房地产企业审计失败案例

1、课程背景】如何确保企业经营的效率和效果？ 如何确保企业财务报告的可靠性？ 如何保证企业始终遵守法律法规？ 如何保证企业资产的平安？ 如何评估与防范财务风险，保证企业永续经营？ 如何通过内部审计发现企业经营异常并及时采取有效措施?为了实现上述目标，房地产企业必须建立有效的内部控制体系，有效的内部控制体 系已成为企业可持续开展的关键。【课程收益】本课程第一局部通过全面介绍万科建立内控体系的实践经验，系统的讲述如何将 COS理论框架运用到房地产行业中，分享万科在开发过程中的经验和教训，以使大 家掌握运用内部控制的工具到达躲避风险和提供企业运营平安性的目的。第二局部 通过介绍万科多年来积累的内部审计经

2、验，穿插生动的案例，以使学员能够掌握内 审的方法和技巧，了解房地产行业集中的风险点，为企业的长期稳定开展保驾护航。 具体可以概括为以下几点：一、通过介绍万科的内控体系建立模式，将理论和房地产实践完美结合二、分享万科在建立内控体系过程中的经验和教训三、通过生动的案例分析，了解房地产行业风险集中的环节四、掌握房地产行业内部审计的具体实施程序以及关键操作要点五、深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，打造系统“防火墙课程大纲房地产企业?内部审计与内部控制?实战案例讲座 第六期深入解读万科集团内控与内审体系建立模式、具体实施程序以及关键操作要点，为房地产企业打造系统“防火墙【会议地点】中国

3、广州【内容大纲】房地产内控与内审体系概述房地产内控与内审的地位和作用 案例分析中国房地产企业内控与内审的现状和存在的问题剖析中国上市公司内控现状调查【参会邀请】董事会、监事会成员；负责内部控制和内部审计部门的经理、主管 ；总经理、畐y总以 及其他高级经营管理人员；财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、 总会计师、税务会计等具体操作人士。房地产企业的内控体系的建立与维护 强化内部控制背景 案例：安然事件 案例：中航油的失败 案例：巴林银行的破产上市公司管理陷阱带给监管机构的启示新监管法的规定以及意义国内监管机构对上市公司内部控制的要求 我国监管机构对上市公司内部控制的最新要求 ?深圳

4、证券交易所上市公司内部控制指引?解读 财政部?企业内部控制标准?介绍 内部控制的理论框架与目标 内部控制的定义内部控制的三个目标什么是COS以及COS报告框架 万科内部控制体系的建设及维护万科公司层面的控制 万科流程层面的控制 万科信息系统层面的控制 万科内控文档体系 万科内控自评体系的具体内容 案例：销售流程的关键控制点与测试过程演示 案例：销售收款为何不翼而飞？ 自评体系的实施 自评方案完成率 缺陷率 整改完成率 万科内控建设的重要意义房地产企业的内审体系的建立与维护 内部审计的定义以及目标 万科内审部的组织架构 内部审计方案的制定风险评估模型 各专业部门的访谈 审计方案的编制 内部审计的

5、工作流程341前期准备342现场审计审计报告344后续事项内部审计的方案销售销售专项审计本钱信息专项审计米购专项审计财务根底工作审计总经理在职、离任审计新公司内控审计内部审计的方法和技巧访谈的技巧观察的诀窍内部审计的案例分享巨额本钱信息为何失真了？动态本钱为何不动？培训师介绍陈老师【专家介绍】陈老师陈老师拥有厦门大学财务管理硕士学位，拥有金地集团多年财务工作经验以及万科 多年审计经验，在房地产财务及审计领域方面有较高造诣，能够将理论与实践合二 为一，为大家讲述如何运用内控和内审的工具来防范房地产企业常见风险。培训对象【参会邀请】董事会、监事会成员；负责内部控制和内部审计部门的经理、主管 ；总经理、畐y总以 及其他高级经营管理人员；财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、 总会计师、税务会计等具体操作人士。所属分类岗位技能培训财务税务所属专题集团管控、内控培训、关键词商业模式、企业投融资、本钱管理、非财务人员的财务管理、危机公关、税法、法 律法规、资产负债、企业融资、内部控制、会计准那么、股权鼓励、年度经营方案、 战