FI-GL Evaluation Process 外币评估流程

1、FI-GL Evaluation Process 外币评估流程本期概述l 本文档适用于 R/3 4.7 FI-GLl 看完本文档以后，您可以了解R/3 FI-GL模块外币评估过程版本信息l 2008年2月27日 V1.0 编写人：杨勇版权信息l 本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使

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3、？资产负债表、利润表是背后隐藏这一个重要的因素，而且容易被人们忽略，这就是时间。E.g: 2007年12月31日 资产负债表的数据为#￥%&。再严格一点：北京时间2007年12月31日24点整 资产负债表数据为！#×￥。又因为各种币别的汇率是在时刻变化的。E.g:今天早上你有$100.00，兑换成人民币的汇率为8，此时可以兑换成￥800.00；到下午，美元兑人民币汇率变成7，这时去兑换只能拿到700大洋。看，时间就是金钱啊！所以在出具资产负债表之前首先要评估外币，如此才能真实反映出具报表日期的资产负债情况。在R/3中可以如下处理评估流程，仅供参考！俺用的版本还是 R/3 4.

4、7，本位币是RMB，外币用USD测试。1. 定义汇率之间的转换标准 (optional)。如图(1)。路径：IMG->General Setting ->Currencies ->Define standard quotation for exchange rates (T-Code: ONOT)图(1)这里定义USD -> RMB的关系是直接汇率(Direct quotation)。直接汇率(Direct quotation)：1 USD = 7 RMB间接汇率(Indirect qutation): 1 RMB = 1/7 USD如果不录入，默认情况下是USD -&

5、gt; RMB是用直接汇率。这里的设置会影响到后面汇率的输入，后面介绍。2. 定义换算的比例（非汇率）。如图(2)。路径：IMG->General Setting ->Currencies ->Define translation ratios for currency translation定义 USD : RMB的比例是 1:1。此比例在定义汇率时使用。 图(2)3. 定义汇率。如图(3)。路径：IMG->General Setting ->Currencies -> Enter exchange rates汇率定义，汇率类型选择：M (标准平均汇率)，

6、有效日期可以自定义。有效日期会影响到调汇的结果。输入逻辑： Indir.quot*Ratio(from) USD = Dir.quot*Ratio(to) RMB，Dir.quot是直接汇率，Indir.quot是间接汇率，两个Ratio是在上一步中定义的比例。如果第(1)定义USD->RMB是直接汇率，则这里只需输入Dir.quot。若输入Indir.quot，则会出现红色提示。反之亦然。图(3)4. 设置评估生成凭证需要的损益科目。评估（调汇）后，如果产生收益，一般会冲减财务费用；如果是损失，一般会增加财务费用。涉及损失的凭证： 借：财务费用 贷：被评估科目路径：IMG ->

7、FI ->General Ldeger Accounting ->Business Transactions->Closing->Valuating->Foreign currency Valuation ->Prepare Automatic posting for foreign currency valution (T-code:OBA1)，路径真够长的！NND！进入后，双击“KDB”，选择科目表，进入下图界面。如图(4)。图(4)Expense account是指如果评估产生损失，则计入此科目；E/R gains account 是指如果评估产生收益

8、，则计入此科目。把第(4)步定义的Exchange rate difference key分配给需要评估的科目。在科目修改界面把上步定义的key输入。如图(5)。路径：Sap Menu->Accounting->FI->General Ldeger ->Master Records ->individual processing ->centrally图(5)5. 做外币业务(omit)。6. 到期末，录入期末汇率，如图(3)。录入了第二期期末（2008年2月29日）的汇率，这个汇率就是评估汇率。7. 执行外币评估，如图(6)。路径：Sap Menu->

9、;Accounting->FI->General Ldeger->Periodic Processing->Closing->Valuate->Foreign Currency Valuation(T-code:F.05)，生成外币评估凭证。图(6)8. 查看评估生成的凭证。其中一张如图(7).图(7)注意：在评估时，Evaluation Key Date非常重要，这个日期决定两方面的内容：1. 决定所用的汇率。汇率的设置在汇率变动表中，按日期存放。2.决定参与评估的凭证（这里主要讲D/S/K未清项目）。系统按照这个日期（Key Date）来对比凭证上的过账日期（Posting Date），过滤出所有的Posting Date <= Key Date的未清项目；还有一部分是：如果评估关键日期（Key Date）