吉林银行松原分行个人贷款业务风险防范与化解

1、吉林银行松原分行个人贷款业务风险防范与化解第3章吉林银行松原分行个人贷款业务概述3.1国内商业银行个人贷款业务的发展及深化3.1.1国内商业银行个人贷款业务发展情况中国银行业金融机构个人贷款增速较快（见表3-1），在贷款总额中占比提升很快，截止2010年12月末，16家上市商业银行个人贷款余额高达7.87亿元，其中，上市全国性中小股份指商业银行、商业银行个人贷款余额和国有控股商业银行个人贷款余额分别为1.81亿元、833亿元和5.98万亿元。个人贷款在贷款总额中占比23.64%，其中上市国有控股商业银行、全国中小股份制商业银行和城商行个人贷款在起贷款总额中占比23.63%、24.21%和16.

2、02%，分别比2009年末提高2.43个百分点、3.15个百分点和3.07个百分点。求较高，个人贷款的需求有很大提高，但因为2011年房地产市场调控较为严厉，在个人贷款中占比超过70%的个人住房贷款难以实现快速增长，2011年个人贷款增速受到限制。3.1.2国内商业银行个人贷款业务不断深化1.个人贷款产品创新力度不断加强随着金融脱媒的深化和利率市场化的加快，为应对不断加剧的同业竞争压力，中国商业银行纷纷推进业务结构调整，推出诸多金融创新产品和服务，个人信贷产品创新主要突出以下三个方面特征：一是个人信贷产品创新项综合化发展。商业银行对个人信贷产品的创新从客户的实际需求出发，融客户各类信贷资金需求

3、为一体，在充分挖掘个人资金需求为一体基础上研发了综合性的个人信贷产。二是信贷产品创新以利费节省为主。通过创新还款方式节省房贷利息、通过创新阶段性放款安排节省利息、通过直接利率创新节省利息。各商业银行纷纷加大房贷利率创新，陆续推出个人住房固定利率贷款，混合利率贷款以及固定利率气球贷等产品。三是信贷产品加强组合创新。各商业银行信贷产品加强产品组合创新，满足客户多样化需求。房贷组合新品通过一次选择，满足原有三种产品的多种个性化需求和优惠，达到组合更加巧妙灵活、省息更加彻底的效果，通过产品创新有效提高了建设银行市场竞争力，树立了金融形象。2.个人贷款业务创新更贴近市场需求第一，对个人住房贷款产品创新继

4、续增强。例如，为摆脱开发商约定贷款银行的限制，工商银行推出直客式一手房按揭贷款，使客户随意选择贷款发放银行；建设银行推出个人住房再按揭贷款，解决了以往二手房交易中买卖双方金额、期限要求不同而无法办理转按揭的客户。第二，创新多样还款方式。推出递增式还款方式，解决具有前期还款压力的客户，例如兴业银行推出的随薪贷和农业银行推出的气球贷；推出加快还款频率的方式，解决收入稳定欲减少利息支付的客户，例如光大银行推出的天天供、工商银行单周供。第三，与电子银行业务和银行卡关联。利用信用卡克分期付款购买汽车，如招商银行；将免息放贷额度放入银行卡内，以便支付购车、消费等，节省很13多利息；利用电话银行、电视银行、

5、网上银行等电子银行业务，打破了空间和时间的限制，如交行的易贷通，深发展的e借贷易还。3.2吉林银行松原分行个人贷款业务状况在规模从紧的前提下，节约经济资本，有效配置信贷资源，通过整合客户提高综合收益。个人贷款业务以个人消费贷款、商铺贷款、“三农”贷款业务为重点，提高利率定价水平，加大对综合收益高的信贷产品的投放力度。在信贷规模收紧的情况下,我行积极调整零售贷款品种结构。一是从收益低的品种向收益高的品种倾斜。二是从占用经济资本高的向占用经济资本低的品种倾斜。同时，加大了对综合消费贷款、房屋抵押贷款的投放力度，压缩住房按揭贷款的投放规模。对风险高、收益低的客户采取压缩和退出政策，提高我行信贷资产的

6、综合收益。3.2.1个人贷款产品服务对象年满18周岁且具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人。具有合法身份，能够提供身份证和户口簿或护照、军官证等有效身份证件，其中，对于港澳台居民及外国自然人应持有有效居留许可证明(境外个人须在境内工作、学习时间超过一年)。具有合法、稳定的经济收入，信用良好，具有按期偿还贷款本息能力。3.2.2主要个人贷款业务品种（见图3-1）个人一手房屋按揭贷款：吉林银行松原分行运用信贷资金向在中国大陆境内购买一手房屋的自然人发放的人民币贷款，一手房屋是指首次进入流通领域进行交易的房屋，包括一手住房和一手商业用房。个人二手房屋按揭贷款：吉林银

7、行松原分行向中国大陆境内购买二手房的自然人发放的贷款。二手房屋是指除首次办理产权登记交易的房屋，包括二手住房和二手商业用房。个人房屋抵押贷款：借款人以本人或第三人（限自然人）所有的房产作抵押，向吉林银行松原分行申请贷款以解决自有资金不足的一种信贷业务。包括个人住房抵押贷款和商铺抵押贷款。个人工程机械贷款：吉林银行松原分行向申请购买工程车辆或机械设备的借款人（自然人）发放的人民币贷款。个人汽车消费贷款：吉林银行松原分行向申请购买车辆（含二手车）的借款人发放的人民币担保贷款，该贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。个人有价单证质押贷款：借款人将其本人或第三人（均指自然人）合法享

