基础会计综合模拟实训第三版银行存款日记账

1、银行存款日记账日期凭证字号摘要借方贷方余额月初余额8 607 4001 收1销售514 8002 付 1 代垫销售运费应收账款红星商场2 2203付2购进小麦粉179 6104付3代垫销售运费应收票据欢喜食品店2 2204付4偿还欠河东鸡场电汇凭证应付账款234 0004付5购进包装物374 4005付6支付展销摊位费5 3005付7偿还欠永济面粉厂货款应付账款190 0006收2收到光华商场欠款托收凭证（收款通知）应收账款341 5207付8代垫销售运费预收账款莲花超市3 3307付9支付商标印刷费5 8507付10购进不需安装的设备214 9208付11代垫销售运费应收账款光华商场3 88

2、58付12从银行提现，备发工资1 460 0008付14预付国立鸡场货款160 0009收3收到欢喜食品店欠款托收凭证（收款通知）应收票据583 4009付15缴纳上月各种税金661 00010付16送存销货款现金101 79010收5收到莲花超市预付货款300 00010付17偿付黄营制糖厂到期票据款应付票据175 50010付18办公室购买办公用品17 10011收7销售1 029 60012付19购买北海制糖厂白糖554 22012付20向平顺油脂厂购食用油81 36014付21购进电脑5台23 63415付22支付房屋修理费9 20015 收8销售报废固定资产废料23 40016付24

3、购进烤盘直接领用15 40016付25预交增值税300 00017付26支付广告费551217付27捐款20 00018付28购进包装物252 72018收9收到托收光华商场的货款应收账款600 58518付29送存销货款现金101 79019付30购进需要安装的BN69烤炉400 17619付31支付安装费7 20019付32购进无形资产管理软件190 80020收11变卖固定资产收入117 00020收12收到牡丹超市预付货款460 00021付34支付水费9 04021付35支付电费98 28021付36支付本季度利息55 80021收13收到利息收入15 10021收14向本市格格食品

4、公司销售854 10022收15托收美丽食品店货款收到应收票据936 00023付37集中支付销售运费577223付38提现备发职工生活困难补助42 00024付40支付平顺油脂厂到期票据款163 80025付42预付东方食品公司货款140 00025付44支付职工体检费120 00027付46支付餐饮费24 35027付47支付审计费9 32828付48送存销货款现金135 72028付49支付排污超标罚款11 45028收17收回已作为坏账损失处理的欠款5 00029收18收到红星商场前欠货款应收账款999 22029付50偿还前欠永济面粉厂货款应付账款600 00030收19收到出租无形

5、资产本月租金20 00030付51购进材料在途182 568合 计7 139 02570119458 734 480库存现金日记账日期凭证字号摘要借方贷方余额月初余额40 9209付12提现备发工资1 460 0009付13由银行代发工资1 460 00010收4向个人销售收现101 79010付16送存销货款现金101 79011收6报销差旅费收回余款45015付23用现金支付清理费用45018收10向个人销售收现101 79018付29送存销货款现金101 79020付33报销办公费付现金2 38023付38提现备发职工生活困难补助42 00023付39用现金发放职工生活困难补助42 00025付41严尧裘出差借现金6 00025付43报销差旅费付借款不足部分20026