高级经营管理者薪资管理办法(共16页)

1、精选优质文档-倾情为你奉上陕西恒宇燃气有限责任公司高级经营管理人员薪资管理办法 （草案）陕西海中投资集团有限公司 2009年12月31日陕西恒宇燃气有限责任公司高级经营管理人员薪资管理办法 （初稿）陕西海中投资集团有限公司为实现2010年年度经营及管理目标在2009年的基础上更上一个台阶，发掘现有资源约束条件下各种人财物资源因素潜力，调动高级生产经营管理人员生产经营及管理的积极性与内生动能，在集团公司总部对内、外部各因素进行客观评价的基础上制定陕西海中投资集团恒宇燃气有限公司高级经营管理人员2010年度绩效目标以及薪资管理办法，办法细则如下：一、概念界定（一）高级经营管理者（以下简称高管） 本

2、办法所指高管是特指在陕西恒宇燃气有限责任公司担任总经理职务的高级经营管理人员。（二）薪资本办法所指薪资是指整体薪资结构的外在薪资，在本办法中特指工资项。（二）年主营业务净收入年主营业务净收入是指去除燃气公司内部关联交易所产生的重叠收益以及赔偿等以外的收入。（四）净利润： 本办法所指净利润的概念为：净利润=利润总额-所得税-总公司管理费用（包括但不限于腾格尔实业发展总公司海中集团公司人员工资、电费以及其它办公费用等）。二、指导原则（一）注重激励的原则本管理办法在制定过程中充分考虑到薪资对高管的激励作用，在薪资结构中较大比例的风险薪的构成，在客观上激励高管的生产经营积极性，从机制上发掘高管的内生潜

3、力，为燃气公司2010年各项经营指标完成提供动力源泉。（二）合理引导原则在制定本管理办法时，在绩效结构要素中，不仅设计年主营业务净收入、净利润、安全生产等显性指标，而且还设定过程控制性指标，以便从机制上避免高管对人力、设备、市场等各种资源的掠夺性开发，从而引导高管在实现年度经营性指标的时候，同时也注重企业的持续发展。（三）可达性原则 在制定本办法时充分考虑公司资源条件，在制定高管绩效目标时一方面增加了完成绩效目标的难度，形成对高管激励的压力机制，同时，高管聚焦现有人财物资源条件，并形成合力，最终应能实现或超额完成2010年的各项经营目标，形成高管激励的动力机制。三、绩效目标（一）绩效目标制定的

4、依据2010年陕西恒宇燃气有限公司高管绩效目标的制定充分考虑了第一，所辖管理单元2007年、2008年以及2009年三年的经营业绩；特别是重点考虑2009年的各项生产经营指标。2009年涉气单位实现主营业务收入总额为4798.万元，减去重复计算的（金桥）是金桥吗？510万元，则主营业务净额为4286.万元。利润总额（含税）为959万元。第二，2010年规模扩张，本年度相继投产运营圣能加气西站、混合烃及废气回收以及其它项目的建成并投产运营；第三，2010年宏观经济形势企稳回升以及延安市、榆林市及其它相关经营区域社会经济发展情况等诸多要素。（二）绩效目标指标1、显性目标：陕西恒宇燃气有限公司高管2

5、010年年度经营显性指标由年主营业务净收入、净利润指标、生产安全等三项指标构成。2010年燃气公司高管年度显性目标为：（1）年主营业务净收入5仟万人民币；（2）年度净利润2仟万人民币。2、柔性目标：柔性指标重点是指高管在生产经营管理过程中的员工管理（主要是重点岗和关键岗位人员流失率）、设备的保养维护、新客户的开发及窗口服务单位的服务提升等，本部分内容在本年度终结时由集团公司主管总经理及相关职能部门组成评价小组对其进行定性评价。（三）绩效目标的调整陕西恒宇燃气有限责任公司高管2010年年度经营显性目标（年主营业务净收入及年度净利润）的制定是在考虑前三年的实际经营指标完成情况、当前规模扩张及对20

6、10年宏观经济形势的预测的基础上制定的，存在不确定性，所以在本办法执行过程中在发生以下事项时经集团公司评价作出是否调整的决定。本办法所指“事项”通常包括但不限于1、本地区（生产经营区域）发生强烈度地震、暴雪及其他严重影响生产的自然灾害；2、宏观经济环境持续低迷及本地区经济形势严重低迷等情况；3、价格因素。产品价格因素上涨时由集团公司对其影响进行充分评估，并作出相应调整。四、薪资结构在制定本办法时充分考虑陕西燃气有限责任公司高管经营管理责任、工作特点及经营目标完成复杂程度系数等因素，确定基薪及风险薪（变动薪资）为其薪资结构构成部分、（一）基薪基薪是根据陕西中苑燃气有限公司高管职位职级、工作责任等

