银行业务培训

1、银行业务培训2011-10-11 银行日常工作流程银行日常工作流程1银行数据处理流程2 工作建议及心得体会31 银行日常工作 开业前准备开业前准备 机构签到机构签到 柜员签到柜员签到 日始报表凭证打印日始报表凭证打印 日常交易日常交易 柜员结账柜员结账 柜员日结报表打印柜员日结报表打印 柜员签退柜员签退 机构结账机构结账 机构签退机构签退1.1.1 开业前准备 现金预约 现金调拨 ATM加钞/清钞 中心库： 分金库： 营业库： 尾 箱： 在途现金1.1.2 现金库 准备金存款 库存现金(中心金库) 库存现金(分金库） 库存现金(营业库） 自助设备现金 在途现金 ATM在途现金1.1.3 常用科

2、目1.2 机构签到1.3 柜员签到1.4 日始报表打印101.5.1 柜员管理柜员管理 柜员柜员/主管密码维护主管密码维护 柜员交接柜员交接 柜员交接交回柜员交接交回 柜员号锁定柜员号锁定/解锁解锁 柜员代签退柜员代签退 柜员锁屏柜员锁屏 柜员签退柜员签退111.5.2 账务交易流水查询账务交易流水查询 0019柜员当日账务交易流水查询 0046最后一笔交易查询 0047最后五笔账务性交易查询 0048柜员某笔交易信息查询 0185柜员账务查询 0079非账务流水查询121.6 柜员结账 营业终了，柜员执行0202柜员结账 0202柜员结账时，需要分别输入本柜员的结存现金余额和结存凭证余额 柜

3、员可通过0044柜员尾箱库存现金登记簿查询查出箱内各币别现金余额 柜员可通过0055柜员重要凭证存量查询查出箱内各类重控凭证结余金额 柜员可在0202选择试结账和正式结账131.7 柜员日结报表打印 日终，柜员打印连线报表 9992连线预约报表申请 9993连线预约报表下载打印 柜员执行完毕0202柜员结账，可直接执行9993交易主要打印下列四表 柜员交易流水清单 非账务交易流水清单 重要空白凭证登记簿 柜员尾箱库存现金登记簿141.7.1 柜员结账说明事项 柜员结账完成后，执行0031柜员签退；如柜员签退后需要再次办理业务，在机构日结前柜员可签到办理，再次进行柜员日结和签退即可。 如柜员因故

4、未做日结，应由B级（含）以上柜员启动“柜员结账”交易，输入该柜员号，经其他主管柜员授权后为其进行强制日结处理。 管库柜员必须进行营业库钱箱结账，柜员代码应输入营业库钱箱所属的虚拟柜员号。 日结核对不符的柜员不能签退下班。营业库钱箱核对不符，机构不允许结账。151.7.2 柜员结账核对方式n 柜员日结时，可通过柜员帐务查询、单笔或多笔流水交易查询、柜员某笔交易查询、科目发生清单、单据存量清单等方式核对账据、现金、凭证是否相符，有无错记、漏记现象发生。n 柜员正常日结后，应根据打印出的“柜员账务交易流水清单”与凭证进行逐笔勾对账号、金额等，确保凭证录入及账务处理正确无误。161.8 机构结账及签退

5、n 当日营业终了，主管柜员0205查询柜员日结状况，检查本机构柜员是否已全部日结并签退。n 若柜员已全部日结，包括营业库钱箱已日结，主管柜员启动“机构结账”交易0204，系统自动进行状态检查和账务检查后，机构日结。n 机构结账后生成交易汇总清单、机构现金收付汇总表、机构重要凭证汇总清单等（9993打印）n 机构日结完成后，主管柜员0022进行机构签退，0031进行主管签退，一天工作到此结束。CBUS系统运行流程几个问题 营业结束后，晚上的网银是怎么记账的？ 柜员日结时，还有什么办法核对业务？ 为什么要用9992交易预约报表？会预约哪些报表？ 银行日常工作流程1银行数据处理流程银行数据处理流程2

6、 工作建议及心得体会32.1 会计账务体系 总账 明细账 流水账 登记簿2.2.1 总账 核算主体 科目 日期2.2.2 会计对象 会计对象 会计要素 会计科目2.2.3 会计恒等式资产资产=负债负债 + 所有者权益所有者权益加：加： 借借加：加： 贷贷资产与负债同时增加：资产与负债同时增加：一借一贷相平一借一贷相平减：减： 贷贷减：减： 借借资产与负债同时减少：资产与负债同时减少：一贷一借相平一贷一借相平资产内部变化：资产内部变化：一借一贷相平一借一贷相平负债内部变化：负债内部变化：一贷一借相平一贷一借相平资产、费用类账户，增加记借方，减少记贷方；其他相反余额记在增加方2.2.4 科目日结单

7、2.2.5 银行账务处理程序2.3.1 分户账 客户账 存款、贷款、中间业务、卡 活存主档、定存主档、对公贷款主档、个人贷款主档 内部帐 银行以内部核算为目的而开设的会计账户的编号 账号、机构、科目2.4 流水账及登记簿 交易流水是用来记录当日所发生的每一笔交易的详细信息 登记簿是为满足账务管理和账务核算要求而设置的，用于补充登记的辅助账簿2.5 账务的实现思路 抽象主题(数整)2.6 历史数据的处理 主档存历史 每日全量 每日增量 拉链表 明细档 每日交易明细(不存在增量全量的概念) 协议档(隐含着各种关系) 拉链表2.7 总账的实现 业务状况表 资产负债表 损益表 利润分配表 财务情况说明书2.7.1 业务状况表 所有科目() 所有核算机构 是其他会计报表的基础2.7.2 资产负债表2.7.3 损益表2.7.4 利润表 银行日常工作流