操作手册_存货核算、成本

1、 a*玮.操作手册一存货核算连带本钱计算操作前的准备工作：核对/确认销售系统开票、发货全部完成工作全部完成，核对并确认采购模块的采购订单、到货单、采购发票全部完成。核对并确认委外模块的委外订单、委外到货单、委外发票全部完成核对并确认库存管理模块的各仓库的入库单、出库单、调拨单/形态转换单与其自动生成的其他出、入库单、盘点单与其自动生成的其他出、入库单、手工输入的其他出库单、其他入库单等单据全部输入并审核完成 操作的第一步，发票结算根据财务人员对发票的审核情况进展发票结算1、采购发票结算：进入采购模块、采购发票、采购发票列表以未结算和当前自然月为时间区间做为凭证日期为过滤条件，将本 月财务部门已

2、收到为结算的发票全部过滤出来，以发票号为准进展排序。如如下图二时工窘计-ft nft t-才哄应餐*： ±苗宝営住- 軀甘坯71 ft*|亡I强购瓦霜 r'番比常至£专用耳肉梧 J背世采厦圮言 .；虫利靄 d si于亏馬护:毗1-|J算JB進阿二耳冊此tl &|義表W勺委fl甘启_治7 XBL1天土暮话咛韦腋丙巧卜有隱 污群眸话有司Cl二】1一； _阳戈如 qCCWTX幽UIJJIA tHlf VU込1ssii）昂阿on 工具 «iE3J:Si'ti kxji?妙的般' ffltiERP-l«j i刺打 亠 _親=了过詣

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8、。单击选单按钮。进入发票和入库单项选择择的界面，单击过滤按钮，探出过滤菜单。画便-咅去匸 Z *典经H - SE-1栏目r if-ft -殆“ 曲出皓算進崔*刃贏"够诃卄斎L. -W 诂現谐入聲曲科農*2"甘矗网AJE>*AEldM根据我们已经掌握的需要结算的发票信息，进展过滤，我比拟习惯于使用供给商编码。比如某某高压阀门铸 钢的供给商编码是 1185，将此编码输入供给商编码栏内，单击过滤。在随丸庄n芍Me2若即壬馭-号二卄上辰苟J*E冠灣，.as y电可RI丘打上中PBSAKiimfcsIffTlMU四'】Iff" i*J iHWE'ifl

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10、i-&1UkVfhiTimme结算选入库单列熹后出现的发票和对应的入库单列表中选取相应的存货，其原如此是业务员提供的发票和对应的入库单，选取 完成后单击确定，回到手工结算界面，单击结算按钮，系统完成结算，结算完成后系统给出提示信息，单击 确定。2、委外发票结算委外模块的结算过程与采购非常类似，首先进入委外管理模块中委外发票列表，过滤出没有结算而财务已经做完凭证的发票，双击每一X发票将其打开，进入发票编辑界面，如如下图单击结算按钮，完成结算。对于上一年度发票和没有按照入库单生成的发票不能采用此方式进展结算，必须在委外结算模块中进展手工结算，否如此系统中的有关数据会发生错误，这一点必须引起

11、注意。其结算的方式方法与采购模块完全一样，这里不再表示。上述两个模块结算后即可进入存货核算模块完成记账和凭证处理。3、存货核算模块的操作1） 设置：此项工作非常重要它涉与到记账和凭证处理的最终结果以与财务账目的准确性，所以只有主管会计 或主管部长才能进展相关的操作，正常情况下一步需要对此次进展操作。2） 日常业务中可以查看业务过程中所形成的全部单据，并可以修改出入库单据的中相关存货出入库的单价或金额。同时可以根据财务账务处理的要求对各仓库的库存金额进展必要的调整，比如：由于系统的原因库存商品结存数量已经为 0，但是还一定的库存金额。此现象是由于出入库金额不对等造成的必须进展调整。调整方法是通过

