7月月2 2日日3.60925万07 7月月3 3日日3.24751亿（1亿-100万）*(3.2475-0.62)/36500=7126.64元7 7月月4 4日日2.6208-3亿（1.5亿-100万）*(2.6208-0.62)+abs(-3亿)-1.5亿*（2.6208-0.62+3）/36500

8、=28718.88元0M0M1 +1.5亿100万三、人行支付前置系统简介三、人行支付前置系统简介 人行支付前置系统对外与人行支付系统前置机互联，对内与储蓄业务系统（含储蓄逻辑集中系统）、公司业务系统（含企业网银）、信用卡系统、资金清算系统、柜员管理系统、机构管理系统、差错处理平台等互联，实现日间交易分发、与人行对账、手续费清分、流动性管理、协议管理、报表管理、对账、差错调整、超时管理、异常管理、安全控制等功能。 人员设置：一分、二分和一支均设置一名资金主管和两名资金管理员（A、B角）。资金主管最特殊的权限是对本级跨行资金头寸预测进行授权。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统系统基本功能：

9、系统基本功能：三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸报送头寸报送Company Logo资金调拨预测：资金调拨预测： 实现上划、下拨资金实现上划、下拨资金预测，区分人行和同业资金调拨。预测，区分人行和同业资金调拨。大额交易预测：省行统一系统操作，大额交易预测：省行统一系统操作，各市分行及时通知。各市分行及时通知。跨行资金头寸预测：净额是计算流动性跨行资金头寸预测：净额是计算流动性成本的依据，预测需进行成本的依据，预测需进行“授权授权”。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸报送头寸报送 1 1、资金调拨预测（单位元）、资金调拨预测（单位元）： （原数据集中报送系（原数据集中报送

10、系统备付户头寸报送功能）统备付户头寸报送功能） 每日上午9点20分之前根据当日情况进行首次录入，14点30分要登陆流动性管理-流动性查询-资金调拨查询模块，查询实际上划下拨金额后，及时修改已录入内容，系统修改截止时间为每日15点。 各单位可在15点之前，随时通过流动性管理流动性查询大额可用资金查询，查看本级机构上划下拨款实际发生与预测之间的差距，及时进行修改。 每日15点后，如遇临时新增上划/下拨可在16点前向省行反应，经总行同意可在16点30分登陆系统修改数据。 总行每月通报资金调拨偏差，我省偏差率较高，超过20%。请各市分行资金管理员务必及时掌握并检查辖内调拨预测情况，有效提高资金上报准确

11、率。希望各单位尽量与当地人行或同业协商，每日上午12点前完成缴款，根据实际修改上划金额，确保报送的准确性。目前阳泉和临汾都是通过这个方式有效减少偏差。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸报送头寸报送2 2、大额资金交易预测大额资金交易预测： 大额交易是指单笔交易金额在1亿（含1亿）元以上的跨行交易。目前跨行大额交易涉及的主要业务内容包括：票据、公司、社保、财政、同业等。 大额资金交易预测由省行汇总，统一在系统内进行报送，各市分行无需进行系统操作。各市分行只需及时汇总辖内跨行大额交易情况（预计交易情况和实际款项变动情况），按时通知省行。交易金额1亿及以上的每日9点00之前通知；交易金额

12、超过5亿的需提前一天通知，坚决杜绝未上报头寸提前交易的情况发生。对于当日临时汇入或汇出的大额交易， 各单位要及时将款项金额、用途和笔数通知省行。 总行每日对各省大额资金报送情况进行打分，未按规定操作的将予以扣分。请各市分行汇总本单位大额资金交易账户，与开户支行或业务部门做好沟通和协调，及时掌握大额交易情况，研究业务发展规律，做好报告工作。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸报送头寸报送3 3、跨行资金头寸预测（单位元）跨行资金头寸预测（单位元）： 跨行资金头寸是指每日通过人行大额实时支付系统和小额批量支付系统发生的所有跨行交易净额，即跨行汇入金额-跨行汇出金额。各级分支行只对本级机构