8、有所有权的吉林银行认可的个人有价单证作为质押物，向吉林银行松原分行申请一定金额的人民币贷款。个人“及时雨”贷款：向有小额消费性资金需求的，并经吉林银行松原分行认可的自然人发放的贷款。及时雨贷款是我行力推的贷款品种，为松原地区政府机关、教师、广大企业职工提供了信贷服务。农户小额联保贷款：贷款农户可在自愿基础上组成联保小组，由吉林银行松原分行为联保小组成员提供的用于满足农户正常农业生产和创业经营的一种信贷业务。下岗失业人员小额担保贷款：下岗失业人员自谋职业、自主创业或合伙经营就业的，其自筹资金不足部分，经下岗失业人员小额贷款担保办公室承诺担保后，可持劳动保障部门核发的再就业优惠证向吉林银行松原分行

9、授信支行申请小额担保贷款。个人最高额度抵质押循环贷款：个人最高额抵（质）押循环贷款是以贷款行认可的自有（或他人）房屋或个人定期存单做抵（质）押，在他项权利期间或存单到期日内，可多次取得不超过他项权利额度或存单价值的一种贷款。个人接续养老保险贷款：是指贷款人向符合本行贷款条件的借款人发放的用于接续养老保险关系的贷款业务。3.2.3个人贷款业务结构截止2011年6月30日，个人贷款余额42745万元，较年初增加15663万第4章吉林银行松原分行个人贷款面临的风险及特点4.1吉林银行松原分行个人贷款面临的风险1.信用风险信用风险管理组织架构不完善，负债信用风险管理的信贷经理远远不能满足信用风险管理的

10、需要；信用风险管理机制不健全，审批和发放主要是凭借个人主观判断（见图4-1），无论是贷前调查、贷时审查还是贷后管理，既缺乏完善的检查机制还缺少科学而又完整的客观评价，很少就个人对贷款资金的使用情况进行检查、监督和参与；信用风险管理方法和手段还不是很先进，缺乏系统核心的定量分析，采用定性方法较多，对个人信用等级评定也是主要由信贷经理资金进行，主观性较强；我国的商业银行电子化管理起步较晚，缺少关于个人详尽完整信息的数据库。2.操作风险信贷人员是否认真执行对客户信息的收集和整理，客观真实的对客户进行还款承受能力评估；在评估还款的过程中，是否充分的充分考虑了客户年龄、投资经验等关键性因素，防范可能出现

11、的系统性风险；是否能够严格执行客户持续风险承受能力评估的频率必须小于等于1年这一制度，从而防范客户风险承受能力评估与实际相背驰给客户造成的经济损失；是否向未进行风险承受能力评估的客户发放信贷产品；普遍存在基础档案资料不全、贷后检查报告内容雷同、贷后检查流于形式等情况，部分机构存在违反贷款新规发放贷款、未按总行授信要求进行贷后管理、未按规定进行授信、超过抵押比例或保证金倍数放款、抵押手续不全、贷款到期本息未及时收回、未按约定在贷款未到期前部分还款、固定资产贷款未与工程进度同步使用，贷款约期不合理等问题。3.合规风险贷款文本、宣传资料是否规范，是否符合中华人民共和国合同法、商业银行贷款管理办法等监

12、管法律法规的有关规定；贷款文本是否全面、客观地反映贷款产品的重要特性和与产品有关的重要事实，语言表达是否真实、准确和清晰；授信调查书是否对还款的预算提供科学、合理的测算依据和测算方式；普遍存在档案资料不完整问题，部分机构未落实承兑条件签发银行承兑汇票、银行承兑汇票敞口部分存在风险、未按规定存入保证金、未按规定使用增值税发票、未按规定进行授信后检查等问题。4.流动性风险资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，影响流动性的资产分为两类贷款类、投资类。截止到2011年12月31日，吉林银行松原分行流动性状况如表4-1所示，全行贷款余额93.89亿元，贷款占总资产比率51.04%，

13、与2010年相比下降了2.42%，由于贷款的变现能力差，贷款占总资产比率下降可以提高我行资产流动性。5.市场风险贷款利率未随人民银行利率变化及时调整等情况；对业务、产品、资产组合、资产负债表表内、表外的市场风险因素无法进行判断，及时、准确识别所有交易性和非交易性市场风险的类别和性质，分析其风险特征、传导机制、对损益及经济价值的影响方向与影响程度判断不足等。6.声誉风险主要由操作上的失误以及交易员、产品销售人员违反相关法律法规而引起。因此，任何销售环节上的失误都可能引发声誉风险。7.抵押物风险目前，虽然国家实现调控政策对房地产市场进行控制，对于松原市城市房屋开发没有很大影响，但吉林银行松原分行加

14、入吉林银行之前属粗放经营，在贷款调查、审批上只注重放款额度、速度，而降低了对贷款风险意识，加之中介机构对房屋估价失真，及借款人信誉度程度不高，贷款到期后，逾期贷款本息超出了房屋价值，大多借款人采用以物抵债形式；主要发现业务审批未采用“2+1”审批模式、无法落实授信审批条件、未将关联企业纳入整体授信管理、未按规定做好贷前调查、抵押物无正式评估报告或未评估、项目贷款发放前资本金未足额到位、担保无效或存在法律瑕疵、抵押物不易变现、违反贷款新规发放贷款、贷款基础档案资料不完整或手续不全、表外抵（质）押品账实不符等问题。4.2吉林银行松原分行个人贷款风险的特点4.2.1涉及面广吉林银行松原分行是由原来的

