报销方法操作说明

1、报销方法操作说明（试行稿）1.1.教职工报销需明确经费出处和经费预算（部门经费预算或项目经费预算） ，发生的业务必须是真实合理， 并取得合法有效的票据，经相关负责人审批同意后即可报销。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃。2.2.教职工报销及借款需填写相应的单据。外埠及国外出差报销填写出差报销单及经费本， 其他业务报销填写报销及付款单及经费本，借款及预付款填写暂借款（一式三联）及经费本。报销及借款单据须写明详细的 业务、大小写金额、部门预算或项目预算的代码、相关人员签字及相关负责人审批。 （详见附件：上海聞創沟 燴鐺險爱氇谴净祸測。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸。杉达学院经费报销及借款流程

2、图（试行稿） ） 3 3报销单或借款单后应附合法有效的票据，包括：由税务部门统一监制的发票、由财政部门统一监制的收 据或资金往来结算票据、火车票、公交车票等，物品购置还需附销货单位提供的明细清单。合法发票或收 据中的内容，如：购买单位名称、日期、经济业务内容、数量、规格、单价、金额等须填写完整，字迹清 晰；印章（销货单位的财务专用章或发票专用章）完整、清晰；勾稽关系准确，大写、小写金额相符，各 联次复写纸套写一致。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭。4.4.若业务事先经过相关负责人审批，报销及付款时还须附校内事务送审单和报告、对外合同送审单和合同， 以及领导签字审批同意的其他文件

3、等。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧。5.5.教职工报销及付款实行授权审批制度。见上海杉达学院关于财务管理分级授权的规定（杉达内（财）201420141 1 号 ）。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒。此外，一些特殊的业务，如：借款及预付款、外埠及国外出差，都需有分级授权的校领导签字后才能领款 和报销。（参见附件二、七）謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點。6.6.外埠及国外出差经费报销的注意事项。教职工出差必须事先申请，经分管校领导审批同意后方可实行。出 差人员乘坐的交通工具等级标准、住宿费标准、补贴标准详见上海杉达学院关于外埠差旅费报销管理办 法（

4、杉达内 （财）20072007第 2 2 号）。未按规定等级乘坐交通工具及突破住宿费标准的（分管校领导特批的除外） ，超支部分自理。未达到乘坐飞机标准的出差人员，因出差路途较远、身体疾病或出差任务紧急等原因的， 必须乘坐飞机的，须事前经校长批准。外埠及国外出差经费报销时，除须附合法有效的票据外，还须附相 关的会议通知、培训通知、调研通知及报告等。 （参见附件二） 。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺。7.7.图书经费报销的注意事项。图书经费报销时，除须附合法有效的票据外，还须附销货单位提供的明细清单，至图书馆采编室入库（无论使用部门预算还是项目预算购置的图书都需要入库） ，并按流

5、程图签字审批后至 财务处报销。 （参见附件三）茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀。8.8.家具、仪器设备等固定资产购置经费报销的注意事项。学院、处、室、馆、项目组需要购置家具、仪器设 备等固定资产的，原则上由学校实验室与设备管理处统一购置。家具、仪器设备等固定资产购置经费报销 时，除须附合法有效的票据外，还须附固定资产验收单、校内事务送审单和报告、对外合同送审单和合同 等。（参见附件四）鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈。9 9教师教材购置经费报销的注意事项。教材购置预算由教务处统一编制与管理，因此教师零星购置教材须 先至教材室验收，再找教务处负责人签字。 （参见附

6、件五）籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞。籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠。10.10.乘坐出租车经费报销的注意事项。乘坐出租车经费报销必须由校长批准。 （参见附件六）11.11.使用科研项目经费报销的注意事项。使用科研项目经费报销除上述注意事项外，还须至科技处审核。按 上海杉达学院科研经费管理办法进行报销。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買。12.12.使用课程建设项目经费报销的注意事项。按上海杉达学院重点课程建设项目经费使用暂行规定（杉达内（财）20072007第 1 1 号）的精神，进行报销渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇。13.13.此操作说明自 20142014 年 7 7

7、 月 1 1 日起试行。 上海杉达学院财务处 20142014 年 7 7 月 1 1 日 附件：上海杉达学院经费报销及借款流程图（试行稿） 一、普通业务经费报销流程图铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝勵。铙誅卧开始圣骋贶頂廡缝。注：科研项目经费报销须科技处负责人审核。二、外埠及国外出差经费报销流销单擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢。擁締凤袜备訊00四、坛搏吴阃歲匱阊邺镓騷鯛汉。贓熱俣阃项目负责人签字口O乡囂忏蒌鍥铃氈部馱预算报乡填写报销单淚项冃经费报销五、蜡變黲癟報伥科研项冃经费报销须STST 算报部处负责人审核-项目经费报销项目负责人签字赘单 r-r- -铉锚鈰六、乘坐出租车经费报销流程图 - I I_i-_

8、闫撷凄千元备处鲷鴯譖昙膚遙闫撷金额。3 3万元项目负责人签字 丨1预算报销.、_1_1 七、暂注昔款及预付款流程填写科 图书馆鯛駕櫬室验收辚糴飙钪.。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙。買鯛鴯譖金金额w3 3 万元图书馆负责人审批金额开始项冃经费报销 |审核。填写报销单金额3 3 万元分管校领导审批 斗图书馆项冃编室验收部门预算报销T务处负责人申金额w验收押算借款tt-预算内已有立项报告批（验同）的单笔业务2 2 导审批以上、预算外单笔业务 5 5 万元以上总会计师联签（门负责人审预算内已有立项报告 校长审批;签字或（合同）的单笔业务 字万元以上、预算外 单笔业务 5 5 万元以上金额冃经万借款金额3 3 万元设备处负责人审批 5 5 千元v金额w3 3 万元总会计师联签5 5 千元v金额w3 3 万元分管校领导分务审领导责批审核 |-金额w分管校领部审批责人审核金额3万元分管校领导审批-出纳付款或 金额w3 3 万元I或（合同）的单笔业务 2 2 0 0万元以长审批领导审 单笔校长审 5 5 万、H H 额审 3 3元财务审核 r r批预算内已有立项报告算内已有立项报告笔业务或 2 2 合同万元以上笔预务外、5 5 预算元以上万元以上二总会计师联签总会计师联签结分管鞍领导审批 出纳付款或财务结核 结束，”、财务审核务审核校长以上或（合同）的单笔业务2020 万元以上、预算夕卜