13、的跨行汇入和汇出资金进行报送，不包含下级机构。 预测的方法：下午15点30分后，在跨行资金头寸查询A模块中查询本单位已经发生的交易金额，再加上16点至17点之间即将发生的交易金额，得到日终预测值.。当日跨行资金头寸预测数据收集：（遵循谨慎性原则，“对于不确定的来帐不要报送，对于不确定的往帐要报送”） 预计汇入金额=跨行资金头寸查询A“汇入金额”+业务完全确定会来帐但尚未到账的金额（仅含公司来帐）+资金上划未上划成功金额 预计汇出金额=跨行资金头寸查询A“汇出金额”+业务完全确定会往帐但尚未汇出的金额（含公司和储蓄往帐）+业务不太确定的往帐 三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸报送头寸

14、报送 注意事项：注意事项： 资金管理员录入当日预计跨行资金头寸汇入金额和汇出金额后，需要由本级资金主管进行“授权”，该预测记录状态由“未授权”变更为“已授权”，此时预测才纳入流动性成本计算，否则视作未报送。预测修改后，需要再次进行授权，否则无效。系统修改截止时间为16点，超过后无法修改。 储蓄跨行来帐不纳入预测储蓄跨行来帐不纳入预测：跨行资金头寸预测不包含储蓄大小额跨行：跨行资金头寸预测不包含储蓄大小额跨行来帐业务，包含往帐业务。来帐业务，包含往帐业务。目前储蓄系统通过公司业务系统与人行支付前置系统连接，跨行汇入的资金交易按照“人行支付前置系统公司业务系统储蓄统版系统”的顺序完成。公司业务系统

15、只将汇入交易清分到省，返给前置的机构信息也只能分到省，因此目前属于储蓄系统的来帐都记在了省行A表中。该情况需待储蓄逻辑集中系统上线后，由储蓄系统直接返回机构号给前置系统才能解决。 一旦此问题得到解决，各二级分行、一级支行在跨行资金头寸报送时，汇入金额应包括储蓄的大小额来帐。届时，省分行会及时通知，请关注。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸查询头寸查询1 1、大额交易明细查询大额交易明细查询（功能类似于原公司业务系统的汇划（功能类似于原公司业务系统的汇划事务登记簿）：事务登记簿）： 功能：实时查看本级机构通过大额系统发生的所有交易明细，可设定金额进行明细查询。查询条件包括：发起日期、

16、支付交易序号、金额（上限、下限）、支付状态（共30种）、查询选项（往帐、来帐和即时转账）、发起行行号、接收行行号以及城市代码。 本处“大额交易”指通过人行大额系统完成的交易。 使用权限：一级分行、二级分行、一级支行。 主要用途：通过查询本级机构大额交易（主要是1亿以上）完成情况并在“大额交易预测”菜单实时更新。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸查询头寸查询2、大额交易汇总查询大额交易汇总查询 使用权限：一级分行；省行明细和汇总查询结果是相同的 此处“大额交易”指金额在1亿以上（含1亿）的交易 功能1：实时查询大额交易的汇入汇出金额 功能2：若实际大额汇入和汇出金额大于预报大额汇入和

17、汇出金额，说明有新增大额汇入和汇出，应及时查看并在“大额交易预测”报送新增交易三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-头寸查询头寸查询3 3、跨行资金头寸查询跨行资金头寸查询A A 使用权限：一级分行、二级分行及一级支行 机构分类规则：由业务系统返回每笔交易实际入账的账户所在机构信息；特点：准确无误差，但时效性稍差 功能：根据每日净额计算流动性成本。4、资金调拨查询资金调拨查询 使用人员：一级分行、二级分行及一级支行 权限：查询及导出 功能：查询当日上划下拨资金的实际到账金额三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-信息维护信息维护1 1、备付金账户信息维护、备付金账户信息维护 使用人员：一

18、级分行 使用权限：查询、导出、导入和删除 功能：维护备付金账户长短账号信息，用以计算分行上划下拨资金金额；备付金账户指下级机构在总行开设的用于上划下拨资金的账户，目前是指备付户 需要省分行做的：若下级机构备付金账户长短账号发生变动，省分行应及时在系统内对新账号进行维护，避免因维护不及时导致计算出现偏差 系统暂没有修改功能，需将新账号信息导入，将原有旧账号信息删除三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-信息维护信息维护2 2、基准利率参数信息维护、基准利率参数信息维护 使用人员：一级分行、二级分行及一级支行 使用权限：查询和导出功能；总行有导入和修改权限 基准利率指隔夜SHIBOR利率值，用以

