5银行承兑汇票业务调查模板详解

1、银行承兑汇票业务调查模版关于对XX客户办理XX万元银行承兑汇票的调查报告上级行:XX支行（分行）申请对XX公司（以下简称该公司）办理银行承兑汇票业务XX万元，期限XX，保证金比例不低于XX%，敞口部分为XX抵（质）押（或信用方式）。现将具体调查情况报告如下：一、客户基本情况（一）客户概况客户名称成立时间经营地址法人代表行业归属企业人数企业性质实收资本股东名称出资金额股权占比（%）万元万元合计万元总行行业政策分类重点类 适度进入类维持类 限制类 退出类 无分类工行账户类型基本存款账户一般存款账户交易对手是否为核心客户是（总行） 是（省行） 否核心客户认定有效期是否被列入目标客户名单（250户）以

2、及星级分类是 （为 星级客户）否是否列入潜在风险是 否是否被列入担保圈是 担保圈类型： 否法人代表企业人数经营地址成立时间主营范围（二）经营情况1、经营者情况及组织架构：简要介绍该公司法人代表、财务负责人的性别、年龄、学历和主要从事相关工作经历、担任管理岗位职务的情况，是否具有一定的经营管理经验和组织领导能力，诚实守信，有无违约及不良信用记录；该公司属股份制（或有限责任）私（国）营企业，简要介绍该公司按照规范化公司管理制度、运行机制和内部风险控制的要求，如何进行生产经营的管理和内设部门的设置情况，说明该公司是否具备有运行管理规范，生产经营管理、内控监督及决策机制健全有效，具有较强的市场营销拓展

3、和产品研发的创新能力，同时，对涉及到公司对外的投融资、内部经营管理和分配等重大事项，是否须通过股东会决议形式进行，具有一定的风险控制能力。主营业务范围、对收入情况及结构进行分析，说明采购、销售结算方式、各种类型收入来源（如各类产品销售收入、服务收入比例）。2、生产经营情况：（介绍借款人的实际经营情况）介绍该公司产业链（贸易链）情况,生产和贸易结构、模式，主要从上下游交易对手、交易商品（服务）名称、合作年限、结算方式和各种结算方式占比、结算周期、合作年限以及大额资金来往情况等。制造业：简要介绍借款人固定资产、工艺流程、设计产能情况，主要生产产品、产品用途、产品主要市场、行业市场地位、近二年来的产

4、量和销售收入完成情况等，主要上下游情况和主要竞争对手情况；贸易流通业：简要介绍借款人经销的产品、近二年来的产量和销售收入、上下游情况；建筑业：简要介绍借款人历史完成、在建和承接项目；对涉及到安全生产（如建筑、食品、化工、医药、采矿等）和环境保护的敏感行业，应说明最新一期的安全生产和环评审核达标验收的情况。（三）关联情况简要介绍借款人控股的公司类股东、控股企业情况或受同一控制人关联企业结构、经营管理及资金运营的情况。（四）财务情况1、财务审计情况简述借款人近三年的财务审计情况。包括会计师事务所、审计师事务所的审计结论意见。2、总体财务情况分析（1）资产负债情况项 目20*年20*年20*年近三年

5、平均增减（%）20*年*月较年初增减（+、-）一、资产总额 1、流动资产 其中货币资金 存货 应收账款 其他应收款 2、长期投资 3、固定资产 4、其他资产 二、负债总额 1、流动负债 2、长期负债 3、短期借款- 应付票据 - 一年内到期的长期负债 - 长期借款 银行融资合计三、所有者权益（2）销售利润情况项 目20XX年20XX年20XX年近三年平均增减（%）20XX年XX月主营业务收入主营业务利润销售成本 营业费用管理费用财务费用净利润（3）现金流量情况项 目20XX年20XX年20XX年经营活动现金流入量经营活动现金流出量经营活动现金净流额投资活动现金流入量投资活动现金流出量投资活动现

6、金净流额筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量筹资活动现金净流额现金流量净值资产负债情况分析。请结合近年来该公司资产负债表，说明其资产负债以及所有者权益变动趋势及成因，资产的增长是源于负债性资金还是权益性资金，并对该公司资产负债结构进行评价。请对年末以及最近一期主要会计科目变动情况。对占比较大的科目逐一说明构成（如应收、预付账款构成，存货及固定资产对应的内容等），对变化较大或异常的科目逐一说明变动原因。重点描述应收、其他应收款的债务人、账龄及产生原因，应付、其他应付款的债权人、账龄及产生原因，资本公积的构成及变动原因。结合该公司实际销售和利润变动及利润构成情况，具体说明变动原因，并对其盈利能力和