15、松原市城市信用社演变而来，特定的历史条件下形成的信贷风险具有严重的普遍性。通过风险管理而实现收益的这一性质决定其在经营过程中不可能无风险运行，松原分行下辖七家支行，每家支行均有不良贷款，且不良贷款形成的年份涵盖了所有经营年份。4.2.2隐蔽性强因城商行系统特定的组织形态和用人机制，人员关系复杂，关系盘根错节，缺少相互的制衡机制，致使各种风险一时难以暴露。如：2009年发放的一笔房屋抵押贷款，借款人生产经营正常，也能按时还款，但在2010年进行抵押物专项检查中发现，所登记的房屋他项权证系假证，房屋为真实存在，但由于办理抵押登记时，经办人员没有认真履行抵押物登记双人现场核实制度，致使房屋他项权证为

16、假证，使贷款悬空。由于发现及时，目前，以对办理假他项权利证的房屋依法进行了诉讼保全，贷款也在追偿中，才避免了一起重大的隐避性骗贷案件。4.2.3影响性大原有城市信用社及改制后的城商行都把服务市民、服务中小企业作为服务宗旨，地方经济的发展速度快慢很大程度上取决于当地金融系统的信贷政策。吉林银行松原分行与松原地区政府、企业和个人关系密切，信贷风险的大小直接影响到当地企业的运营状况和居民的日常生活。若信贷风险加大，将影响当地经济的发展。我国处于社会主义市场经济的发展期，各方面风险意识还很淡薄。社会各方面都想建银行，都要高回报，但很少考虑可能发生的损失和后果，加上一些领导的政绩观不健全，重业务发展，轻

17、风险控制，使风险存在的可能性加大。一旦这些银行风险暴露，就会使银行体系崩溃，使整个国民经济瘫痪，松原分行若不加大对从事信贷条线人员的准入、考核、培训力度，制定个人贷款管理办法、个人贷款业务客户经理准入、考核办法等制度，梳理每笔贷款的风险点，制定风险防控措施，树立各个贷款节点人员的风险意识，很可能酿成此果。4.3吉林银行松原分行个人贷款风险产生的原因（见图4-4）4.3.1银行业特殊性吸收存款是银行发展比不可少的过程，是银行生存的终于条件，资本充足率有明显下降时，营运资金必须依靠外部资金来源，而保证正常运营以高度依赖公众的信任为前提，以随时满足客户提款和支付的需求为条件，行业特殊性决定了吉林银行

18、松原分行在营运期间难免负起相应的风险。4.3.2体制改革因素城市商业银行从成立之日起，就与当地政府存在着剪不断、理还乱的关系，由于当前整个国家的经济体制的和城商行本身体制的因素，在股份制和市场化前，政府干预和财政指令相对较多，部分贷款资产政府化严重，极大的影响了23整个贷款的质量，松原分行现有不良贷款中历史遗留下来的政策性贷款的占比较多，严重制约着吉林银行松原分行的发展，不能放开手脚按照市场经济的规律自主经营，影响着经营状况的改善和经营机制的转变，加入吉林银行以前（即体制改革前）发放的个人贷款以信用贷款为主，借款人多为财政拨款的工作人员，贷款到期后遇有借款人未能履约还款的情况，只能依法诉讼清收

19、，在执行中由于人情关系，清收贷款困难重重，形成的不良贷款高达3000多万元，至今仍有部分贷款没有收回。4.3.3“三查”制度执行不严个人贷款业务“三查”是指贷前调查、贷中审查和贷后检查。吉林银行松原分行个人贷款业务基本流程如图4-2、图4-3所示。贷前调查是指我行在对自然人发放贷款前，需要对贷款申请人的信用状况、经济条件、家庭收入、贷款用途等情况进行详细的调查，判断其是否符合贷款条件和可以发放其贷款额度。由于我行信贷人员素质参差不齐、责任心不同，在贷前调查中存在流于形式、没实地调查、调查不完整，以官位代替人品，没有详细分析其经营环境、社会环境等情况，缺少贷款可能出现的风险分析，亦没有相应的预防

20、和解决措施，对贷款用途，单纯依靠借款人说明，无深入分析调查，对抵押物片面依靠评估公司的评估报告，对是否足值缺少现场调查，导致于调查报告与借款人实际情况大相径庭；贷中审查是指我行在贷款过程中根据申请人提交的基本材料进行综合核实、判定，第二次测量风险发生的概率及损失的大小，得出复核意见，进而履行相应的审批手续。由于我行信贷人员对审查的职责没能清楚的认识，复核只是简单的应付了事，对贷款的调查报告真伪性缺乏二次复核，单凭下级上报的文件而决定是否签字，对该笔贷款的完整性、合规性、风险性没有进行认真审核，造成了贷中审查过程形同虚设，无法起到二次核实的作用；贷后检查是指我行在向借款人发放贷款后，需要对借款人

21、进行跟踪调查，调查内容包括借款人贷款的使用情况、借款人的资金周转情况、借款人还款情况，一旦发现借款人出现不按照合同执行和还款出现困难时，采取相应的措施，必要时可收回贷款，进而将我行的损失降到最低。由于我行有些信贷人员风险管理意识、综合能力较弱，对贷款检查的重要性缺乏认识，重放轻管主要表现为：贷后检查弱化，没有发现风险：对贷后检查管理重要性缺乏认识，重放轻管的思想根深蒂固，尤其是对已诉讼贷款、表外呆销的贷款，在有的地方不仅贷后检查弱化，甚至基本上放弃了对其跟踪管理工作；由于信息的不对称性，不仅制约了贷后检查管理的有效开展，而且影响了贷后检查管理的实际效果；对贷后检查管理工作目标不明确，内容不具体

