月财务分析实用精品资料(00001)

1、有限公司经营财务分析一、概况1、 人员情况：截止2011年12月底，共有职工总人数人，其中总经理人，办公室人(其中驾驶员？人)，财务室？人，工程部？人，招商部及物管部？人，保安？人。另有临请人员1人（守车）。2、 （A）截止12月公司资产总额为？万元，比上年度的？万元，减少了？万元；(B)净资产为？万元，占总资产比率为？%，比上年度的？万元，增加了？万元，增加的原因主要是？。3、 截止12月公司共有货币资金总额为？万元；流动资产总计为？万元。二、固定资产1、截止12月公司拥有固定资产净值总额为？万元，今年年末比上年底固定资产减少？万元，主要是公司建设去年已基本完成，减少的主要是今年计提的折旧。

2、2、固定资产周转率=收入/平均固定资产=？（该指标越高表示固定资产运用效果越好）。三、银行借款？万元。其中：中长期借款？万元；短期贷款？万元。四、其他应付款？万元。其中：五、未分配利润余额实为？万元六、偿债能力：1、负债总额为？万元，资产负债率为？%，；比上年度的负债总额？万元，减少了？万元，其中？；资产负债率比上年的？%减少了？个百分比（；注：我国一般认可的资产负债率在50%以内，国际认可的资产负债率为60%以内。2、2011年度：流动比率=流动资产/流动负债=？注：流动比率可以反映企业的短期偿债能力，一般认为企业合量的最低流动比率是3、资本负债比率=负债合计/股东权益期末数×10

3、0%=？%。注：资本负债率这一指标更能准确地揭示企业的长期偿债能力状况，资本负债率为200%为一般的警戒线，若超过就应该引起关注。通过以上比率分析，我公司目前的短期偿债能力很差，长期偿债能力扣除归还股东投资的因素后，偿债能力在中等偏下的水平。七、收入及损益情况1、收入2011年12月公司的主要经营业务收入项目及收入金额如下(金额单位：万元)经经营情况分析:2011年？总额为？万元，占总收入的？%，；？收入总额为？万元，占总收入的？%，；？收入？万元，占总收入的？%；？收入？万元，占总收入的?%。2、 损益情况：指标完成情况表（1）2011年12月公司共计实现经营收入?万元，比上年收入?万元，减

4、少?万元，降低率为?%。主要是?。2011年收入?万元与年初预算?万元相比，相差?万元。主要是?。（2）成本费用总计?万元，比上年的成本费用?万元，增长?万元，增长率为?%；其原因是因为?；A.主营业务成本为?万元，比上年减少?万元，比预算的?万元成本减少?万元。B.经营费用?万元，比上年增加?万元；其中：?。比预算的?万元，增加?万元C.管理费用?万元，比上年增加?万元，其中：。比预算的?元，增加?万元D.2011年12月总计净利润?万元， 比上年度的利润?万元增长了?万元，增长率为?%。预算利润?万元，比预算减少?万元。主要是?。3、 招商部招商收入情况：本年度招商收入共计?万元，比上年度招商收入?万元，下降了?万元。主要指标：工资占收入的比重=?；税收占收入的比重=?；社会贡献率=（工资+利润+税金+利息）/平均资产总额×100%=?%；全员劳动生产率=工业增加值/平均劳动人数=？万元；营业利润率=营业利润/收入×100%=？%；