7、未来走势做出评价和判断。对经营、投资和筹资活动现金流的流入、流出主要内容进行相应说明，并根据该公司实际指标情况和行业特点具体分析，需要对其现金流情况做出评价。对其中净流额为负值的，要详细分析说明产生的具体原因，并判断其是否合理。3、偿债指标分析项目20XX年20XX年20XX年行业平均值指标介值短期偿债能力速动比率应收账款周转率流动资产周转率经营活动现金流入量/销售收入经营现金与债务总额比销售增长率长期偿债能力资产负债率全部资本化比率成本费用利润率销售利润率净资产收益率总资产周转率已获利息倍数总债务/EBITDA净资产增长率（注:行业平均值取自20XX年度企业评价标准值XXX业XXXXX业 X

8、X型，指标介值是根据与行业平均值的对比，并按优秀值、良好值、平均值和较差值逐项进行填写）。（1）短期偿债能力的分析： 主要对该公司实际的流动比率、速动比率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、经营活动现金流入量/销售收入、销售增长率等主要指标与行业平均值进行比较分析；同时，结合对该公司上年度的主营业务收入、融资前十二个月销售收入现金归行额（含银行承兑贴现回款）和销售归行率等财务指标的分析，综合判断该公司的短期资产、创现能力对短期融资偿还的保障程度是否较高（或较低、或较差）。（2）长期偿债能力的分析：主要对该公司实际的总资产周转率、净资产收益率、总资产报酬率和资产负债率、销售利润率、成本

9、费用利润率等主要指标与行业平均值进行比较分析，综合判断该公司的长期运营能力和获利能力，对我行融资风险的控制是否具有较强（或一般、或较弱）的保障能力。二、有利因素和不利因素分析重点对借款人与上游企业合作关系、历史履约记录、借款人付款能力等进行分析。（一）有利因素主要从借款人的生产经营、账务指标、市场销售、融资余额及占比、借款人与上游企业合作情况、还款来源及保障、银企合作、综合收益、客户信用等方面进行分析。（二）不利因素请具体分析本笔业务的风险水平。请分析该公司与本笔业务交易对手既往合作情况、本次履约情况、交易商品的波动性、该公司是否与下游交易对手签订销售合同以及销售回款的可靠性。借款人主要从行业

10、政策风险、生产经营风险、融资过度风险、抵押变现风险、关联交易风险、互保或关联担保风险等方面进行分析。主要说明影响本笔银行承兑汇票按期兑付的风险情况及针对风险因素拟采取的风险防范措施。三、评级授信及融资情况（一）评级授信情况该公司自20XX年以来一直与我行保持着良好的信用合作关系，20XX年、20XX年和20XX年度在我行的信用等级和授信额度分别为XX级、XX万元；XX级、XX万元和XX级、XX万元、本授信年度内在我行融资业务办理情况，融资风险量占用情况。20XX年XX月XX日，经上级行信贷审查委员会（或授信审批部审议会商小组）第XX次会议审议核定的最高授信额度为XXXX万元，授信有效期为XX个

11、月。（二）总体融资情况融资品种20XX年20XX年20XX年流贷项目贷款银票其他合计截至到本笔业务申报日止，该公司共有各金融机构融资总额XXXX万元，其中：在我行的融资余额XXX万元，在他行融资余额XXX万元，我行融资余额占比XX%。具体的融资机构、融资品种、融资余额及占比情况如下：融资机构流动资金长期借款银行承兑贸易融资保函合计 占比%12345合计简要介绍在我行及他行已办理融资的具体条件：（分融资机构，按融资品种、担保方式、融资定价或缴存保证金比例等内容分别进行说明）简要说明该公司在我行办理融资的前提条件和管理要求的落实情况（对没有落实的，须逐一说明情况，并提出落实的时间计划、具体措施和相

12、关责任人）。我行累计开票、贴现及他行业务办理情况，该公司上年度在我行累计开立银行承兑汇票金额，办理贴现金额。20XX年1-报告日累计开票金额，办理贴现金额。如开票人在我行贴现金额与开票金额不匹配须说明原因。请介绍开票人在他行办理银行承兑汇票总额、收费情况、保证金比例、敞口部分担保方式等情况。对于频繁开票和额度异常的，应要求客户经理通过审核对账单等方式，追踪银行承兑汇票贴现资金去向，杜绝银行承兑汇票签发企业利用贴现资金作为保证金滚动开票，或利用银行贷款缴存保证金，成倍放大银行风险敞口。对于存在上述现象的银行承兑汇票业务，应审慎办理。（三）对外担保情况截止报告期止，介绍该公司对外提供担保的单位名称