22、；贷后检查缺乏连续跟进性。由于目前客户经理数量有限，而个贷笔数又较多，在贷后检查时，因个人原因只通过系统数据分析，而不进行实地检查借款人的资金使用等情况，一但借款人违约，便形成风险。需求设计阶段的主要风险点：部分模块没有得到清晰的定义；模块之间的关系处理不当，并不是所有的需求都能找到与之对应的模块；对每一模块中工作任务的具体描述与系统需求说明书中的功能需求间在内容上存在不一致之处；在需求设计中对业务操作关系作了错误的界定。程序编写阶段的主要风险点：编写出的程序与需求设计不一致；程序中BUG较多；程序内在结构不易识别；外包项目开发出后不能使用或无法进行独立的维护。程序测试验收阶段的主要风险点：测

23、试未能发现程序中的重大错误，给安全运行留下隐患；埋有的逻辑炸弹未能发现；测试未能按严格的步骤走完；测试中出现的问题未引起足够重视；测试受到个别人意志的左右。试点推广阶段的主要风险点：新产品未经过严格的测试，匆忙上马；培训工作没有跟上，业务人员在使用产品中发生失误；操作规程、管理办法以及合同、协议等法律文书等有漏洞；同一产品的各种文书材料对产品的功能或操作界定不一；在试点中发现的问题未引起市场推广人员和产品开发人员的注意；在新产品推广过程中发生失误，给新产品的形象带来影响；新产品开发或推广半途而废。运行维护阶段的主要风险点：运行中发现了产品的错误或设计缺陷需要修正而未引起有关方面足够重视，造成不

24、良后果；产品市场环境或程序运行数据环境发生了变化而未对产品或程序进行合理修正；产品功能已显落后而未修改，造成在竞争中处于劣势甚至丧失市场；新产品运营后无人对其改进负责。4.3.5管理理念还有偏差在我行相当部分干部员工中，“风险管理能力是核心竞争力”、“风控为本，合规优先”等商业银行基本理念仅仅停留在口号层面，并未深入人心，在做正确的事和正确地做事这两个方面都还很不够。不能正确处理业务发展和风险控制之间的关系，在客户准入方面不能执行最基本的贷前调查程序，未能深入分析借款用途、准确测算现金流量、全面掌握负债情况、合理评估还款能力，盲目相信大企业集团的光环，强调第二还款来源、忽视第一还款来源，对借款

25、人的贷款资金使用不进行持续跟踪，通过小企业、个贷拆分公司贷款，甚至故意隐瞒借款人关联关系，逃避集团授信，为了成功放贷协助借款人造假。以上问题说明有些同志在工作中既不瞻前，也不顾后，没有把审慎经营摆在突出位置上，不愿意建章立制，或有章不循，不敢负责，以人情代替制度，乃至受私欲影响做出违背职业道德的动作，归根结底是经营管理思想不够端正，直接导致经营上短视、管理上粗放。4.3.6管理体制还欠健全我行现行风险管理体制难以应对市场与监管的双重压力。风险管理部门的全面牵头职责不清晰，管理范畴基本仅限于信用风险的监测和处置；内控合规部门肩负操作风险管理责任，但其在全行的公司治理机制中、在全行的经营管理中的地

26、位和作用不够明确；授信审批部门实行了垂直独立管理，成效较为明显，但信贷审批的办法依据来源多头，既有本部门制定的，也有市场条线制定的，还难以科学体现统一法人意志；独立的市场风险、流动性风险、IT风险等还存在较大的管理盲点。第5章吉林银行松原分行个人贷款风险的防范5.1吉林银行松原分行个人贷款风险防范的必要性随经济的发展，各银行纷纷开展了针对个人开办的贷款品种，如：汽车消费贷款、大额耐用消费品贷款、家居装修贷款等等，这些个人信贷品种的发展，拉动了市场内需，推动了相关产业的发展。但是，由于我行个人消费信贷基础设施建设落后，个人消费信贷又存在金额大、零售性强、流动性差及期限长的特点，加之风险防范机制不

27、健全，一定程度上制约了个人消费信贷的快速发展，也给吉林银行松原分行带来了风险隐患。这些问题或者说风险突出体现在：个人贷款存在借款人提供虚假身份及相关证件，以虚假行为骗取贷款；个人贷款因借款人等原因造成个人贷款合同不能履行；个人因经济恶化及家庭、收入、工作、健康等因素的变化或发生影响其还款能力的变小而无力偿付贷款；借款人死亡或宣告死亡或失踪，无继承人或继承人不予偿付借款；借款人非经济能力的因素而赖帐，由于上述原因不良贷款问题不断出现，加强个人贷款风险防范是我行发展的必要措施。5.2吉林银行个人贷款风险管理模式、工具和方法5.2.1伙伴模式我行个人贷款风险管理模式采取伙伴模式（见图5-1）。我行分

28、支机构的个人信贷部门负责市场开拓同时充分考虑风险识别、风险控制，业务部门和风险管理部门共同拥有信贷审批权，采取双线审批模式。5.2.2个人贷款风险管理工具1.损失数据库通过收集、整理、分析、完善以往的历史数据，总结全面的历史损失数据，进而得出相应的结论，就是损失数据库，包括内外部损失数据库。以严格的概念讲，就是从从业人员、信息科技系统、内部管理规章程序和大量的外部数据等几个方面来判断出整个损失事件的构成要素。其中，外部损失数据库是指通过市场调查、政府协调等途径，详细了解吉林银行松原分行以外的重大损失事件的发生情况，主要包括事件发生的事件、涉及的损失金额、涉及的业务范畴、造成事件的原因以及涉及的