19、计算每个工作日流动性成本 总行在月末最后一个工作日将全月基准利率值批量导入，之前分行可在“上海银行间同业拆放利率”网站（）进行查询三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-信息维护信息维护3、行号机构号对照信息维护：、行号机构号对照信息维护：使用人员：一级分行、二级分行 使用权限：查询、新增、修改和删除功能各市分行如果有新增开办公司业务的网点，新增行号的，一定要第及时进行行号与管理机构关系对应关系的维护，否则系统中无法查询新网点交易情况，而且会导致流动性成本计算出现偏差。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-报表管理报表管理 1 1、跨行资金交易量汇总表、跨行资

20、金交易量汇总表 查询条件为：时间间隔、年月、查询方式（汇总和明细）。系统显示每日或每月跨行大小额交易金额情况。查询方式选择明细时系统各级单位的交易情况。 查询结果：显示每日各级机构大额小额系统发生的交易量。2 2、资金调拨汇总表、资金调拨汇总表 查询结果：显示各机构每日、每月上划下拨的净额。3 3、资金调拨上划汇总表、资金调拨上划汇总表 查询结果：显示各机构每日、每月资金上划金额。4、资金调拨上划汇总表资金调拨上划汇总表 查询结果：显示各机构每日、每月资金下拨金额。5 5、流动性成本报表、流动性成本报表 查询结构：显示各机构每日、每月流动性成本金额。三、人行支付前置系统三、人行支付前置系统-信

21、息查询信息查询1 1、汇划事务登记簿、汇划事务登记簿 功能：对大额支付、小额支付系统来帐、往帐等各类交易登记簿进行查询。2 2、历史查询、历史查询 功能：对历史交易数据进行查询。 说明：以上两个模块各项跨行数据比较准确全面（含储蓄大小额跨行来帐），尚未出现过滞后情况。这两个功能比较相似，但经常出现一个能查，一个不能查的情况，要配合使用。由于跨行资金头寸查询A出现数据滞后现象，可利用信息查询进行数据核对，若出现数据不一致时可通过公司系统查询明细。四、人行支付前置系统使用情况通报四、人行支付前置系统使用情况通报 根据资金管理报送内容，总行采取计算流动性、大额头寸每日打分以及月度通报考核机制等一套日

22、常流动性管理方法，引导分行积极上存资金并及时反馈跨行资金交易信息。 1 1、流动性成本、流动性成本 根据人行前置系统数据，9月份，全省跨行资金头寸偏差为1.87亿元，成本总额为120.7万元，成本最高的前三个分行是：太原分行18万、运城市分行10.3万、晋中市分行9.5万，各市分行平均成本为7.7万。10月份，全省跨行资金头寸偏差为3.67亿元，成本总额为110.2万元，成本最高前三个分行是：太原市分行16万、晋中市分行10.6万、朔州市分行9.2万元，各市分行平均成本为6.3万，较9月份减少1.4万。 2 2、资金调拨预测、资金调拨预测 总行采取月通报的方式，对各省预测偏差进行排名。根据总行

23、通报，10月份我省资金调拨最大偏差为104.46%，平均偏差率为28.34%，全国只有山西、四川和贵州三家分行偏差率超过20%，说明我省资金调拨预报水平与其他省份存在很大的差距，报送工作水平亟待提高。四、人行支付前置系统使用情况通报四、人行支付前置系统使用情况通报 根据省行计算的10月份资金调拨偏差，各市城区、县支行及县邮政局共107个单位，资金调拨偏差的差距比较大。平均偏差最大的前三个单位分别是：宁武县55.56%、河曲县50.94%、怀仁县33.84%，偏差率超过20%的还有岢岚县22.22%，请以上单位认真查找原因，积极改进工作方法，努力减少偏差，同时请以上县支行所在的市行加大监督检查力度，加强资金调拨预测的管理工作。 3 3、大额交易报送情况、大额交易报送情况 总行每日对各省大额报送情况进行打分，9月份我省共加3.5分，扣6分。具体扣分原因为：9月17日临汾大额汇入未及时通知省行，被扣2分、9月20日省直属和长治发放批发贷未通知省行，被扣2分、9月28日太原分行16点后取消大额交易，被扣2分。10月份共加4.5分，扣3分，具体扣分原因为：10月9日大同临时汇入1.5亿财政款未及时通知省行，被扣1分、10月11日长治潞安进账2亿未通知