7、其它特点以及本地区CPI价格指数等确定的薪资构成部分，该部分是不随经营业绩变动而变动的固定薪资。（二）风险薪风险薪是本薪资中的重要构成部分，风险薪是随着经营业绩的变动而上下浮动的薪资，在本办法中风险薪与2010年度陕西恒宇燃气有限公司年主营业务净收入、目标净利润、安全生产及过程控制等指标按照不同权重系数呈正相关关系。五、薪资核发（一）薪资总额 集团公司总部根据2010年度陕西燃气有限公司下达各项生产经营目标指标确定该公司高管本年度薪资为50.00万人民币元。（二）基薪核发1、基薪在薪资总额中所占比重根据陕西恒宇燃气有限公司高管工作性质、2010年度经营目标及该地区社会经济及居民消费价格指数等因

8、素确定其基薪为6万人民币元。基薪（6万元）占薪资总额（50万元）的12%。2、基薪的核发 基薪不随经营业绩的变化而变化，集团公司在每月或者本年度分次或集中核发给燃气公司高管。（三）风险薪核发1、风险薪在薪资总额中所占比重风险薪是随着经营指标变动而变动的变动薪资，是燃气公司高管薪资构成的重要组成部分。根据陕西恒宇燃气有限公司2010年度各项经营及管理目标指标情况，集团公司确定该公司高管本年度风险薪为44万人民币元。风险薪（44万元）占薪资总额（50万元）的88%。2、风险薪结构陕西恒宇燃气有限公司2010年度高管各项经营性和管理性指标目标以及在实现年度目标时同时注重企业可持续的发展，特制定本风险

9、薪结构，风险薪结构如下图：所占比重（%）所占份额（万）风险薪结构要素 208.8主营业务净收入 风险薪44万6026.42010年度净利润156.62010年安全生产52.22010年过程管理3、风险薪核发办法（1）2010年主营业务净收入薪资核发2010年度陕西恒宇燃气有限公司高级经营管理人员风险薪44万中与年主营业务净收入相挂靠8.8万元，占风险薪总额的20%。2010年度陕西燃气有限公司高管风险薪总额中8.8万元与集团公司总部下达的年主营业务净收入指标完成情况挂靠，具体挂靠如下表：完成目标区间（x万）X<50005000< X <60006000< X <7

10、000产值工资兑现（万）08.8（1+超额完成%）8.8（1+1.2×超额完成%）a、当燃气有限公司高管完成年主营业务净收入指标总额低于5000万元时，当年不计提风险薪中与年主营业务净收入挂靠的薪资。b、当燃气有限公司高管完成年主营业务净收入指标总额达到5000万元时，即达到集团公司下达年主营业务净收入的考核值，高管始计提与年主营业务净收入相挂靠的风险薪资。具体计提通过举例说明：如完成了年主营业务净收入为5500万元，也就是超额完成考核目标的10%，那么计提该部分薪资为：8.8万元×（1+10%）=9.68万元；如完成了年主营业务净收入为6500万元，也就是超额完成考核目标

11、的30%，那么计提该部分薪资为：8.8万元×（1+30%）=11.44万元；（2）2010年度净利润薪资核发2010年度陕西恒宇燃气有限公司高级经营管理人员风险薪44万中与年度净利润总额相挂靠26.4万元，占风险薪总额的60%。2010年度陕西燃气有限公司高管风险薪总额中26.4万元与集团公司总部下达的年度净利润指标完成情况挂靠，具体挂靠如下表：完成目标区间（x万）X<20002000< X <25002500< X <3000利润工资兑现（万）026.4（1+超额完成%）26.4（1+1.2×超额完成%）a、当燃气有限公司高管完成年度净利润指

12、标总额低于2000万元时，当年不计提风险薪中与年度净利润挂靠的薪资。b、当燃气有限公司高管完成年度净利润指标总额达到2000万元时，即达到集团公司下达年度净利润的目标考核值时，高管始计提与年度净利润相挂靠的风险薪资。具体计提通过举例说明：如完成了年度净利润为2300万元，也就是超额完成考核目标的15%，那么计提该部分薪资为：26.4万元×（1+15%）= 30.36万元；如完成了年主营业务净收入为2800万元，也就是超额完成考核目标的40%，那么计提该部分薪资为：26.4万元×（1+40%）=36.96万元；（3）2010年度安全生产薪资核发2010年度陕西恒宇燃气有限公司

13、高级经营管理人员风险薪44万中与年主营业务净收入相挂靠6.6万元，占风险薪总额的15%。2010年度陕西燃气有限公司高管风险薪总额中6.6万元与所辖生产经营单位安全生产情况挂靠，具体挂靠如下所述：a、当燃气有限公司高管所属生产经营单位在本生产经营年度中发生安全责任事故（）安全责任事故指？，造成直接或间接经济损失超过2万元以上者，不计提本年度风险薪中与安全生产相挂靠的安全生产薪资。b、当燃气有限公司高管所属生产经营单位在本生产经营年度中发生安全责任事故，造成直接或间接经济损失在0.5-2万元之间者，计提本年度风险薪中与安全生产相挂靠的安全生产薪资的50%，即3.3万元。c、当燃气有限公司高管所属