12、出库调整单和入库调整单。 一般的来讲库存正金额用出库调整单， 负金额用入库调整。此 调整可以在每月业务核算完成后， 通过收发存汇总表查看各仓库的具体情况， 根据实际进展调整。 出库调 整单与入库调整单的操作方法根本一致，下面以出库调整单为例进展说明。a. 用鼠标单击【日常业务】，选择【出库调整单】，进入单据卡片。在新增出库调整单时，点击其他如此代 表该出库调整单的属性为其他属性；点击销售如此代表该出库调整单的属性为销售属性的出库调整单。b. 进入出库调整单，系统自动新增一X空白的出库调整单，显示录入状态。c. 输入单据头的各项内容， 输入需要调整的仓库， 输入调整的日期，输入收发类别，此项在单

13、据记账和生成 凭证后直接指向总账的相关科目，因此需要特别注意输入核算部门名称或编码。d. 按如下图样例输入需要调整的存货编码、需要调整的金额，局部存货需要输入相关自由项，自由项输入的内容必须与要调整的存货数据一致。否如此适得其反e. 如出库调整单填制完毕，发现有错，可直接进展修改。保存后，点击记账按钮，用户可以直接记账。 也可以在业务核算时记账。提示：? 记账标志：出库调整单在单据录入时仍按整单记账，在正常单据记账中可拆单按行记账，因此记账标 志放在表体。? 修改单据：由于可拆单按行记账，因此单据修改也需要按行记录处理，一X单据中，已记账的单据行不可修改，未记账的单据行可修改。只要表体有已记账

14、的行记录，如此单据的表头就不可修改了。? 当本月正在进展期末处理，或已期末处理后，不允许增加本月单据。? 出库调整单不能输入被调整单号，即不能对出库单的本钱进展调整。? 录入时，如果存货、供给商、客户档案已录入停用日期，如此参照时不能再显示此存货、供给商、客 户信息，不允许再做任何业务处理。? 增加、修改、删除单据时，系统将按仓库、存货、部门、操作员进展权限检查。【出库调整记账规如此】? 出库调整单是对存货的出库本钱进展调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量。? 可按生产订单手工调整存货的金额。? 它用来调整当月的出库金额，并相应调整存货的结存金额。? 只能针对存货进展调整，不能针对

15、单据进展调整。? 调整单记账时，在明细账中记录一笔只有金额没有数量的记录。? 计划价方式核算时，调整金额记入差异账或差价账中，形成一笔差异调整。? 实际价核算时，调整金额记入存货明细账中，形成一笔存货调整。3）业务核算业务核算的主要作用是将全部业务过程中形成的单据进展记帐以与相关的财务处理。操作流程如下：a. 暂估本钱录入：此操作主要目的是处理本月没有输入单价和金额的采购入库单确认其入库本钱。操作界面7 / 12如如下图，将存货的本钱价输入单价栏内，单击保存按钮。b. 结算本钱处理：主要目的是处理采购过程中所涉与到的运费等本钱，由于我们运费没有按照单击输入和处理，所以我们只在这里做一下对应的操

16、作即可，即将全部结算后的单据过滤出来，单击全选、单击暂估两个按钮，待处理完成后单击确定按钮。注意过滤时选择全部仓库，否如此会有被遗漏的单据。c. 正常单据记账首先对采购入库单进展记帐，过滤时在单据类型处选择采购入库单。单击全选，记账。待记账完成后单机确定。在特殊情况下会弹出另一界面要求你输入单击，此时将相应的单价输入后单击确定，系统完成记账。注意：采购入库单完成记帐后应先退出正常单据记账，双击特殊单据记账，特殊单据记账后再进入正常单据记 账处理。其次，对原材料仓库机电配套库、大五金库、铸件库、标准件库、装配校验部外购件1、2库、各工具辅料库、综合库其他入库单进展记账。单击查询按钮，打开过滤界面

