T3固定资产培训练习

1、T3固定资产培训练习一、 建账账套号：003账套名称：固定资产账套路径：默认启用会计期：2011年7月单位名称：新华机械厂本币代码、本币名称为默认企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则账套主管：demo按行业性质预置科目存货、客户、供应商都分类，有外币核算业务流程：均为标准流程分类编码方案：科目编码级次：4222，其余默认数据精度：默认系统启用：启用“固定资产”模块，启用会计期间：2011年7月1日二、 建立固定资产子账套用demo（密码：DEMO）登陆畅捷通T3平台第一次进入固定资产，需要进行初始化：点击“是”点击“我同意”再点击“下一步”点击“下一步”点击“下一步”点击“下一步”注意

2、：固定资产对账科目：1601固定资产 累计折旧对账科目：1602累计折旧 系统在月末结账时会进行“对账”，如果不平，说明出现偏差，应予以调整。但是偏差不一定是由错误造成的，有时候是操作时间差异造成的（在账套刚开始使用时比较普遍，如第一个月原始卡片没有录入完毕等），这样情况下，选中该选项，一样可以结账。点击“下一步”，完成初始化点击“是”三、 基础设置1、 选项设置“业务工作”“固定资产”“设置”“选项”“与账务系统接口”2、定义部门档案“固定资产”“设置”“部门档案”，点击“增加”，录入部门编码和名称，录完后点击“保存”3、设置凭证类别 记账凭证4、添加会计科目“基础设置”“财务”“会计科目”

3、，添加下列科目：科目编码科目名称核算类型510101折旧费部门核算660101折旧费660201折旧费部门核算5、部门对应折旧科目设置“固定资产”“设置”“部门对应折旧科目设置”，选中相应部门，点击“修改”，录入折旧科目，录完后点击“保存”6、资产类别设置“固定资产”“设置”“资产类别”，点击“增加”，录入相关资料：类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01房屋及建筑物50年2%总不提折旧通用样式02设备3%正常计提平均年限法（一）021机械设备15年5%022办公设备5年3% 7、卡片项目设置“固定资产”“卡片”“卡片项目”，增加卡片项目“制造厂商”，数据类型为字符型，字符

4、数定义为208、卡片样式设置“固定资产”“卡片”“卡片样式”，增加一项“制造厂商”，另存为“通用样式1” 进入“卡片样式”点击“增加”点“是”，然后鼠标点在在第15行选择B格，从左边选中“项目对照表”中“自定义项目”“制造厂商” 双击，选中新移入的内容，选择字体及右对齐，然后点击保存。9、原始卡片录入“固定资产”“卡片”“录入原始卡片”， 选择相关资产类别，录入相关资料：名称类别规格部门使用年限开始使用日期原值累计折旧办公大楼01300平方行政部50年2008-07-01200万车床021RCX-001一车间15年2009-11-01600008000电脑022HP财务部5年2011-02-0

5、15300400增加方式：直接购入；使用状况：在用10、查询、修改、删除卡片：“固定资产”“卡片”“卡片管理”录入完的原始卡片，下一次查看时在“卡片管理”中查询，查询可分按部门、按类别、自定义查询。如果需要修改或删除原始卡片，选中相应的卡片，点击“修改”或“删除”注意：原始卡片的原值、使用部门、工作总量、使用状况、累计折旧、净残值（率）、折旧方法、使用年限、资产类别在没有做变动单或评估单情况下，可直接修改；如果做过变动单，只有删除变动单才能修改；若项目在做过一次月末结账后，只能通过变动单或评估单调整，不能通过卡片修改功能改变。 非本月录入的卡片，不能删除卡片做过一次月末结账后不能删除，做过变动

6、单或评估单的卡片删除时，提示先删除相关的变动单或评估单已制作过凭证的卡片删除时，提示“请删除相应凭证，然后删除卡片”四、 固定资产增减管理1、 固定资产增加“固定资产”“卡片”“资产增加”增加一张新的固定资产卡片如下：注意：资产通过“原始卡片录入”还是通过“资产增加”录入，在于资产在本单位的开始使用日期，只有当开始使用日期的期间等于录入的期间时，才能通过“资产增加”录入 卡片中“开始使用日期”栏的年份和月份不能修改新卡片录入的第一个月不提折旧，折旧额为空或为零2、固定资产减少“固定资产”“卡片”“资产减少”注意：只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则减少资产只有通过删除卡片来完成

7、。卡片未被删除，就可以通过卡片管理中“已减少资产”来查看减少的资产 撤消资产减少的操作是一个纠错的功能，（“固定资产”“卡片”“卡片管理”，选中“已减少资产”点击“固定资产卡片撤消减少”点“是”即恢复已减少的资产通过“资产减少”，减少的资产只有在减少的当月可以恢复如果资产减少已制作凭证，必须删除凭证后才能恢复五、 固定资产变动管理1、 部门转移“固定资产”“卡片”“变动单”“部门转移”资产编号00003的机械设备部门转移，变动后部门为二车间点“确定”。注意：当月录入的原始卡片不能进行原值增加、原值减少、部门转移，如果需要直接进入卡片管理进行修改2、 使用年限调整“固定资产”“卡片”“变动单”“

8、使用年限调整”注意：“使用年限”的单位是“年、月”，可以精确到几年几个月六、 固定资产评估管理1、 资产评估“固定资产”“卡片”“资产评估”，点击“增加”注意：“原值”、“累计折旧”、“净值”三项必须且只能选择两项，另一个通过公式“原值累计折旧=净值”推算得出。“手工选择”如果要评估的资产没有共同点，则选中"手工选择"，单击"确定"后，将资产一个一个的增加到评估变动表内进行评估。条件选择：是指通过一些查询条件，将符合该条件集合的资产挑选出来评估。如果要评估的资产有共同之处，可以通过条件选择的方式选择资产，而不用一个资产一个资产的增加。点击“确定”后选择卡片编号：修改“评估后原值”为5700，点击“保存”七、 固定资产期末处理1、 计提本月折旧“固定资产”“处理”“计提本月折旧”点击“是”点击“是”点击“退出”，出现“折旧分配表”，点击“凭证”注：如果此处没有生成凭证，则可在后面“批量制单”出生成。2、 批量制单“固定资产”“处理”“批量制单”选择其中一笔业务进行制单，例如选择第1笔业务，点击“制单设置”，录入科目，点击“制单”，保存凭证：第2笔业务凭证如下：3、 月末