29、关于事件的的主要信息；内部损失数据库指的的是详实记录吉林银行松原分行发生的各类风险控制和风险损失事件，主要从事件的发生事件、发现时间、发生地点、发生类型、发生原因、造成的社会影响、经济损失、发生事件的风险着力点等多个方面对损失事件进行深层次的记录、剖析、总结，进而形成完备的解决方法，在全行范围内推广使用，避免损失事件的再次重演。2.自我评估风险与内部控制简言之，就是吉林银行松原分行按照相应的风险识别、风险测量、风险防范等相关的风险管理理论，根据相应的工作步骤，采取相应的方式，被本行的风险状况和目前的工作情况进行自我评估工作。自评工作是我行改善风险管理的基础工作和重要环节，主要遵循“总行一致部署

30、、支行积极配合、各部门协调合作；采取条线为主、风险合规为辅的方式；讲重点，分步骤完善；奖罚并举”的工作原则，采用现场检查和非现场抽查的方式，对分行个人贷款条线在业务工作中和流程中的风险易发环节进行详尽调查，支持我行流程银行建设的发展，持续改进相关3.重要风险管理指标(KRI)分析KRI是指日常对吉林银行松原分行个人贷款业务的相应活动和市场环境进行监督控制的指标体系。这一指标能够充分体现人员配置、业务流程、信息科技系统配置、产品配备情况等重要信息的变动情况，对于风险的防范、风险的预警有着不可或缺的作用。在统计关键风险指标时，应当按照个人贷款业务中存在的潜在风险，内外部已经形成的损失事件和对风险的

31、预测、识别、评估的情况，由理论功底深厚、工作经验丰富的客户经理和风险控制部门的自身专家一同万能充。4.风险缓释工具通过采用各种风险方式和手段工具，减少风险损失发生的几率和涉及面，减少风险损失的影响程度，减缓由于吉林银行松原分行个人贷款业务发生的经营风险、操作风险等风险给整个吉林银行带来的冲击，这里所指的方式和工具就是我们所说的风险缓释工具。在使用风险缓释工具是，应当进行详尽的市场调研，充分评估各种解决途径，采取最为恰当的工具降低、分散风险，例如在吉林银行松原分行的系统安全技术方面，制定信息科技系统应急备份措施，防止因人为因素、不可抗力所带来的系统风险。5.风险地图（Risk Maps）（见图5

32、-2）利用简单、明显的图形，直观的表达松原分行个人贷款的风险信息、风险发展趋势，方便行领导、风险管理部、合规部等相关部门了解相应的风险情况，找出风险管理的薄弱环节所在，进而考虑如何化解风险，促进我行更好、更快的发展。记录，调查借款人的不良还款记录是否属于恶意行为，查询我行的个人贷款审批管理系统，调查借款人在我行有无存量贷款及还款情况，通过咨询贷款管理人员了解借款人的还款意愿。充分利用科技信息手段，尽快建立并完善信用风险监测信息系统（见图5-5），建立客户基础数据库和开发客户跟踪系统，实现信用风险的动态化管理。33建设方面做了一些基础性、探索性的工作，制定了一些信贷政策，并在此基础上不断加以细化

33、完善，逐步形成科学完整、体现统一法人意志的信贷政策体系。三是大力调整信贷结构，抓紧抢占优质市场，抓紧从亚健康客户退出。信贷政策发挥引导作用，形成“有进有退、有保有压”的结构调整局面。有预见性的重点研究小企业信贷政策问题，零售贷款中大额自然人经营贷款、工程机械按揭贷款的风险控制问题。注意整合总行各部门出台政策制度的合规性、一致性和互补性；坚持下层规定服从上层政策、前台业务服从中台管理的原则进行合规准入和梳理，在前台因业务需要且有助于风险管控的前提下，中台各风险管理部门要根据各自职责和授权，及时进行政策调整；以强化处罚为手段，着力增强风险与内控政策制度的约束力，维护政策制度的权威性。5.3.3强化

34、业务流程管理这两年来，我行暴露出的贷款风险很大程度是业务流程不科学而导致的，业务流程不合理、不科学直接引发操作风险，进而诱发信用风险。去年年末以来，授信审批体制实现了垂直独立化改革，信贷档案试点集中化管理，迈出了业务流程改革的重要步伐。真正以客户为中心、以市场为导向设计信贷流程。在坚持审贷分离、横向平行制衡、纵向权限制约等基本原理的前提下，对信贷授权、授信、审查、审批、贷后管理、统计分析、档案管理等各个风险控制环节制订有效的管理程序，构筑信贷业务全过程、全方位监控管理体系，并根据不同客户、不同业务的特点和需要确定差异化业务流程，区别对待竞争性优良客户和一般性普通客户；围绕提高风险控制能力和同业

35、竞争能力，进一步厘清部门职能，避免交叉重叠，尽可能删去流程中不必要的环节，最大限度提高效率；进一步完善信贷业务预警、整改、停牌管理办法，实行严格的信贷业务准入与退出规定；对管理流程中所有责任人的职责进行明确要求，建立健全信贷管理责任追究制度，增强风险制约意识，进一步强化流程制度的约束能力。认真抓好信贷风险管理评价工作。按照考核内容和考核标准认真做好分支机构的评级工作，对评价结果一定要体现出管理手段的差异性，要触动信贷风险管理水平低的分支机构的神经，督促其真正做好贷款风险管理工作。345.3.4提升贷后管理水平贷后管理一直是我行信贷风险管理的薄弱环节，诸如限制性条款落实不到位、合同选用与签订不合