17、。在仓库条件内参选上述仓库，在单据类 型条件内选择其他入库单。单击过滤按钮，单机全选，待左侧选择栏内出现标记后，单击记账按钮。对没有 入库单价的入库单系统将出现价格输入界面，输入价格后单击确定，系统将完成记账操作。第三、对原材料仓库的材料出库单、其他出库单记账。单击查询按钮，打开过滤界面。在仓库条件内参选原 材料相关仓库，在单据类型条件内选择其他出库单和材料出库单。单击过滤按钮，单击全选，待左侧选择栏 内出现标记后，单击记账按钮。对没有出库单价的出库单系统将出现价格输入界面，输入价格后单击确定， 系统将完成记账操作。第四、对委外模块产生的采购入库单记账。现进入委外模块、委外核销模块，双击自动核

18、销进入自动核销的 过滤界面，由于单据量不大，一般不需要输入过滤条件直接单击过滤按钮，将为核销的单据过滤出来。单击 全选、单击核销按钮，系统自动完成核销。此时系统将对应的材料费用计入到委外入库单中如果对应发票已 经完成结算，入库单的价格为材料费和加工费的合计，如果发票为结算，那么形成加工费暂估。核销完成后 回到正常单据记账界面，按照采购入库单的记帐方法进展入库单记账。此时会发现还有局部委外的单据不能 记帐，是因为使用自制半成品作材料的委外入库单，材料出库单未记帐。需要在本钱模块核算本钱后在对此 局部单据记账，因此在本钱模块核算完成本钱后必须会到此环节，完成剩余单据的记帐工作。 第五、上述工作完成

19、后，必须退出存货核算模块，到本钱管理模块中完本钱月的本钱计算。在本钱卷积计算完成后，再次运行正常单据记帐，以检查是否存在未记账单据，如果存在未记帐单据，按上 述步骤和方法记账。元件库、成品库的记账只需按先入库后出库的顺序记帐即可。第六、恢复记账，对记账错误或发现的错误单据必须进展二次记账，因此需要在此处进展恢复记账的操作。 4财务核算此模块的主要任务是完成物流系统记账后的单据的凭证生成工作，便于总账系统进展财务处理；检查物流数 据于总账系统数据的一致性。A.生成凭证双击生成凭证，进入生成凭证的界面，首先将凭证类别改为转账凭证。然后单击选择按钮，弹出过滤对话框。 按照过滤条件过滤想要生成凭证的单

20、据。由蚩忡TFK;L “L 丈也 ILiLiLluHJIl.-llH 扈母主 * 讓ft代产X兽沟寓K莉AA卑£-s .1 1. I . ):1 1. J .lr l-.- 1 I. rj ) 1 .J .献1収欢瘪g r'存担分奘 苗0L.T力工軽忖ff空如上n.TTI&.UK 9 帀早不十乃:叩小甜合f?吒Ll1!',!：L1>J卡.门iT货St却优號站和 中垃潘耳.吓社湮”弓E行*| 醍 ；| 眉弓备主不后梓?;应 迄计E酊I-I“,正常情况下单据的过滤顺序生成凭证顺序为：采购入库单一回冲单一调拨单一形态转换单一其他入库单一材料出库单一其他出库单一

21、产成品入库单一销售 发票一其他单据经过滤后出现本月与以前月份记账但未生成凭证的单据，单击全选一确定，回到凭证生成界面。单击合成或 生成按钮生成凭证，输入凭证号单击保存按钮保存凭证。合成和生成的区别，合成是将全部的此次选中业务 单据合成为一 X凭证，生成是对应每 X业务单据单独生成凭证。注：当单据中没有填写收发类别时，生成凭证时系统要求你输入相关科目代码。未结算的委外单据可能会要求你输入对应的材料暂估科目和委外加工费的暂估科目。系统自动生成的出库调整单由于没有对应收发类别，生成凭证时必须输入相关科目凭证保存后需要在总帐模块中对所生成的凭证进展审核和记账处理。B与总账对帐凭证记帐后，在此处检查本月

