SAP标准业务流程采购

1、ERP标准业务流程 二、采购部分（一）普通采购业务编号：PR-PU-001业务编号PU-001业务名称采购业务业务流程简述普通采购业务处理流程适用范围适用于原材料的采购结算。相关岗位及权限岗位系统操作权限生产部及其他相关部门采购申请单录入录入相关部门领导采购申请单审核审核采购内勤采购订单录入录入采购主管采购订单审核审核采购内勤填制采购检验申请单录入、审核质量检验员填写采购检验单录入并审核保管员采购入库单填加、财务成本核算记账、制单结转采购成本财务往来进行付款往来付款相关部门或岗位 采购员生产及相关部门检验库房财务具体工作流程采购申请单 汇总审核申请单填制采购订单并审核采购发票采购申请单财务及总

2、经理审批申请单采购检验单采购检验申请单入库单暂估处理结算付款处理入库成本描述1、 生产部根据技术部的投料单并核对库存，对缺货的材料生产部内勤进行采购申请单录入，生产主管对采购申请单进行审核。2、 采购部门根据生产部门的采购申请单关联生成采购订单；采购部经理进行审核。3、 供应商材料送到后，由采购内勤在【质量管理】模块中填制采购检验申请单，质检员进行检验并填制采购检验单。保管员根据采购检验申请单生成外购入库单4、 采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处理；

3、如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。操作要点：1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行补入库手续的处理。2、 对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工，回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单），如再加工的则按委外加工流程处理。采购业务财务核算处理：1、所有入库单、采购发票都记帐业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂

4、估款 采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单结算后 存货核算模块进行记账 贷：物资采购 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：物资采购 采购发票 存货核算模块进行记账 应交税金-应交增值税进项税 贷：应付账款 2、根据采购发票进行记帐。业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂估款-XX供应商 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：原材料 采购发票 存货核算模块进行记账 应交税金-应交增值税进项税 贷：应付账款-XX供应商 （二）采购退货业务流程编号：PR-PU-002业务

5、编号PU-002业务名称采购退货业务业务流程简述采购退货业务处理流程适用范围适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。相关岗位及权限岗位系统操作权限检验员根据不合格情况生成退货通知单录入综合管理员审核退货通知单（一审）审批数据认证员审核退货通知单（终审）审核保管员虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单填制财务会计核算开销售发票，审核、钩稽、记账、制单结转采购成本检验部门 库 房财务及相关部门 财 务具体工作流程 虚仓入库单审核退料通知单采购检验申请单退料通知单虚仓出库单审核入库单审核出库单返销审批单销售出库单销售发票生成收入凭证结转销售成本 未入库退货 返修 检验认证

6、返销 钩稽描述采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货3种情况。1、 入库前发现检验不合格品：由质检认证部门通知采购部门与供应商联系进行退货；由检验员直接根据【质量管理】模块中采购检验申请单生成退货通知单，由企管部综合管理员进行审批，再由数据认证员审核确认。2、 入库后发现不合格品，返修后能合格：质检部门会同库房管理人员将不合格品进行挑选，由质检部门通知采购部门与供应商联系进行返修或调换，实物出库后，保管员在【采购管理】模块录入虚仓入库单（返修出库）。返修结束回厂，由数据认证员生成虚仓出库单（返修入库）并进行一审，检验员经检验合格后进行二审，保管员审核确认后填制虚仓出库单（返修入库）并

7、收货。3、 入库后并已经结算，发现不合格品：质检部门会同保管员将不合格品进行挑选，由质检部门通知采购部门与供应商联系进行退货（返销给供应商），则采购部门或质检部门手工填制返销审批单，经领导审批后，保管员根据返销审批单录入销售出库单，财务部门根据返销审批单及销售出库单开据销售发票，并由财务会计进行记帐。4、 入库后，由于合同变更，返工代用的（到外单位加工），视同委外加工流程处理。（三）采购结算流程编号：PR-PU-003业务编号PU-003业务名称采购结算业务业务流程简述材料采购入库后，采购发票收到后进行对应结算流程适用范围适用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒体产品的采购结算。相关岗位及权限

8、岗位系统操作权限材料会计采购发票录入保管员采购入库单录入材料成本会计结算、记账、制单采购结算、暂估处理财务往来会计进行付款往来付款 库房 材料成本会计 具体工作流程采购入库 未开票 钩稽 已开票采购结算采购发票暂估处理暂估入库描述采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐：1、 采购到货后，保管员根据质检部门的采购检验申请单进行生成外购入库单，点收入库。2、 采购部门向供应商索要采购发票：采购部门将采购发票在【采购管理】模块分别录入采购发票、运费发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销。3、 财务部材料成本会计在【采购管理】模块中将采购发票原件与采购部门录入的采购发票进行核对，确认无误后，将采购发票对应的采购入库单（库房记账传递）进行采购结算，核算出采购成本，在【存货核算】模块进行单据记账，生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件；财务往来会计根据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账，生成应付账款凭证，将采购发票原件作为附件。4、 如果本月底采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底，财务部材料成本会计将没有进行采购结算的采购入库单进行单据汇总估价记账，生成暂估入库凭证（次月初系统自动