36、理、贷后检查流于形式、资金流向监控乏力、押品缺乏有效监管、档案管理混乱、对风险信号反应迟缓、处置不力等现象不同程度地存在，严重制约了我行信用风险管理水平的提高。我行力抓贷后管理整治工作，建立健全贷后管理制度和贷后管理流程，彻底扭转贷后管理薄弱的局面。一是进一步严格按照业务流程，划清相关部门、岗位、环节的责任，明确岗位职责、细化业务分工、规范标准动作、注重操作细节、改善技术手段。二是加大对重要风险环节的管控。主要目标环节为合同管理、放款处理、押品管理、账户监管、贷款检查、档案管理等。对以上每个环节，风险部提出明确要求，加大检查督导力度，相关业务条线齐抓共管，形成合力。三是夯实资产质量。狠抓信贷资

37、产质量工作，风险部加大对各分支机构贷款质量的考核力度，发挥绩效考核的作用，通过逾期贷款控制额和非应计贷款指标考核，引导各机构压缩存量、控制新增、化解逾期、严防欠息，对质量类指标不降反升的机构实施更加严厉的控制手段；完善贷款大户风险监测分析机制，逐户进行密切监测分析，发现风险隐患随时预警，研究提出风险防控方案；建立严格的新增不良贷款责任追究制度、责任档案制度和大额贷款风险控制负责人制度，贷款逾期三个月的，对评级、授信、调查、审查、审议、审批和贷后管理各环节的工作人员启动责任认定工作，逐户逐笔建立不良贷款责任档案，对现场检查情况、各环节工作人员的责任认定及追究情况、清收责任人和清收结果等情况记录在

38、案；对贷款质量持续劣变，且毫无作为的分支机构采取按贷款真实质量计提拨备、控制信贷投放规模等处罚，强制其进行整改；严格执行吉林银行信贷业务停复牌管理办法，对信贷质量指标严重超标或管理工作薄弱的分支机构进行“休克治疗”。四是完善贷后管理制约机制。严格执行贷后风险预警报告和处置制度，进一步明确贷后管理岗位职责，对重大、异常、突发情况要按规定及时报告、迅速处理，要按照有关问题上报时限、处理权限、解决时限和处置效果加强业务监督和尽职评价，完善信息传导和反应机制；严格执行责任认定和追究制度，对未按照规定履行贷后管理职责的贷后管理人员一经发现，不论是否造成损失均要给予处罚，对造成损失的要视情节轻重，严肃惩处

39、，直至解除劳动合同；要切实开展贷后管理动态尽职调查工作，强化管理工作规范程度，对出现实质性风险或存在重大操作风险的贷款，迅速启动尽职调查程序，对全部责任人进行全流程、全岗位的尽职评价，对发现存在违规失职的责任人，进行责任追究，对有确凿证据证明存在道德风险的，及时移交纪检监察部门，触犯刑律的，移交司法机关处理，决不姑息。5.3.5硬化内控合规约束内控合规工作的主要特点是全过程的控制，将事前、事中、事后的全过程均纳入内控合规约束范畴。本着事前主要抓制度管理、事中主要抓合规审查、事后主要抓监督检查的原则，进一步明确内控合规在公司治理中的重要地位，进一步明确内控合规在银行经营管理中的重要地位。一是深入

40、开展内控制度体系建设活动。依照“制度先行、程序至上”的原则，根据商业银行内控控制指引的要求和流程银行建设的标准，对现行规章制度进行清理、查漏、评估、修订和汇编，使我行规章制度体系更加完备、层级更加分明、内容更加明晰、格式更加规范。二是建立健全合规检查机制，完善风险监测评价体系。要把各条线的检查工作有机结合起来，保证我行各项检查有计划的开展，做到常规检查和重点抽查相结合，上级检查和机构自查相融合，外部检查和内部自查相配合；保证检查频率合理、检查覆盖率达到要求；要能为审计、纪检的延伸检查和调查提供线索和依据；从提升管理能力的角度出发，把检查、监测、评估、问责有机的结合起来，做到监测、检查、评价、奖

41、惩各项工作流程化；本着“奖小罚大”的原则，改变责任追究中“追下不追上”，追“执行者不追决策者”，员工为领导当“替罪羊”的现象，强化对负有管理责任的领导干部问责。三是开展“四无”创建活动，全面防范案件风险。切实提高对案件防控工作长期性和艰巨性的认识，增强案件防控工作的紧迫感和责任感。要重点关注违规数量较多的机构、同质同类违规问题频发的机构、违规事件发生的主要业务环节、重要岗位重要人员的管理、整改落实情况和案件防控的基础工作；本着“机制建设和文化培育相结合，制度完善和制度执行相结合，内部检查和外部监管相结合，跟踪整改和事前防范相结合，宣传培训与严厉惩治相结合”的36要求，打好案防工作基础；将开展创

42、建“无经济案件、无刑事案件、无重大责任事故、无严重违规违纪问题”活动作为案防工作的重要内容，抓实抓好。5.3.6配强干部人才队伍随着我行资产规模不断增长、经营环境日趋复杂，大力加强风险管理与内控合规的机构队伍建设。一是高度重视风控人员的配备。各级行领导正确认识自身肩负着本行风控管理的主要责任，一方面努力提升自身风控管理水平，及时了解和掌握本行风控管理中存在的问题，善于运用有效的方法、手段加以控制、解决；另一方面高度重视风控队伍配备，积极探索建立风控系统人员正向流动机制。参考行业资产规模、资产质量、风控水平、业务种类、员工总数等因素，核定机构设置与人员配备标准；加快健全机构、选调人员，选择业务能