22、业务处理的结果是否正确。要求总帐系统与存货系统各仓库的数据一致不考 虑数量只考虑金额。假如出现错误应该查找原因予以纠正。必要时需要从新进展业务核算的相关操作。C月末结帐：本月工作处理完成后，完成月末结帐。完成工作包括：记账、本钱计算、凭证生成、对帐正确。4、本钱模块的操作该模块是对本月发生的自制半成品、产成品进展本钱分摊的模块。在没有本钱模块时将总帐系统记录的相关本钱和费用的总和在存货核算 /业务核算中以产品本钱分配的方法摊销本钱，将本钱分摊到对应仓库的入库单中。从而改变仓库中存货本钱。1）设置模块实施期初，进展相关设置以决定有关的数据关系和逻辑，正常使用时不需要改动相关设置，改动时需要 经过

23、财务主管的同意。因此日常运行时只进展期初建账余额和定义产品属性两个模块的操作。A建账期初余额：a在建账初始，进展期初余额的录入。b在期初数据全部录入完毕后，点击对账按钮，与总账对账。c对账确认无误后，点击记账按钮，表示本期初数已记账，不允许修改。d记账后，需要修改数据，如果本月未进展过本钱计算，点击恢复按钮，可以取消记账。e您可点击材料按钮，查询共用材料列表。显示本年度期初的本钱中心共用材料的数量，即上年末，月 末在产品处理表中的共用材料剩余内容。不允许修改。f也可点击盘点按钮，显示本年度期初的该产品直接领用材料的剩余数量，即上年末，月末在产品处理 表中的该产品的专用材料剩余内容。不允许修改。

24、g上年初始余额结转到本年后，未进展记账，可以双击进入各本钱对象材料、人工、制造、辅助、其它费用 明细，调整相应数量或余额；也可点击差异按纽，根据各本钱中心汇总的调整差异，手动在总账生成生 产本钱的调整凭证。定义产品属性：对属于本钱核算X围的产品，即已在【产品结构或物料清单】或生产订单中的定义产品，进展属性的定义、产品的大类的定义。确定本月本钱核算的B定义产品属性的作用：? 确认每月本钱核算系统的产品核算X围。? 定义产品的所属大类。? 在本钱报表的查询中，按产品的大类进展查询X围的细分。【操作说明】a单击主菜单中的【设置】，然后单击设置菜单中的【定义产品属性】，进入过滤界面。b过滤条件中下拉选

25、择”本钱对象类型”，主要分为”根本本钱对象”、”计划本钱对象”、”实际本钱对象”、”实 际本钱对象当月”，未选择时，默认显示”实际本钱对象当月”。? 根本本钱对象：主要应用 X围为【设置】局部-定义分配率_产品权重系数。? 计划本钱对象：主要应用 X围为【设置】局部-定额管理、计划本钱局部。如果是多本钱中心 生产，按订单核算需要提前制定相应定额工时、计划本钱或按品种核算无法制定多本钱中心 的计划本钱对象，可以点 ”增加"按纽，在现有本钱中心下生成另外本钱中心下的计划本钱对 象；如果是非多本钱中心生产，且选项中选择”启用生产制造数据来源”或"按订单核算”或"按工序核算”，也不需要提前制定相应定额工时、计划本钱，可以不需要在物料清单中指定领料 部门，系统自动按生产订单中生产部门同步计划本钱对象部门。? 实际本钱对象：主要应用 X围为【建帐期初余额】、数据录入各表、本钱计算、报表、预测、 分析、凭证处理、UFO函数。? 实际本钱对象当月：应用X围同”实际本钱对象”，只是仅包含当前计算期间本钱对象，历史期间本钱对象不显示。c过滤条件中下拉选择”本钱对象状态”，主要分为”启用”、”停用”、"全部”，未选择时，默认仅显示 ”启 用