出差差旅费管理制度(共6页)

1、精选优质文档-倾情为你奉上福建鑫旺电机集团有限公司企业管理制度出差差旅费管理制度 文件编号：Q/A- XWDJ-XZCL05（014）2011制表 日期审核 日期核批 日期生效日期颁布实施日期福建鑫旺电机集团有限公司企业管理制度编号：XWDJ-XZCL05（014）2011出差差旅费管理制度（暂行）第一条 目的 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。第二条 本制度所指出差补贴是指各公司员工在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。第三条 各公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，

2、按相应标准报销出差费用。第四条 员工出差分为“长途”和“短途”两种，即当天往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。第五条 出差审批程序和借还款管理（一） 除总经理外，所有公司员工出差应事前填写出差审批表，报上级主管审核、总经理批准。（二） 特殊原因需要预借差旅费的，预借差旅费金额应按出差地点、出差 天数、往返路费等进行预算，财务部要严格控制。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。（三） 借款单送财务部预借差旅费，出差审批表送办公室。（四） 出差人员出差回来后，应及时从办公室取回出差审

3、批表，并在3天内到财务部办理报销手续，有借款的结清原借款。特殊情况下不得超过5天报销。对不按时报销结清借款的，财务部从借款人的工资、奖金中扣回借款，以敦促借款人尽早办理报销手续。前次借款未结清的人员，要再借款需向总经理说明原因并经常务副总裁审批后，方可办理借款。第六条 具体报销程序审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按出差人级别及费用包干标准规定，财务审核、总经理签批,集团常务副总裁审批，出纳付款，报销差旅费。（一） 出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地城市（福安）市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。（二）

4、 带车出差且当天不能返回的，按每天住宿和补贴标准，标准参照出差人员的规定，不报销其他交通费。（三） 公司员工出差应严格履行出差申请手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。第七条 针对公司员工的差旅费管理，特规定如下：（一） 出差地点分类：类：为福安市外宁德地区内；类：宁德地区外福建省内；类：福建省外国内；类：经济特区：珠海、深圳、汕头、厦门、上海、北京；尖：港澳台地区，国外。（二） 出差人员级别分类：类：董事长、总裁、副总裁、集团总监、母公司总经理级类：母公司副总级、子公司总经理级、集团经理级、高级工程师；类：母公司经理、子公司副总理、高级

5、助理；类：车间主任级、子公司经理、设计师；尖：科长、职员、主办，经办（三）费用控制和计量标准：1、 出差人员的住宿费及交通费在规定的标准内按实报销（单人出差住宿 费按2人标准执行），因特殊情况住宿费超标准的应由总经理特批，出差人员的伙食补助费按规定标准补贴，按出差的自然（日历）天数计发。2、 出差的类人员，实报实销。3、 随同类主管出差。随同人员的住宿费实报，员工出差有安排伙食的，不再补贴伙食费。4、 出差的类、类、类类出差费用标准表：（1） 差旅费、伙食费、电话费、交通费职位地区类别交通工具住宿标准通讯费伙食标准市内交通费用补贴类类宁德地区内班车150103015宁德地区外福建省内动车180

6、154020福建省外国内经济舱飞机200205025特区：珠海、深圳、汕头、厦门、上海、北京头等舱飞机250256030港澳台地区、国外飞机6005012060类宁德地区内班车100102010宁德地区外福建省内动车120153015福建省外国内动车150204020特区：珠海、深圳、汕头、厦门、上海、北京卧铺大巴180255025港澳台地区、国外经济舱飞机50050 10050类宁德地区内班车8010155宁德地区外福建省内动车100152510福建省外国内硬座大巴120203515特区：珠海、深圳、汕头、厦门、上海、北京硬座大巴150254520港澳台地区、国外经济舱飞机400508040

7、5、 出差人员夜间（20时至次日7时）乘车，时间达到8小时及以上的按一天补贴伙食，时间在4-7小时之间的按半天补贴伙食。除此之外，不予报销住宿费，市内交通费。出差当天能返回的，不予报销住宿费。6、 出差人员夜间乘坐火车，在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的可购买卧铺票。未经总经理批准不得乘坐飞机和软卧火车，非特殊情况不得打的，需打的的人员需经上级主管批准。第八条 业务招待费用报销规定（一）各公司各部门人员因公出差确需应酬的，限额接待，但须需事先取得部门经理、分管最高负责人同意，否则不予报销。（二）各部门需安排接待工作餐的，须经部门经理、总经理签批，集团常务副总裁审批，出纳付款，记

8、入部门招待费。（三） 公司员工出差应定人、定地点、定时间、取快捷方式，对超过原定时间、人数及绕道所发生的费用不予报销，如有特殊情况，应说明原因并报总经理批准。出差期间，非工作需要游览、参观而开支的一切费用，均由个人自理。（四） 出差人员在出差期间应保持和公司联系，到目的地后应把联系电话和住址告诉公司，以便和公司取得联系。第九条 具体票据签核流程如下:发票整理填报销单部门确认财务审核总经理签批集团常务副总裁审批出纳付款。第十条 其它费用支出报销规定因工作开展的需要而零星支出经相关部门的审批确认后发票报销。 报销具体流程如下: 经办人员填报销单附申购单部门经理签字财务审核总经理签批集团常务副总审批出纳付款。第十一条 修订后的制度下发后，原来的制度同时废止。第