43、力强、工作主动、坚持原则的同志充实到风控队伍中来。二是提高队伍素质和履职能力。通过采取加强业务培训、建立激励机制、搞好职业规划、拓宽成长渠道等途径，不断提高风险管理人员的思想素质和业务能力；加强青年干部的培养，创造复合性岗位锻炼机会，实行上下交流、挂职锻炼，帮助青年干部不断积累风控实践经验；逐步实施现场检查、风险评估、授信审批的专家库建设，建立起宏观经济分析师、风险分析师、行业分析师、项目评估师、资产评估师队伍。三是大力加强作风建设。增强自律意识，努力形成廉洁自律、敢于负责、严谨细致、求实求真的工作作风；增强面向市场、客户、产品和基层的服务意识，积极主动地处理好与部门、机构、员工的工作关系，增

44、强维护大局、协调关系、化解矛盾的能力，努力培养服务于发展，服务于基层，服务于一线的工作作风；增强创新意识，紧紧围绕全行的中心工作，掌握新业务、新技术，及时更新知识储备，时刻保持积极向上的求知欲望，努力养成敢于探索、勇于创新、不断钻研的学习作风。5.3.7进一步完善贷款担保制度我国担保法对担保方式有明确规定，金融机构在签订借款合同时，大多数都设定了担保。但借贷合同有其特殊性，金融机构应根据实际情况确定适合的担保方式。由于我国信用立法及信用制度不健全，因此必须慎重适用保证37担保方式，在实际操作中应当特别注意保证合同、抵押担保合同、质押担保合同的内容完整性和预防保护措施的完备性。因此，严格按照担保

45、法的规定在保证、抵押、质押担保合同中准确、全面地设定债权及担保物权的有关条款是防止我行不良贷款风险的有力措施。严格按照担保法规定签订抵押(质押)合同。一是应当具有合法、有效的主合同。严格依照经济合同法、借款合同条例等法律及金融机构的有关规章订立借款合同。二是抵押(质押)合同的内容必须合法。应当按照担保法的规定确定抵押(质押)财产，法律规定不能抵押(质押)的财产或权利不得进行抵押或质押。三是抵押(质押)合同的形式要合法。严格依照担保法规定进行抵押物(质押物)的登记。担保法规定：以无地上定着物的土地使用权、城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物、林木、航空器、船舶、车辆和其他动产、依法可以转

46、让的股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权作抵押(质押)的，应当到有关部门办理抵押(质押)登记。担保法第43条规定：“当事人未办理抵押物登记的，不得对抗第三人。”可见，如果金融机构忽视抵押(质押)登记，而被少数借款人钻了空子，或将同一财产在多处重复抵押，或非法转移、转让抵押财产，这样，就会给债权的实现增加难度甚至导致债权实现落空。因此，我行一定要高度重视，依法进行抵押物(质押物)的登记，以确保债权的实现。另外，对抵押物所得的价款按照以下规定清偿：抵押物已登记的，按照抵押物登记的先后顺序清偿；未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿。抵押物已登记的先于未登记的受偿。由此可见，依法办理抵押物登

47、记，既是抵押合同生效、合法的必要条件，也是防止我行不良贷款的有力措施。规避担保风险，合理确定贷款比例。第一，告知客户，在个人贷款业务中，借款人对贷款承担无限责任，即使担保物不足值，贷款银行仍可继续对借款人进行追偿，并处置其他资产，杜绝借款人逃废银行债务的想法；第二，充分估计贷款风险，合理确定贷款比例。在税费提高、汽车价格下降后，贷款银行要充分认识贷款风险，适时减少贷款比例，防止风险扩大；第三，规范抵押物估价行为，在借助社会评估机构评估、加强现场调查的同时，充分利用吉林银行松原分行自身特有的业务优势和人才优势，进行内部评估以防止抵押物高估风38险；第四，规范抵押物相关管理手续，及时办理抵押登记和

48、保险手续，确保抵押登记真实有效。第五，规范抵押物处理，对抵押物要根据其特点，采取竞价拍卖、租赁等方式，尽最大可能提高变现率，降低贷款损失。5.3.8实行贷款保荐人制度贷款保荐人制度是参照证券的保荐人制度，由资信较好的客户，对申请借款的客户进行推荐，并在授信后一定时间内，督导其按合约用途使用贷款和还款付息的制度。一是建立健全管理办法、实施办法、准则、实施细则、通知、指引、指导意见、备忘录、回复函等配套规章制度。二是引入“多重保荐”加大保荐人保荐力度,引入类似合规顾问和独立财务顾问等其他中介机构的角色，通过合规顾问和独立财务顾问与保荐人的协作，形成中介机构对借款人的监管合力。每一个中介机构的业务范

49、围和优势各有不同，针对不同的中介机构,设计其对借款人不同的责任，比如由保荐人承担推荐责任，合规顾问承担持续督导责任，独立财务顾问承担提供咨询意见责任，在各个中介机构责任之间设计合理的衔接，使得各负其责，各得其所。三是建立健全赔偿机制，确定保荐人的负债比率和最低资本额要求，对保荐人进行财务监管，确保其具有足够的经济实力和抵御风险能力，达到财务监管的目的。5.3.9严格控制贷款准入制度（见图5-6）一是确定客户准入、退出的标准，建立科学的客户评价体系。通过标准，尽可能的选择贷款风险相对较小、效益贡献相对较大的目标客户来平衡风险和收益，实现银行效益最大化目标。各家银行不约而同地将教师、公务员大中型企

