医院资金审批制度

1、规章制度示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-452编号：_医院资金审批制度审核：_时间：_单位：_医院资金审批制度用户指南：该规章制度资料适用于管理中，通过编订企业的章程、议事规则、生产经营运作、监督、员工的行为规范，再在运作中实践得到不断的完善，使经营管理中议事有法可依。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。源自于建筑资料医院资金审批制度4根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着厉行节约，勤俭办事的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审

2、批；对损害国家或集体利益的开支，有权加以制止并向单位负责人报告 。1、职工（包括离退休人员）工资、补助工资的变动和调整，补助费等由人事科根据国家劳资调资精神进行变动、调整，经院办会议讨论后，由人事科通知财务部门。2、医院聘用的外用工，人员定编、工资待遇由人事科提出意见，经院办会讨论审批，每月由各科负责人统计好工时报人事科，由分管院长签字，经财务主管领导审批后通知财务部门按规定标准发放工资及其他费用。3、严格执行医院绩效工资发放办法。奖金分配方案应根据多劳多得，科技含量，政策规定原则，不得将药品收入、检验收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，经过医院考评会考核后，由各科室负责人造册上报财务

3、部门，然后由财务部门核对，经财务主管领导审批后支付。4、各类人员外出进修、学习、开会，经科室负责人申请，院办公室或医务科、护理部备案、批准，经单位分管负责人签署意见，报财务主管领导审批后，方可借支差旅费和回转结报差旅费。5、各种备用金由使用科室提出申请，分管领导签署意见，财务科根据业务需要核定，报主管财务领导审批后执行，年终应予以清算，次年初办理续借手续6、物资采购人员必须严格执行医院资金审批制度，按照各级审批权限掌握批后采购的原则，1000元以下的物资按计划采购，1000-5000元以内的物资必须报分管领导审批后方可采购，5000元以上必须有分管领导及单位负责人签署意见，才能执行采购计划。经

4、验收核准后，财务科凭批准件支付货款 ，各类用品、印刷品一般只限三个月的库存。7、设备采购，由经办人、管理科室负责人签字，单位负责人审批，财务科凭已签订的有效合同及其他有关资料大型设备采购应有可行生论证报告办理付款，金额在5万元以下的由财务主管领导负责审批，金额在5万元以上的由财务主管领导审核后，再由单位法人审批，经审批返财务部门，给予汇款结算。凡属于专项控制商品、政府采购和部门集中采购商品，付款时必须附有关审批资料。采购合同须经主管财务领导会签。8、药品材料采购，应由采购科室按月编制采购计划，报分管领导审批后送财务科。药品、材料验收后，由经办人、管理科室负责人、分管院长签字，财务主管领导审批，财务科根据资金情况，分期分批支付款项。9、基建、扩建等项目用款，财务科凭已签订的合同及造价预算、工程进度结算表、工程形象进度表、工程决算审计部门结算单，经基建部门、监理人和分管领导签字，单位负责人审批后，按基建付款的有关规定办理付款，工程竣工决算应由有审计资格的中介机构出具审计报告。100万元以上的项目，必须进行项目投资分析，提供可行性研究报告，必须经过院务会通过。5万元以上修建项目和购置设备单价在10万元以上项目开支，必须报卫生局审批；30万以上大修、大购项目开支，必须进行项目论证，提供可行性研究报告，并经政府采购。10、业务招待费及非正规发票必须由单位法人签字。