14、生产经营单位在本生产经营年度中发生安全责任事故，造成直接或间接经济损失在0-0.5万元之间者，计提本年度风险薪中与安全生产相挂靠的安全生产薪资的100%,即6.6万元。（4）2010年度生产过程管理薪资核发2010年度陕西恒宇燃气有限公司高级经营管理人员风险薪44万中与年主营业务净收入相挂靠2.2万元，占风险薪总额的5%.生产过程管理指标内容在本年度终结时由集团公司主管总经理及相关职能部门组成评价小组对其进行定性评价。评价的指标通常包括a、高级经营管理人员对集团公司各项政策的执行情况（10%，挂靠2200元）;b、设备保养维护（10%，挂靠2200元）;c、员工管理状况（25%，其中重点岗以上

15、员工流失率为15%，挂靠3300元；关键岗员工流失率为10%，挂靠2200元）;d窗口服务单位的服务提升（35%）等进行考评考核。a、b指标为定性化指标，本年度终结前由集团总部相关职能部门具体设计评价指标。c、d指标为定量化指标，考核指标构成见下表：c表：员工管理状况评价表 重点岗员工（5年以上工龄）自然流失率002%2%评价项薪资100%50%0关键岗员工（3-5年工龄）自然流失率003%3%评价项薪资100%70%0 d表：窗口服务单位服务提升表评价项目与客户打架与客户吵架员工内部打架备 注次数101010执行薪资0100%0%100%0100%六、其它管理指标的考核应用（以下各条款与以上

16、其它条款分别执行）（一）车辆管理： 为了加强燃气公司车辆运营管理效率，确保公司生产运营，合理引导燃气公司高管高度重视车辆管理，车辆一切事故以及所有维修的费用均从年度利润当中冲减。（二）市场开发：1、2010年项目分别完成时间界限 月 日前，燃气公司高管保证宝塔区五镇以及黄龙、清涧等城镇燃气项目建成并运营投产。不能按设计标准投产运营的，每一个末能完成的项目从高管年底工资兑现时分别扣除一万元。2、在现有人、财、物等资源约束条件下，2010年正式建成启用混合烃回收站 个？需要确定数目其中， 混合烃回收站在 月前建成。不能按时按标准建成并投入运营的每一个项目在年底兑现工资时从实际应领取工资中扣除1万元

17、。3、在人、财、物等资源定额约束条件下，2010年共建成井口废气回收站 个，其中， 站在 月前按时按质投产运营。不能按时按标准建成并投入运营的每一个项目在年底兑现工资时从实际应领取工资中扣除1万元。投产运营后的产销率年度内应平均达到99%以上，达不到指标的，则将差额部分换算成金额在利润中冲减。4、在维持并扩大现有客户资源的前提下，2010年须开发 个类似金桥销气规模的客户终端资源，到本年度结束时每不能完成一个终端新客户的开发，则在年底兑现高管工资时，从其工资中扣除1万元，依此类推。新开发客户的销气量须占到本年度燃气公司销气总量的 %.达不到此目标要求的，将差额换算成金额，从其年度利润中冲减。（

18、三）钻井作业：燃气公司高管须按照公司计划完成燃气钻井任务，在钻井过程中出现的工伤以及其它可控事故造成的损失在利润中冲减。（四）证照设备审检：燃气公司高管负责所辖生产经营单位各种证照的办理与审检工作，若因证照办理不完善或因证照设备不能按时年检而受到相关部门的处罚或因此而被责令停业、整改而造成的损失由高管本人承担全部损失的80%，总部总部还是燃气公司？承担20%。高管承担的80%的损失在生产管理过程考核薪资中扣除，考核薪资不足以扣除的则在年度结束时，在实际应领工资中扣除，扣完为止。办理证照和设备审检过程中产生的全部费用由陕西恒宇燃气有限责任公司承担。（五）燃气损耗：天然气运输过程中的年均损耗应严格

19、控制在1%以下，超过1%的部分按照市场价换算成金额在利润中冲减。（六）和富工程项目的建设运营 燃气公司高管应按照集团总部的时间及工程质量计划要求，保证该项目在2010年度 月 日前投产运营。按期不能按规定要求投产营运的，每超过一天，从利润中年度总利润中扣除1万元，超过一个月的每天扣除2万元。七、办法考核主体及客体本办法由集团公司财务部会同人力资源部共同考核。集团总部根据具体情况对月度、季度各经营性指标进行随机跟踪并在年度末时实行总考核。考核的客体是陕西恒宇燃气有限公司总经理。总经理负责对相关经营及管理指标层层分解落实到各层级岗位，并将整体考核方案报集团公司财务部、人力资源部备案。八、其它激励措施 （一） 燃气公司的奖励措施2010年度如果在燃气公司高管的领导及下属各生产单位员工的共同努力下如超额完成集团公司下达的年度各项