50、业中高层管理人员等列为优质客户，加大了竞争的力度，但更多的借款人分散在社会各行各业，而且随着社会经济的日益繁荣，各类经济成分不断发展壮大，借款人在各类经济成分中正常流动，客户群体不断发展、演变，因此应不断分析客户群体发展变化的趋势，并不断调整和明确银行贷款的目标客户才是防范借款人偿债能力不确定性风险的有力措施。借款人准入、退出的具体标准：以借款人购买或拥有相当于中产阶级水平的自有房产为主要特征，俗话说“安居才能乐业”，如果借款人尚不能“安居”，则很难想象借款人的贷款能如期归还。以借款人学历高、历史信用良好为重要特征，对于学历高的借款人，即便其职业发生变化，其收入水平也会相对维持在比较稳定的水平

51、上，不至于发生巨大变化，贷款风险相对较小，配合考察借款人年龄、职业、收入水平、家庭关系等因素，建立比较科学的客户评价体系，就可以对借款人偿债能力不确定性风险有所控制。二是严格调查借款人还款来源，借款人的第一还款来源不实或不足的不发放贷款。第一还款来源其实是借款人的预期偿债能力，借款人的第二还款来源只是起必要的补充作用。不管采取何种贷款方式，事实证明，当第一还款来源出现问题时，银行对第二还款来源的追偿，往往会受到多种因素的干扰，从而出现操作难、变现难、执行难等问题。了解借款人的预期偿债能力，银行必须对借款人的现实情况做全面、细致的调查。三是严格调查保证人的家庭基本情况，家庭收入、家庭支出，保证人

52、可支配的资金，不具备担保能力的不发放贷款。四是严禁发放抵（质）押物不真实、存在瑕疵的贷款。405.3.10不断健全和完善风险资产的早期预警机制通过动态跟踪和定期检查，收集借款人、担保人及抵（质）押物相关信息和资料。对未办理抵押登记手续或通过房产局“受理单”放款或办理预抵押登记的，由担保人提供阶段性担保的住房（商业用房）按揭贷款，督促开发商尽快办理产权证并及时办理抵押登记手续；对保险即将到期的贷款监督借款人做好续保工作；监督检查贷款用途的真实性，贷款是否被挪用；定期核对合作商保证金账户余额；及时发现并评估风险预警信号，提出并逐级上报应对措施；全面客观评估第一和第二还款来源，及时完成贷款风险分类的

53、初步认定；具体贯彻落实风险应对措施；充分利用个贷系统提供的查询统计功能，采用现场和非现场检查。由于个贷业务的特殊性，根据不同贷款阶段和贷款状态，应采取不同的贷后检查方法和方式，以便突出重点、有效把控风险。新发放贷款的检查，个人贷款业务放款30天以内（含）对借款人进行第一次贷后检查，重点是核实借款人是否按规定的借款用途使用借款，其目的是监控贷款用途，发现预警信号，采取必要的措施；正常类贷款的检查，对于贷款品种为经营性贷款的正常类贷款，在放款后每季度对借款人经营的情况进行贷后检查，现场检查客户的经营情况及财务状况是否正常、销售收入和利润变化情况、是否按时交纳税费等；关注类贷款的检查，按借款人逾期天

54、数和未能正常还款的原因分别采取不同的措施，逾期后每季度至少检查一次。一是对连续逾期30天以内（含）的贷款，通过电话、合作中介或亲自上门以及寄送个人逾期贷款催收通知书等方式进行催收，并作好个人贷款催收记录，并将催收中形成的有关文件资料进行归档管理；二是对于逾期31-90天以内（含）的贷款，必须上门催收，送达逾期贷款催收函，并及时通知担保人履行担保责任，确认抵押物足值，抵押手续完善，保险有效，无法联系的借款人办理公证送达，同时做好诉讼或申请强制执行的准备。5.3.11完善责任追究制度，不断优化考核激励办法一是提高对建立健全贷款责任追究制的认识。将建立贷款责任追究提高到保障银行健康发展的高度来认识，

55、如果没有一套科学的责任追究制度，就很难保证信贷管理制度的落实。二是落实领导风险责任，加强对领导管理行为的制约，谨防管理风险。三是加强民主思想建设，在银行内部推行民主管理，提升职工在银行管理中的权利，让职工自觉参与管理，自觉实行有效监督。四是增加贷款发放的透明度，对贷款发放、收回情况及贷款客户情况对职工按月公布，强化职工监督。五是加强对银行管理的建章立制管理，强化对各方面人员的行为约束。42第6章吉林银行松原分行个人贷款风险的化解6.1吉林银行松原分行个人贷款风险化解的必要性所谓风险化解，主要是化解不良资产。吉林银行自成立以来，上市障碍中的最大问题就是不良资产的化解问题，另外，不良资产处置过程中成本逐渐提高，收益逐步降低，如何利用新的手段和方式分步骤、分类别处置不良资产，亦成为吉林分行松原分行在整个工作中亟需解决的重大问题。6.2吉林银行松原分行个人贷款风险化解的措施吉林银行成立后，松原分行经过前几年的强力清收和连续三年的不良资产打包处置，目前剩余的存量不良贷款多是一些不具备打包处置的瑕疵贷款、政府平台贷款等，涉及多方面原因，清收难度较大，可清收资源也在逐年缩减。2011年年初纳入保全管理的非应计贷款3.4亿元，年末逾期90天以上的非应计贷款余额仅为2.4亿元。6.2.1打包处置不良资产松原分行的不良资产多为历史遗留问题，存在盘根错节的各种关系。通过详尽