13、、担保金额、期限等情况，并简要说明与被担保人之间的关系，通过对该公司担保能力的分析和对被担保方的调查了解，分析判断并说明是否存在有担保（或关联）风险。如该公司实际对外担保情况与人行征信系统查询结果不一致，客户经理需说明原因。根据总行最新一期担保圈信息，说明该公司担保圈情况。如有必要，请分析被担保单位目前生产经营是否正常、出现担保风险的可能性等。若该公司为三、四类担保圈，请说明担保圈化解措施。（四）信用状况经查询人民银行企业基本信用信息报告、违约企业及其关联企业风险预警及融资控制查询情况表、特别关注客户信息系统法人客户查询报告、关于加强贷款大户风险管理的通知（工银办发2011419号），是否潜在

14、风险贷款客户等，借款人总体融资情况和对外担保情况与以上报告中所反映的情况一致（对数据存在有不一致的，请进行详细说明），该公司和法人代表是否有无不良信用记录。（五）银企合作及综合贡献情况本笔业务能否在我行办理贴现，如不能须说明理由。单位：万元、张(个)、%项目指标现有状况计划完成较上次申报时+-项目指标现有状况计划完成较上次申报时+-项目指标现有状况计划完成较上次申报时+-开立账户基本账户代发工资代发户数国际结算结算资金量一般账户代发金额同业占比专用账户二次代发其他指标资产托管对公存款时点余额电子银行企业网银企业年金日均余额法人理财同业占比银企互联表外融资销货款归行归行额银行卡公务用卡中间业务投

15、资类收益归行率高管用卡理财类收益同业占比私人银行代理类收益注明:“现有状况栏”是按业务申报日前12个月的累计额(或按当月的实际完成额);“计划完成栏”是指在本次发放融资后计划营销的任务目标;“较上次申报时+-栏”是指在本次业务申报时各指标较上笔业务申报时实际完成的+-情况。四、本笔贸易融资业务情况（一）贸易背景情况请介绍开票人与收款人签订的采购商品（或劳务，下同）合同或协议号，采购商品名称、数量及价格，合同结算方式。采购产品是否在经营范围内，采购数量是否与经营规模相匹配，采购价格是否与市场行情一致。采购双方上年度的交易量，采购双方合作情况，以往交易记录是否良好。说明票据项下物流流转方式、流转时

16、间及周期等情况。如属关联交易，要重点审查交易背景真实性、合理性、必要性。（二）担保方式分析本笔银行承兑汇票缴纳的保证金比例，保证金剩余部分提供何种方式担保。缴交的保证金比例及提供的担保是否符合总行银行承兑汇票管理办法（工银发2008128号）、关于加强银行承兑汇票承兑业务管理的通知（工银办发2009633号）以及总行相关行业信贷政策等规定。对保证金差额部分的担保按以下要求说明。1、抵押方式：应详细说明所提供的抵押物（房地产、设备、商品等）的抵押人主体资格是否合规，抵押物所处的地理位置、抵押面积（数量），抵押物的权属（含工业、商业用地，或出让或划拨等属性）和抵押物评估价值（权利价值）及所认定的机

17、构等情况，属存量押品的，需说明抵押合同的签订（签订时间、抵押及权利价值、存续时间等）情况。2、保证方式：应详细分析保证人是否具备保证人资格（单位名称、注册资本、法定代表人、经营范围、信用等级、资信及代偿能力等）与所提供的保证能力（经测算的可担保能力）等情况。3、信用方式：应根据总行有关对信用贷款管理办法的规定和要求，说明是否符合办理信用贷款的条件和规定。五、资金需求的测算根据该公司上年度的经营情况及财务状况，结合本年度的经营计划，按照银监会流动资金贷款管理暂行办法的有关规定，测算出该公司目前可新增的流动资金需求量为XXX万元（对测算值不足或为负值的，应详细分析说明须新增融资的具体原因）。六、本笔业务经济资本占用、债项等级和RAROC值本笔业务经济资本占用。经系统测算，本笔融资业务的债项本年RAROC（税前）为XXXX，RAROC（税后）为XXXX，债项本年的EVA（元）XXXX元，分别高于总行规定的基准阀值XX%